Chú Sam muốn bạn… tiêu một số tiền.

Đó là ý tưởng đằng sau Đạo luật Việc làm và Cắt giảm thuế, một cuộc cải tổ lớn nhất về thuế trong nhiều thập kỷ. Hoặc, như Tổng thống Donald Trump đã nói vào tháng 10, hy vọng rằng những cải cách do Đảng Cộng hòa lãnh đạo này “sẽ là nhiên liệu tên lửa cho nền kinh tế.”

Chỉ có thời gian mới trả lời được về điều đó. Các chính trị gia có xu hướng đơn giản hóa quá mức mối liên hệ giữa cắt giảm thuế và tăng trưởng kinh tế, và các nhà kinh tế hàng đầu đã cân nhắc cả hai bên của cuộc tranh luận. Điều cần biết bây giờ là bạn có thể có thêm một ít tiền trong túi trong vài năm tới - để chi tiêu, tiết kiệm hoặc đầu tư. Nhưng bạn sẽ phải thiết kế và triển khai kế hoạch để tận dụng tối đa các bản sửa đổi. Và để làm được điều đó, bạn cần hiểu những cải cách có thể ảnh hưởng đến bạn như thế nào.

Một số thay đổi chính bao gồm:

1. Thuế suất công ty thấp hơn.

Trump nói rằng mức cắt giảm - từ 35% xuống còn 21% - sẽ thúc đẩy tạo việc làm và dẫn dắt các công ty chuyển hoạt động ra nước ngoài quay trở lại Hoa Kỳ. Đã có một số doanh nghiệp trích dẫn việc cắt giảm tiền thưởng và tăng lương. Và nó chắc chắn sẽ mang lại lợi ích cho các cổ đông.

2. Các khung và thuế suất riêng lẻ đã được điều chỉnh.

Các giới hạn của mỗi khung đã được tăng lên và thuế suất thấp hơn ở năm trong số bảy khung, điều này có khả năng có nghĩa là nhiều hộ gia đình sẽ nợ thuế ít hơn.

3. Các khoản khấu trừ lãi thế chấp đã được giảm bớt.

Các hộ gia đình hiện có thể khấu trừ các khoản thanh toán lãi suất cho các khoản thế chấp lên đến 1 triệu đô la, nhưng đối với những người mua nhà sau ngày 14 tháng 12 năm 2017, nó sẽ được giới hạn ở mức 750.000 đô la. Ngoài ra, các khoản khấu trừ cho khoản nợ vốn chủ sở hữu nhà (hiện được giới hạn ở mức 100.000 đô la) sẽ biến mất nếu số tiền được sử dụng cho bất kỳ mục đích nào khác ngoài việc mua, xây dựng hoặc cải thiện căn nhà chính hoặc căn nhà thứ hai.

4. Các khoản khấu trừ thuế của tiểu bang và địa phương hiện đã được giới hạn.

Trước đây, các hộ gia đình có thể khấu trừ tất cả thu nhập của tiểu bang và địa phương, bất động sản và thuế bán hàng mà không có giới hạn (trừ những người có thu nhập cao nhất). Giờ đây, khoản khấu trừ liên bang cho tất cả các loại thuế này cộng lại được giới hạn ở mức $ 10.000 mỗi năm.

5. Các khoản khấu trừ tiêu chuẩn đã tăng gần gấp đôi.

Nhưng các khoản khấu trừ theo từng khoản đã được giảm bớt và các khoản miễn trừ cá nhân đã được loại bỏ. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn đã tăng từ 6.350 đô la đến 12.000 đô la cho những người nộp đơn lẻ và từ 12.700 đô la đến 24.000 đô la cho các cặp vợ chồng nộp hồ sơ chung. Điều này có thể có ảnh hưởng đáng kể đến cách bạn khai thuế về sau và có thể thay đổi cách bạn muốn quyên góp cho tổ chức từ thiện.

6. Tín dụng Thuế Trẻ em cao hơn và tính đủ điều kiện đã được sửa đổi.

Các hộ gia đình đủ điều kiện hiện có thể yêu cầu lên đến 2.000 đô la cho mỗi trẻ em dưới 17 tuổi (tăng từ 1.000 đô la). Ngoài ra, các hộ gia đình có tổng thu nhập đã điều chỉnh dưới 200.000 đô la (đối với cá nhân) hoặc 400.000 đô la (nộp hồ sơ kết hôn cùng nhau) có thể yêu cầu toàn bộ tín dụng. Các giới hạn trước đây lần lượt là $ 75,000 và $ 110,000. Ngoài ra còn có một khoản tín dụng mới dành cho những người phụ thuộc không phải là trẻ em (người phụ thuộc là người già hoặc người tàn tật trên 17 tuổi). Nó có cùng ngưỡng thu nhập.

7. Các quy định về thuế bất động sản đã được nới lỏng.

Miễn thuế chuyển nhượng bất động sản và chuyển nhượng thế hệ đã tăng gấp đôi từ 5,6 triệu đô la lên 11,2 triệu đô la mỗi người.

Điểm mấu chốt:Một số bước có thể thực hiện

Đây chỉ là một số cải cách sẽ ảnh hưởng đến các cá nhân và doanh nghiệp - vì vậy bạn có thể thấy tầm quan trọng của việc cập nhật thông tin. Bạn có thể kiểm tra tất cả các thay đổi tại trang web của Ủy ban Cách thức và Phương tiện Nhà.

Nhiều điều khoản dự kiến ​​kết thúc vào năm 2025, có nghĩa là bạn có tám năm để lập kế hoạch về những gì bạn đã đạt được và những gì bạn đã mất. Ví dụ:

• Thực hiện. Bạn có thể muốn nhân cơ hội này để chuyển một số tiền từ tài khoản hưu trí hoãn thuế của mình sang tài khoản miễn thuế. Bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền này ngay bây giờ, nhưng tương lai của bạn sẽ cảm ơn bạn, vì thuế suất có thể cao hơn nhiều.
• Trả hết. Bạn cũng có thể muốn trả hết hạn mức tín dụng sở hữu căn nhà của mình, vì bạn sẽ không còn khoản khấu trừ đó nữa.
• Mua sắm tại nhà chu đáo. Nếu định mua một ngôi nhà mới, bạn có thể muốn theo dõi quy mô của khoản thế chấp và loại thuế tài sản bạn sẽ phải trả.
• Nghiên cứu các lựa chọn đại học. Nếu bạn có con, hãy cân nhắc cách bạn có thể sử dụng khoản tiết kiệm thuế để trang trải học phí đại học.
• Trao đổi về thuế với những người chuyên nghiệp. Nếu bạn sắp nghỉ hưu hoặc đã nghỉ hưu, hãy nói chuyện với cố vấn tài chính và chuyên gia thuế về cách bạn có thể tăng hiệu quả về thuế cho kế hoạch nghỉ hưu tổng thể của mình.

Hãy nhớ rằng:Bạn không phải tiêu số tiền mà Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm giúp bạn tiết kiệm được - bạn có thể đầu tư số tiền đó cho tương lai của gia đình mình. Và bạn sẽ có nhiều khả năng nắm giữ và phát triển nó nếu bạn đã có kế hoạch từ lâu trước khi nộp hồ sơ khai thuế năm 2018.

Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.

Cornerstone Wealth Management cung cấp chứng khoán thông qua Kalos Capital Inc. và các dịch vụ tư vấn đầu tư thông qua Kalos Management Inc., cả hai đều tại 11525 Park Woods Circle, Alpharetta, Georgia 30005, (678) 356-1100. Cornerstone Wealth Management không phải là chi nhánh hoặc công ty con của Kalos Capital hoặc Kalos Management.