Mất vợ hoặc chồng có thể tăng thuế cho người sống sót như thế nào

Cái chết của một người hôn phối đặc biệt tàn khốc nếu sự mất mát đó cũng dẫn đến sự bất an về tài chính.

Chưa hết, tôi thường gặp những cặp vợ chồng dành ít thời gian suy nghĩ về điều gì có thể xảy ra nếu một người chết trước người kia nhiều năm.

Ngày nay, chúng ta có xu hướng nhấn mạnh rằng mọi người sống được bao lâu và tầm quan trọng của việc có đủ tiền tiết kiệm để trang trải những gì có thể là 30 năm nghỉ hưu hoặc hơn cho hai người. Nhưng điều quan trọng là phải xem xét hậu quả thu nhập và thuế nếu một bên vợ hoặc chồng ở một mình.

Kế hoạch thu nhập có thể thay đổi đáng kể, tùy thuộc vào việc cả hai vợ chồng có được bao gồm trong bất kỳ khoản trợ cấp nào của kế hoạch lương hưu hay không. Và người phối ngẫu còn sống sẽ chỉ nhận được một khoản thanh toán từ An sinh xã hội — tùy khoản nào lớn hơn trong hai khoản.

Cú đấm thuế có một không hai

Nhưng điều thực sự khiến mọi người mất cảnh giác là bảng thuế thu nhập mà người phối ngẫu còn sống sử dụng cũng sẽ thay đổi:Cô ấy sẽ chuyển từ tình trạng kết hôn chung sang tình trạng độc thân, và khoản khấu trừ và miễn trừ tiêu chuẩn của cô ấy sẽ giảm một nửa. Điều đó có nghĩa là nhiều thu nhập của cô ấy sẽ phải chịu thuế và với mức thuế suất cao hơn. (Và, vâng, mặc dù một trong hai người vợ hoặc chồng có thể sống lâu hơn, nhưng thường thì người vợ bị bỏ lại phía sau bởi vì trên khắp thế giới, phụ nữ có tuổi thọ cao hơn nam giới.)

Và đây là một sự xúc phạm của thế kỷ 21 để thêm vào tổn thương này:Tất cả số tiền chất đống trong các tài khoản tiết kiệm được hoãn thuế của một cặp vợ chồng (401 (k), 403 (b), IRA truyền thống, v.v.) sẽ bị đánh thuế 100% khi nó đã được rút lại. Vì vậy, người phối ngẫu còn sống có thể sẽ càng gánh thêm gánh nặng thuế cho cô ấy.

Ví dụ về Điều gì có thể xảy ra

Hãy xem một ví dụ cực kỳ đơn giản với một cặp đôi giả định đến từ tương lai:George và Jane.

George và Jane có tổng cộng 30.000 đô la từ An sinh xã hội, và họ đang lấy 30.000 đô la khác từ IRA. Bởi vì họ đã kết hôn nộp chung, chỉ 23% An sinh Xã hội của họ phải chịu thuế thu nhập, vì vậy George và Jane có thu nhập 60.000 đô la, nhưng chỉ có 36.850 đô la phải chịu thuế liên bang. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn và miễn trừ cá nhân của họ xóa khoảng 23.200 đô la, có nghĩa là họ có thu nhập chịu thuế là 13.650 đô la. Họ nằm trong khung thuế 10% và họ phải trả 1.365 đô la tiền thuế liên bang.

Bây giờ, giả sử George tội nghiệp đột ngột qua đời, còn Jane thì tự vẫn.

Một số chi phí có thể thay đổi, nhưng không phải là một số vấn đề lớn — thuế tài sản, bảo hiểm nhà và ô tô và các tiện ích. Jane thực sự có thể chi tiêu nhiều hơn cho đồ ăn (vì cô ấy ăn tối với bạn bè) và đi du lịch (vì thường xuyên đến thăm con gái Judy).

Jane sẽ nhận được số tiền cao hơn trong hai khoản thanh toán An sinh Xã hội của hai vợ chồng, nhưng nó chỉ là 20.000 đô la mỗi năm. Vì vậy, để giữ lối sống giống như khi George còn sống, cô ấy sẽ lấy nhiều hơn từ IRA của mình— 40.000 đô la. Nhưng đây là điều ngạc nhiên:Bây giờ 85% An sinh xã hội của cô ấy sẽ phải chịu thuế thu nhập, bởi vì số tiền cô ấy sẽ trả dựa trên một bảng khác dành cho những người nộp đơn lẻ. Jane sẽ có $ 57,000 thu nhập chịu thuế, nhưng chỉ được miễn một lần và một nửa khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Thu nhập chịu thuế của cô ấy sẽ là 45.100 đô la — đưa cô ấy vào khung thuế 25% — và cô ấy sẽ phải trả 7.046 đô la tiền thuế liên bang, tăng 416%!

Đó là trừ khi cô ấy bận.

Chiến lược IRA của Roth Bảo hiểm Nhân thọ

Jane vẫn có thể nộp hồ sơ theo diện kết hôn cùng vào năm George qua đời, điều này giúp cô có cơ hội thực hiện nhiều thay đổi — bao gồm cả việc sử dụng bảo hiểm nhân thọ của George để trả thuế khi cô chuyển IRA truyền thống cũ sang IRA Roth mới. Về sau, sẽ không có thuế đối với các khoản phân phối mà cô ấy nhận (sau khi giữ tài khoản trong năm năm, trong vòng năm năm đầu tiên chuyển đổi, cô ấy có thể bị đánh thuế trên số tiền lãi thu được) —và không cần phân phối khi cô ấy bước sang tuổi 70 ½. Jane sẽ có nhiều quyền kiểm soát hơn đối với thuế suất của mình thay vì bị mắc kẹt.

Tất cả những gì cần là lập kế hoạch. Và trong chiến lược này, khoản trợ cấp tử vong miễn thuế của George giúp Jane có thể chuyển đổi sang Roth IRA.

Giống như quá giàu hoặc quá gầy, thật khó để để lại cho ai đó quá nhiều tiền miễn thuế. Trong trường hợp này, Jane đã tiết kiệm được 7.046 đô la tiền thuế liên bang trong thời điểm xúc động khi cô thực sự không cần phải lo lắng thêm. Và cô ấy sẽ tiếp tục tiết kiệm tiền thuế của mình hàng năm.

Tài sản Miễn thuế là Chìa khóa cho Kế hoạch này

Thông thường, khi mọi người sắp về hưu, họ nhận ra rằng họ không còn cần bảo hiểm nhân thọ vì những lý do truyền thống - để trả nợ hoặc thay thế thu nhập bị mất khi người làm công ăn lương chính qua đời. Nhưng trước khi bạn bắt đầu hủy các chính sách — hoặc rút tiền mặt — hãy nói chuyện với cố vấn tài chính của bạn về cách bạn có thể sử dụng bảo hiểm của mình trong một chiến lược giảm thiểu thuế.

Chỉ có ba tài sản hiện được miễn thuế — Roth IRA, lãi trái phiếu địa phương và tiền thu từ bảo hiểm nhân thọ.

Những nội dung này có thể phát huy tác dụng khi bạn ít mong đợi nhất — và khi bạn cần trợ giúp nhất. Khi bạn ở một mình và đau buồn, bạn không cần phải lo lắng về việc mất lối sống của mình vì những khoản thuế bất ngờ.

Nhà văn tự do Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.


về hưu
  1. Kế toán
  2.   
  3. Chiến lược kinh doanh
  4.   
  5. Việc kinh doanh
  6.   
  7. Quản trị quan hệ khách hàng
  8.   
  9. tài chính
  10.   
  11. Quản lý chứng khoán
  12.   
  13. Tài chính cá nhân
  14.   
  15. đầu tư
  16.   
  17. Tài chính doanh nghiệp
  18.   
  19. ngân sách
  20.   
  21. Tiết kiệm
  22.   
  23. bảo hiểm
  24.   
  25. món nợ
  26.   
  27. về hưu