Nội dung cập nhật IRA được đề xuất có thể có ý nghĩa gì cho việc nghỉ hưu của bạn - và
của con bạn

Luật mới thông qua Quốc hội có khả năng tạo ra những thay đổi đáng kể xung quanh việc lập kế hoạch hưu trí và tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Đạo luật Thiết lập mọi cộng đồng để tăng cường hưu trí (SECURE) đã được Hạ viện thông qua vào tháng 5 năm 2019, nhưng đã bị đình trệ tại Thượng viện kể từ đó (tính đến cuối tháng 10 năm 2019). Tuy nhiên, các nhà phân tích nói rằng nó có thể tìm thấy động lực mới như là một phần của một trong số các hóa đơn chi tiêu trên bảng tính vào mùa thu này.

XEM CŨNG:Cách mua lại ‘Đối tác kinh doanh’ đã nghỉ hưu của bạn - với Chuyển đổi Roth

Một số thay đổi được đề xuất sẽ ảnh hưởng đến tất cả những người về hưu, trong khi những thay đổi khác không ảnh hưởng đến các nhóm cụ thể như người lao động bán thời gian và cha mẹ mới muốn sử dụng quỹ hưu trí để trả chi phí sinh con và nhận con nuôi. Có một số điều khoản sẽ tác động đến các gia đình giàu có đang tìm cách tối đa hóa các chiến lược lập kế hoạch thuế và tài sản thông qua việc nghỉ hưu. Và như với bất kỳ luật nào, có những điểm khó khăn và hạn chế đối với những đề xuất này.

Dưới đây là một số khía cạnh của Đạo luật AN TOÀN mà các gia đình có giá trị tài sản ròng cao nên biết nếu luật được thông qua tại Thượng viện.

Cơ hội tiết kiệm thuế với Yêu cầu phân phối tối thiểu bắt buộc

Một điểm sáng trong luật được đề xuất là một quy tắc mới sẽ thay đổi độ tuổi bắt đầu Phân phối Tối thiểu Bắt buộc (RMD) từ 70 ½ xuống 72 tuổi. Thay đổi này tạo cơ hội để suy nghĩ lại các chiến lược lập kế hoạch thuế và đây là tin tốt cho các gia đình không cần sử dụng RMD của họ và có thể hưởng lợi từ một vài năm nữa mà không có thu nhập chịu thuế đó. Khách hàng có thêm một năm rưỡi trước khi họ phải bắt đầu tính thu nhập chịu thuế đó và có cơ hội lập kế hoạch phù hợp bằng cách lấy từ các tài sản khác nhau hoặc điều chỉnh chi tiết của việc lập kế hoạch quyền chọn mua cổ phiếu hoặc các khoản chi trả bồi thường hoãn lại.

Thử thách khi để Tài sản IRA cho Người thụ hưởng

Đạo luật SECURE cũng bao gồm một số tin tức đáng kinh ngạc có thể xảy ra đối với các gia đình có giá trị tài sản ròng cao muốn chuyển một phần đáng kể IRA của họ cho các thế hệ tiếp theo. Một điều khoản sẽ giới hạn thời gian những người thụ hưởng không phải là vợ / chồng phải nhận tiền phân chia là 10 năm sau khi nhận thừa kế. Hiện tại, những cá nhân thừa kế IRA có thể phân phối tài sản trong suốt thời gian tồn tại của họ và do đó tác động của thuế sẽ lây lan trong một khoảng thời gian dài hơn. Thường thì những người thụ hưởng có thể thu sau khi họ nghỉ hưu và có khung thuế thấp hơn. Nếu tất cả các khoản phân phối phải được thực hiện trong khoảng thời gian 10 năm, điều đó sẽ buộc nhiều cá nhân phải thu số tiền lớn hơn trong khi họ vẫn đang làm việc, do đó sẽ áp đặt thuế suất cao hơn cho họ. Trong một số trường hợp, phân phối từ các IRA này có thể đẩy chúng vào khung thuế cao hơn.

Một cố vấn đáng tin cậy có thể hoạt động như một đối tác có giá trị trong việc điều hướng những thay đổi này và đảm bảo nội dung được chia sẻ hiệu quả qua nhiều thế hệ. Trong nhiều trường hợp, các cá nhân có ba nơi để tài sản đầu tư của họ sinh sống:

  • Roth IRA
  • IRA truyền thống
  • Tài khoản đầu tư cá nhân

Các cá nhân và cố vấn của họ làm việc cùng nhau để quyết định thứ tự những tài sản này nên được sử dụng khi nghỉ hưu và những tài sản nào nên được chuyển giao cho việc lập kế hoạch di sản. Ngay bây giờ, trong hầu hết các tình huống mà bạn không chắc sẽ tiêu hết tài sản của mình trong suốt thời gian tồn tại, thì việc chuyển Roth IRA, tiếp theo là tài sản đầu tư cá nhân và sau đó là IRA truyền thống (có nghĩa vụ thuế) là rất hợp lý. . Nếu quy tắc phân phối 10 năm được thông qua, chiến lược đó có thể cần được điều chỉnh.

Xem thêm:Người về hưu nên nhấn vào thùng nào trước cho rượu Sake của người thừa kế?

Điều hướng các Quy tắc Mới - 2 Tình huống

Dưới đây là hai tình huống mô tả chi tiết cách một cố vấn có thể giúp một gia đình lập kế hoạch hiệu quả cho sự thay đổi phân phối được đề xuất trong 10 năm.

  • Tình huống số 1: Các bậc cha mẹ đều đã ngoài 70 tuổi và một đứa con ở độ tuổi ngoài 50 của bà. Đứa trẻ nằm trong khung thuế cao nhất và có kế hoạch tiếp tục làm việc trong 10 năm tới. Nếu đứa trẻ được thừa kế IRA từ cha mẹ, cô ấy sẽ phải phân phối tài sản trong vòng 10 năm tới với mức thuế cao nhất. Thay vào đó, một cố vấn đề xuất một chiến lược khác. Bởi vì cha mẹ đã nghỉ hưu và có khung thuế thấp hơn, họ có thể thực hiện phân bổ trong khoảng thời gian nhiều năm (hoặc bắt đầu chiến lược chuyển đổi Roth IRA) và tự nộp thuế với mức thuế thấp hơn. Sau đó, họ có thể chuyển tài sản vào tài khoản đầu tư cá nhân (hoặc Roth IRA), tài khoản này sẽ được đưa vào chiến lược lập kế hoạch bất động sản rộng lớn hơn.
  • Tình huống số 2: Một lần nữa, hãy xem xét các bậc cha mẹ ở độ tuổi cuối 70 với một đứa con có thu nhập cao ở đầu tuổi 50 của cô ấy. Đứa trẻ không lường trước cần số tiền đó trong suốt cuộc đời của mình. Trong trường hợp này, một cố vấn gợi ý cha mẹ cô ấy đặt tên cho một đứa cháu là người thụ hưởng. Người cháu sẽ vẫn phải nhận phân phối trong 10 năm, nhưng tác động thuế sẽ thấp hơn vì anh ấy đang kiếm được ít tiền hơn.

Lập kế hoạch đảm bảo thịnh vượng qua nhiều thế hệ

Các cố vấn tài chính có trách nhiệm cam kết luôn cập nhật luật pháp và quy định đang phát triển và sử dụng các chiến lược lập kế hoạch hiệu quả nhất để duy trì di sản của gia đình. Chúng tôi tập trung vào việc lập kế hoạch nghỉ hưu nhằm tối đa hóa tác động của tài sản của một cá nhân không chỉ cho những năm tháng vàng son của họ mà còn cho các thế hệ sau. Bằng cách làm việc với loại cố vấn đáng tin cậy này, bạn có thể đi trước luật được đề xuất như Đạo luật BẢO MẬT và biết rằng bất cứ khi nào có thay đổi, bạn sẽ có một nhóm để đưa ra kế hoạch phù hợp và giúp bạn yên tâm.

Xem thêm:Lựa chọn quan trọng cho người thụ hưởng IRA


về hưu
  1. Kế toán
  2.   
  3. Chiến lược kinh doanh
  4.   
  5. Việc kinh doanh
  6.   
  7. Quản trị quan hệ khách hàng
  8.   
  9. tài chính
  10.   
  11. Quản lý chứng khoán
  12.   
  13. Tài chính cá nhân
  14.   
  15. đầu tư
  16.   
  17. Tài chính doanh nghiệp
  18.   
  19. ngân sách
  20.   
  21. Tiết kiệm
  22.   
  23. bảo hiểm
  24.   
  25. món nợ
  26.   
  27. về hưu