Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm (TCJA) năm 2017 đã tăng gần gấp đôi mức khấu trừ tiêu chuẩn và đã thay đổi cách một số người tiếp cận chiến lược thuế của họ. Bất chấp thực tế là luật đã giảm tiết kiệm thuế cho mỗi đô la từ thiện, hoạt động từ thiện vẫn tăng lên, đặc biệt là thông qua các quỹ do các nhà tài trợ tư vấn (DAF) và việc áp dụng kế hoạch đầu tư hưu trí khôn ngoan.
Khi năm 2020 sắp bắt đầu và mùa thuế sắp đến, đây là ba điều bạn nên tránh khi lên kế hoạch cho năm mới:
Những năm bầu cử lớn khiến nhiều tổ chức phi lợi nhuận lo lắng về khả năng giảm đóng góp, nhưng các nhà tài trợ thông minh có mức đô la cao, những người đóng góp thông qua quỹ tư nhân hoặc quỹ do nhà tài trợ tư vấn phân biệt giữa hỗ trợ từ thiện và tham gia vào chính trị. Các nhà tài trợ chủ động am hiểu về tất cả các công cụ đóng góp từ thiện hiệu quả về thuế hiện có. Mặc dù số tiền chi tiêu trong chu kỳ bầu cử năm 2020 chắc chắn sẽ đáng kinh ngạc, nhưng cả các quỹ tư nhân và quỹ do các nhà tài trợ tư vấn sẽ vẫn tiếp tục phát triển. Những công cụ này có sẵn cho bất kỳ nhà tài trợ nào bất kể số lượng số không trong phiếu lương của họ, nhưng có lý do mà những người cho giàu có luôn dẫn đầu khi nói đến việc tối đa hóa các khoản khấu trừ thuế của họ!
Hơn hết, những con đường này dành cho bất kỳ nhà tài trợ nào, không chỉ những người giàu có. Ví dụ:một số DAF đủ điều kiện hiện có thể được mở với giá chỉ 5.000 đô la, cho phép các nhà tài trợ đợi cho đến khi họ sẵn sàng quyết định cách phân phối khoản đầu tư có lợi về thuế của họ trong những năm tới.
Hãy nhớ rằng, các chính trị gia đến rồi đi, nhưng hoạt động từ thiện có thời hạn sử dụng lâu hơn nhiều.
Những người bản địa kỹ thuật số thế hệ Z và Millennial đang ngày càng tham gia nhiều hơn vào hoạt động tặng trực tuyến, bao gồm cả các giao dịch đơn giản (thẻ tín dụng và các khoản phí định kỳ) và tặng cho cộng đồng xã hội (ví dụ:chiến dịch GoFundMe). Trong tương lai, nhiều người ở mọi lứa tuổi sẽ đón nhận xu hướng này vì tính nhanh chóng và tiện lợi của nó. Tùy chọn này đặc biệt hấp dẫn đối với những người thích cách tiếp cận trực tiếp và cá nhân hơn để cho đi mà không quan tâm đến việc tối đa hóa các khoản khấu trừ thuế từ thiện. Và công nghệ giúp việc cho đi dễ dàng hơn bao giờ hết:“Alexa, hãy gửi séc đến Bệnh viện Nhi đồng!”
Tuy nhiên, hãy nhớ rằng các tổ chức từ thiện sẽ thu phí thẻ tín dụng và các khoản phí giao dịch khác. Thật tuyệt khi thêm một chút tiền để họ trang trải chi phí của mình.
Một số người đóng thuế lớn tuổi có thể bỏ qua những hạn chế của TCJA. Chuyển quỹ từ thiện cho tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) cho phép những người từ 70,5 tuổi trở lên thực hiện chuyển khoản trực tiếp từ IRA của họ với tổng trị giá lên đến 100.000 đô la mỗi năm cho các tổ chức từ thiện đủ điều kiện mà không phải tính các khoản chuyển nhượng là thu nhập cho mục đích thuế thu nhập liên bang.
Ngoài ra, một số người đóng thuế có thể gói quà. Ví dụ, một cặp vợ chồng có 10.000 đô la tiền thuế tiểu bang và địa phương, sẽ phải chịu khoản khấu trừ tiêu chuẩn nếu chi phí có thể chia thành từng khoản duy nhất khác của họ là khoản đóng góp 10.000 đô la một năm cho mỗi năm năm. Nhưng cùng một cặp vợ chồng có thể cho đi 50.000 đô la trong một năm và không có gì trong bốn năm còn lại - do đó có được lợi thế của cả khoản khấu trừ tiêu chuẩn tăng lên trong bốn năm mà họ không ghi lại và một khoản khấu trừ cho hầu hết các khoản đóng góp từ thiện của họ trong một năm mà họ làm. Quan trọng nhất, điều này đảm bảo nguồn doanh thu nhất quán cho các tổ chức từ thiện trong những năm tiếp theo.
Điểm mấu chốt:Làm từ thiện là dân chủ. Điều quan trọng cần nhớ là bất kỳ ai cũng có thể tham gia đóng góp từ thiện - điều đó không giới hạn ở CHỈ những người giàu có. Mỗi cá nhân công dân có thể sử dụng sức mạnh của sự cống hiến (thời gian, tài năng và kho báu) để tạo ra sự thay đổi bất chấp, bất chấp hoặc bất chấp chính phủ. Và vẫn có nhiều cách để thực hiện điều đó trong khi vẫn thông minh về thuế.
