Bạn muốn tiết kiệm thuế? Cân nhắc ly hôn!

Trong năm ngoái, các luật sư về hôn nhân đã báo cáo sự gia tăng về số lượng khách hàng tìm kiếm thông tin về ly hôn. Ngoài ra, các tìm kiếm trên internet từ khóa liên quan đến ly hôn tăng 11%, với gần gấp đôi số người tìm kiếm "hồ sơ ly hôn trực tuyến" và nhiều hơn 14% số người gõ "Tôi muốn ly hôn", theo công ty phân tích dữ liệu SEMrush, kể từ khi bắt đầu. của COVID. Những cặp vợ chồng đang tìm cách ly hôn này báo cáo rằng dành phần lớn thời gian của năm 2020 để ở cùng nhau 24/7, đã phơi bày những rạn nứt sâu sắc trong cuộc hôn nhân của họ.

Giờ đây, các cặp vợ chồng đã kết hôn đang phải đối mặt với những khó khăn thậm chí còn lớn hơn khi ở bên nhau. Đề xuất thuế vừa được Ủy ban Cách thức và Phương tiện Nhà nước đưa ra vào ngày 13 tháng 9 cung cấp một cái nhìn về hình thức dự luật có thể trông như thế nào ở dạng cuối cùng. Trong khi có nhiều thay đổi về thuế, đáng chú ý nhất bao gồm việc tăng thuế suất thuế thu nhập và lãi vốn đối với những người có thu nhập cao - đặc biệt là các cặp vợ chồng đã kết hôn. Các cá nhân có gia đình sẽ thấy mức thuế bị siết chặt nhiều nhất, do đó, ly hôn có thể tiết kiệm cho các cặp vợ chồng có thu nhập cao hàng nghìn đô la hoặc hơn tiền thuế.

Bội số Hình phạt Hôn nhân

Dự luật bao gồm việc khôi phục tỷ lệ cận biên cao nhất 39,6% và một loạt các đợt tăng thuế mới đối với những cá nhân độc thân kiếm được 400.000 đô la hoặc các cặp vợ chồng đã kết hôn kiếm được 450.000 đô la. Hiện tại, mức thuế cận biên cao nhất là 37%, bắt đầu từ khi các cá nhân kiếm được hơn 523.600 đô la hàng năm và các cặp vợ chồng kiếm được hơn 628.300 đô la, gây ra cái được gọi là "hình phạt hôn nhân".

Đề xuất của Kế hoạch Gia đình Hoa Kỳ tăng cường hình phạt hôn nhân có hiệu lực khi thuế mà một cặp vợ chồng trả vượt quá những gì họ phải trả nếu họ vẫn độc thân với cùng mức thu nhập. Hình phạt kết hôn không phải là một khái niệm mới, nhưng kế hoạch Biden làm tăng việc siết thuế. Nếu bạn nhìn vào khung thuế được đề xuất trong “Sách xanh” được phát hành gần đây, là phiên bản cập nhật của kế hoạch thuế của Biden, bạn sẽ nhận thấy rằng khung cho việc khai thuế chung (thu nhập trên 509.300 đô la) hiện cao hơn 56.500 đô la một chút so với của những người khai thác đơn lẻ (thu nhập trên $ 452.700) trước khi họ bị áp thuế thu nhập thông thường cao nhất là 39,6%. Điều này sẽ tạo ra một khoản thuế đáng kể cho các cặp vợ chồng đã kết hôn, khiến việc ly hôn trở nên hấp dẫn hơn về mặt tài chính hiện nay.

Ví dụ:hai người khai thác đơn lẻ kiếm được 400.000 đô la sẽ thấy mình trong khung thuế 35%. Nếu hai người đó đã kết hôn và nộp đơn là "Đã kết hôn, nộp hồ sơ chung", tổng thu nhập của họ sẽ là 800.000 đô la như nhau. Tuy nhiên, $ 290.700 của thu nhập đó sẽ bị đánh thuế theo tỷ lệ 39,6% cao hơn, dẫn đến hàng ngàn đô la tiền thuế bổ sung.

Đề xuất của Ủy ban Cách thức và Phương tiện Nhà yêu cầu thuế suất đối với thu nhập vốn dài hạn cũng tăng từ 20% lên 25% đối với những cá nhân kiếm được 400.000 đô la và các cặp vợ chồng đã kết hôn kiếm được 450.000 đô la, một lần nữa ban hành hình phạt hôn nhân gay gắt. Tỷ lệ 25% này sẽ là tỷ lệ cao nhất áp dụng đối với lãi vốn dài hạn trong 25 năm qua.

Bạn có nên thực sự ly hôn vì mục đích thuế ??

Để tiết kiệm thuế, các cố vấn tài chính có khuyên các cặp vợ chồng nên tăng tiết kiệm cho việc học đại học của con cái họ, chi tiêu tối đa 401 (k) công việc của họ… và ly hôn ? Avani Ramnani, Giám đốc điều hành của Francis Financial và chuyên gia tài chính ly hôn, giải thích rằng cô không thể thấy mình khuyến nghị khách hàng ly hôn vì thuế. Tuy nhiên, Ramnani chia sẻ rằng "nếu cặp vợ chồng đã tiến hành thủ tục ly hôn, thì việc làm cho họ biết về khoản tiết kiệm thuế mà họ có thể phải trải qua nếu họ hoàn tất thủ tục ly hôn sớm hơn là rất hợp lý".

Seth Kamens, CPA và thành viên quản lý của công ty kế toán Feder Kamens, cảnh báo rằng ly hôn chỉ vì lý do thuế không phải là một ý kiến ​​hay. Kamens chia sẻ rằng “Revenue Ruling 76-253 tuyên bố rằng IRA sẽ bỏ qua một vụ ly hôn thu được chỉ để tiết kiệm tiền thuế. Cặp đôi phải tính toán lại các khoản thuế của họ như thể họ đã kết hôn cả năm, khiến hai vợ chồng không chỉ phải chịu thuế bổ sung mà còn cả tiền lãi và tiền phạt. Các cặp vợ chồng vượt quá ngưỡng cũng có thể tìm hiểu việc nộp thuế riêng, nhưng các khoản khấu trừ thuế và tín dụng thường không được phép. ”

Trong khi mực trên dự luật vẫn chưa khô, các chuyên gia như Kamens và Ramnani đồng ý rằng các cặp vợ chồng nên thảo luận về chiến lược thuế của họ sớm hơn muộn. Các thay đổi trong khung thuế dự kiến ​​sẽ không có hiệu lực sớm nhất cho đến năm 2022, cho phép các cặp vợ chồng có thời gian lập kế hoạch. Tuy nhiên, việc tăng lãi suất vốn có thể có hiệu lực ngay lập tức. Điều này có nghĩa là những người có lợi nhuận vốn chưa thực hiện đáng kể sẽ không tránh mức thuế cao hơn bằng cách bán những tài sản này trước khi kết thúc năm 2021.

Chiến lược quản lý thuế - Không yêu cầu ly hôn!

Ramnani khuyến nghị các cặp vợ chồng nên giảm thu nhập chịu thuế bằng cách tối đa hóa kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc và tham gia vào các tài khoản tiết kiệm do người sử dụng lao động tài trợ để chăm sóc con cái và chăm sóc sức khỏe. Cũng sẽ là khôn ngoan khi nói chuyện với cố vấn tài chính của bạn về việc thu lỗ từ các khoản đầu tư của bạn.

Người lao động có kế hoạch nghỉ hưu 401 (k) hoặc 403 (b) có thể đóng góp trước thuế tối đa là 19.500 đô la, (26.000 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên.) Bởi vì các khoản đóng góp được thực hiện trước thuế thông qua hoãn trả lương, số tiền tiết kiệm được sẽ giảm thuế với lợi ích bổ sung của việc tăng các khoản đầu tư hưu trí.

Tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) cũng có thể giúp bạn tiết kiệm tiền vì nó cho phép bạn thanh toán các chi phí y tế chưa được hoàn lại bằng đô la trước thuế. Một nhân viên có thể đóng góp tới $ 2.750 trong năm kế hoạch 2021.

Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) cho phép các khoản đóng góp trước thuế được sử dụng cho các chi phí chăm sóc sức khỏe không được bảo hiểm chi trả. Tuy nhiên, tài khoản này chỉ dành cho nhân viên có chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao. Giới hạn đóng góp lên đến $ 3.600 cho cá nhân và $ 7.200 cho gia đình cho năm 2021.

Ramnani cho biết thêm, “Cả HSA và FSA đều cung cấp việc giảm hóa đơn thuế trong những năm đóng góp, khiến họ có cơ hội tiết kiệm thuế hiểu biết.”


Tài chính cá nhân
  1. Kế toán
  2.   
  3. Chiến lược kinh doanh
  4.   
  5. Việc kinh doanh
  6.   
  7. Quản trị quan hệ khách hàng
  8.   
  9. tài chính
  10.   
  11. Quản lý chứng khoán
  12.   
  13. Tài chính cá nhân
  14.   
  15. đầu tư
  16.   
  17. Tài chính doanh nghiệp
  18.   
  19. ngân sách
  20.   
  21. Tiết kiệm
  22.   
  23. bảo hiểm
  24.   
  25. món nợ
  26.   
  27. về hưu