Có đúng là nghỉ hưu thay đổi mọi thứ không?

Không, không phải theo nghĩa đen. Nhưng nó làm thay đổi đáng kể nhiều khía cạnh tài chính của bạn và bạn càng hiểu rõ tình hình mới của mình, bạn càng có nhiều tiền để chi tiêu hoặc tiết kiệm.

Cách bạn thiết lập thu nhập hưu trí để bị đánh thuế rất phức tạp - và là một phần quan trọng của sự thành công khi nghỉ hưu.

Trên thực tế, chính tôi cũng ngạc nhiên bởi có bao nhiêu điều để học hỏi. Tôi đã nghiên cứu về niên kim và kế hoạch nghỉ hưu trong 40 năm và gần đây đã phát hiện ra các phép tính nằm trong lịch trình IRS có thể thay đổi kế hoạch nghỉ hưu của chính bạn. Một khám phá quan trọng là thuế đánh vào một nguồn thu nhập, chẳng hạn như cổ tức, được thúc đẩy như thế nào bởi số tiền người nghỉ hưu có trong một nguồn khác, chẳng hạn như tiền lãi chịu thuế.

Biết mức thuế hưu trí của bạn

Trước khi chúng ta đi sâu tìm hiểu về cách thức hoạt động của chiến lược thuế hưu trí này và liệu nó có phù hợp với bạn hay không, bạn cần biết câu trả lời cho câu hỏi này:Gánh nặng thuế thực sự của bạn là gì? Do đó, chúng tôi không có ý nói bạn đang ở trong khung thuế nào. Chúng tôi muốn nói đến tỷ lệ phần trăm thu nhập mà bạn thực sự phải trả trong các loại thuế hoặc cái mà chúng tôi gọi là “thuế suất hưu trí” của bạn ?

Để tìm ra, hãy lấy số tiền bạn đã trả trong thuế liên bang và chia nó cho thu nhập hưu trí của bạn - đối với hầu hết những người về hưu là tổng thu nhập từ An sinh xã hội, lãi và cổ tức từ các khoản đầu tư, thanh toán niên kim và rút tiền từ IRA của bạn.

Thuế suất hưu trí - Cách tính mẫu

Tài sản tài chính 2 triệu đô la, Người về hưu Nam 70, Nữ 70

Nguồn thu nhập hưu trí Số tiền thu nhập hưu trí Tiền lãi miễn thuế $ 2.000 Tiền lãi chịu thuế $ 3.200 Khoản chia $ 24.000 129.043 đô la Thuế thu nhập liên bang đã trả $ 4,481 Thuế suất hưu trí 3,47% Lưu ý:Xem ví dụ bên dưới để biết các giả định khác

Suy nghĩ truyền thống cho rằng người về hưu nên giữ thuế càng thấp càng tốt và đầu tư phần lớn tiền tiết kiệm của họ vào các chương trình như trái phiếu địa phương miễn thuế. Nếu bạn giàu có và khung thuế của bạn là 24% hoặc cao hơn, các cố vấn thường đề xuất chiến lược đó.

Nhưng nếu mức thuế hưu trí (RTR) của bạn là 10% hoặc thấp hơn thì sao? Sau đó, bạn nên xem xét một cách tiếp cận khác - một cách tiếp cận bao gồm niên kim thu nhập.

Khi thu nhập của bạn dựa trên tiền lương hoặc các hình thức trả lương khác, quyết định lớn trong việc lập kế hoạch thuế là số tiền phải dành ra trong 401 (k) hoặc IRA của bạn. Khi bạn nghỉ hưu, mỗi nguồn thu nhập hưu trí có quyết định lập kế hoạch thuế riêng. Và quan trọng là các quyết định bạn đưa ra về từng nguồn thu nhập sẽ ảnh hưởng đến RTR của bạn.

Cách tính niên kim thu nhập có thể giảm thuế suất hưu trí của bạn

IRS yêu cầu bạn trả thuế chỉ một lần trên số tiền bạn kiếm được. Và khi bạn mua một niên kim thu nhập từ khoản tiết kiệm cá nhân (sau thuế), bạn đang sử dụng số tiền mà bạn đã nộp thuế. Khi niên kim thu nhập bắt đầu thanh toán, IRS coi một phần của mỗi khoản thanh toán hàng tháng là từ khoản đầu tư ban đầu của bạn. Vì bạn đã trả thuế cho khoản đầu tư ban đầu, bạn sẽ nhận được phần miễn thuế. (Tiền lãi mà bạn kiếm được đã bị đánh thuế, mặc dù trải dài theo thời gian.)

Vì thu nhập chịu thuế từ các khoản thanh toán theo niên kim hiện tại thấp hơn đáng kể so với lãi chịu thuế, nên thuế của bạn cũng có thể được giảm trên các nguồn thu nhập khác, chẳng hạn như 1) số cổ tức đủ điều kiện và lợi nhuận vốn thực hiện bị đánh thuế và 2) tỷ lệ phần trăm của An sinh xã hội được bao gồm trong thu nhập chịu thuế của bạn. (Để biết thêm, hãy xem Cách thức tính thuế các phúc lợi an sinh xã hội của bạn.) Kết quả cuối cùng có thể là bạn tiêu nhiều tiền hơn vào túi thay vì tiền của Uncle Sam.

Để xem tính bằng đô la và xu có thể trông như thế nào, hãy xem xét các cặp vợ chồng giả định có ba mức tài sản tài chính đang xem xét hai chiến lược có thể ảnh hưởng đến thu nhập và hóa đơn thuế của họ. Theo chiến lược đầu tiên, chúng bao gồm các khoản thanh toán niên kim; trong cách thứ hai, họ thay thế các khoản thanh toán niên kim bằng lãi suất trái phiếu công ty.

Ưu điểm của việc bao gồm các khoản thanh toán hàng năm trong các kế hoạch thu nhập hưu trí

Kết quả chỉ cho năm đầu tiên của việc thay thế các khoản thanh toán hàng năm cho lãi suất trái phiếu công ty

Tài sản tài chính Với Thanh toán Hàng năm Không phải trả hàng năm Lợi thế hàng năm Thu nhập sau thuế có thể chi tiêu $ 1 triệu $ 84.522 $ 77.700 $ 6.822 thu nhập có thể chi tiêu thêm $ 2 triệu $ 124.562 $ 108.464 $ 16.098 thu nhập có thể chi tiêu thêm $ 4 triệu $ 202.965 $ 168.366 $ 34.599 thu nhập có thể chi tiêu Thuế thu nhập liên bang đã trả trong năm $ 1 triệu $ 75 $ 1,57595% hóa đơn thuế thấp hơn 2 triệu $ 4,481 $ 6,93635% hóa đơn thuế thấp hơn 4 triệu $ 15,122 $ 22,43433% hóa đơn thuế Mức thuế hưu trí 1 triệu USD0,09% 2,03% Thuế suất giảm 96% 2 triệu USD3,47% 6,01% Thuế suất thấp hơn 42% 4 triệu USD6,93% 11,76% Thuế suất giảm 41%

Giả định:Các cặp vợ chồng có 30% tiết kiệm trong IRA truyền thống được đầu tư vào danh mục đầu tư cân bằng và đang sử dụng RMD. Chiến lược “thanh toán theo niên kim” tạo ra khoản thanh toán theo niên kim là 6,27% một năm. Các tài sản cá nhân khác được đầu tư vào trái phiếu miễn thuế (lợi suất 2,5%), trái phiếu chịu thuế (lợi suất 4%) và cổ phiếu trả cổ tức (lợi suất 3,75%). Mỗi cặp vợ chồng đang nhận được 40.000 đô la tiền trợ cấp An sinh Xã hội và đang tính một khoản khấu trừ tiêu chuẩn.

Lưu ý rằng lợi thế về thuế suất đối với niên kim thu nhập cuối cùng sẽ biến mất vì khoản đầu tư bị đánh thuế trước đây của bạn sẽ được thanh toán trong hơn một thập kỷ. Chuyện gì xảy ra sau đó? Bạn sẽ gần đến thời điểm mà bạn có khả năng sẽ được khấu trừ thuế cao hơn cho các chi phí y tế và chăm sóc dài hạn. Và, tất nhiên, các khoản thanh toán theo niên kim đang tạo ra thu nhập suốt đời với tỷ lệ cao hơn so với các lựa chọn thay thế.

Để nhận được lợi ích thuế tối đa, danh mục đầu tư của tôi phải ở mức bao nhiêu trong năm thu nhập?

Mặc dù niên kim thu nhập mang lại nhiều lợi ích về thu nhập và thuế, theo nguyên tắc chung, không quá một phần ba danh mục tiết kiệm của bạn nên được đầu tư vào các niên kim này. Tuy nhiên, hãy nhớ rằng với sự an toàn từ các khoản thanh toán niên kim trọn đời được đảm bảo, bạn có thể chấp nhận rủi ro nhiều hơn trong danh mục đầu tư của mình.

Trong ví dụ trên, niên kim thu nhập thay thế 30% danh mục đầu tư vào chứng khoán có thu nhập cố định, tạo ra 4% lãi sau phí. Đối với trường hợp có tài sản tài chính 2 triệu đô la, theo tính toán của chúng tôi, sự thay thế đó đang tạo ra sự gia tăng thu nhập sau thuế có thể chi tiêu hơn 16.000 đô la.

Tất nhiên, đừng xem xét các yếu tố khác nhau trong hóa đơn thuế của bạn một cách riêng lẻ. Có thể tăng phân bổ cho niên kim thu nhập tức thì vượt quá 30%, mặc dù bạn có thể muốn coi niên kim thu nhập hoãn lại như một QLAC cho các chiến lược giảm thiểu thuế khác.

Mức thuế hưu trí tác động đến các quyết định tài chính của bạn như thế nào?

Dưới đây là một số câu hỏi cần xem xét khi bạn thu thập thông tin về cách thiết kế kế hoạch thu nhập hưu trí của mình.

Trước khi bắt đầu, bạn nên biết RTR của mình và sau đó xem liệu những thay đổi đối với kế hoạch thu nhập hưu trí có làm tăng hay giảm RTR của bạn hay không. Bạn cần biết mình đang bắt đầu từ đâu trước khi có thể lập kế hoạch để cải thiện.

Tôi có nên chuyển từ trái phiếu được miễn thuế sang trái phiếu chịu thuế không? Bạn biết rằng bạn sẽ phải trả thuế cho phần thu nhập cao hơn, nhưng sẽ tốt hơn nếu có thêm thu nhập, ngay cả khi nó bị đánh thuế?

Tôi có nên chuyển sang danh mục đầu tư có cổ tức cao không? Cổ tức đủ tiêu chuẩn trên cổ phiếu có thể là một phần quan trọng trong kế hoạch phân bổ thu nhập của bạn khi nghỉ hưu. Cổ tức bằng cổ phiếu được đánh giá thuế thấp hơn thu nhập thông thường và số thuế phụ thuộc vào thu nhập chịu thuế của bạn từ các nguồn khác.

Tôi có nên đổi niên kim trả chậm lấy niên kim thu nhập không? Khi bạn rút tiền từ niên kim trả chậm, thu nhập có thể bị đánh thuế đầy đủ trong một khoảng thời gian nhiều năm - cho đến khi tất cả thu nhập và lãi suất đã được rút hết và cuối cùng bạn đã bắt đầu khai thác tiền gốc của mình. Tuy nhiên, nếu bạn chuyển giá trị tích lũy của những niên kim trả chậm này thành niên kim thu nhập tức thì trả thu nhập thường xuyên, được đảm bảo, IRS sẽ loại trừ một phần khoản thanh toán khỏi thuế. (Để biết thêm, hãy xem Cách tính tiền hàng năm.)

Tôi có nên chuyển đổi tất cả hoặc một phần IRA truyền thống của mình thành IRA Roth không? 401 (k) hoặc IRA truyền thống là một cách tốt để tích lũy tiền tiết kiệm hưu trí và giảm thuế khi bạn đang làm việc. Trong thời gian nghỉ hưu, bạn có thể muốn trả thuế và chuyển đổi sang Roth IRA để các bản phân phối trở nên miễn thuế. RTR thấp hơn có thể làm giảm chi phí chuyển đổi.

Tôi có thể tạo ra các lợi ích thuế tương tự của các khoản thanh toán niên kim bằng kế hoạch rút tiền tự thực hiện không? Những người về hưu không nghĩ rằng niên kim thu nhập là công bằng - hoặc những người có tuổi thọ ngắn hơn - có thể muốn tạo kế hoạch rút tiền của riêng họ kết hợp cả lãi suất và cổ tức và rút vốn. Nhưng hãy phân tích xem nó có ý nghĩa về thuế hay không.

Cách bạn cấu trúc thu nhập và thuế cũng có thể ảnh hưởng đến các lĩnh vực khác. Ví dụ:“tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi,” như được báo cáo cho IRS, ảnh hưởng đến phí bảo hiểm Medicare hàng tháng của bạn. Làm thế nào bạn muốn trả ít hơn $ 100 đến $ 200 một tháng cho Medicare cho bạn và vợ / chồng của bạn? Với kế hoạch thu nhập phù hợp, đó có thể là một khả năng.

Tại Go2Income, bạn có thể tính toán số tiền bạn có thể tạo ra trong các khoản thanh toán niên kim, nơi tìm giá tốt nhất và cũng như số tiền mà các khoản thanh toán niên kim của bạn bị đánh thuế. Để tạo kế hoạch thu nhập hưu trí của riêng bạn, hãy truy cập trang phân bổ thu nhập tại www.Go2income.com. Sau khi bạn nhận được báo cáo phân bổ thu nhập của mình, hãy yêu cầu một cuộc hẹn để chúng ta có thể thảo luận về các chiến lược thuế này. Chúng tôi không có ý định nêu trên là lời khuyên về thuế và khuyên bạn nên thảo luận tất cả các ý tưởng với kế toán hoặc cố vấn thuế của mình.