Đạo luật AN TOÀN là hành động lập pháp quan trọng nhất ảnh hưởng đến hệ thống hưu trí của chúng tôi trong hơn 10 năm. Nó ảnh hưởng đến mọi thứ, từ số tiền rút mà chúng tôi bắt buộc phải lấy từ tài khoản hưu trí của mình cho đến cách chúng tôi truyền lại sự giàu có của mình cho thế hệ tiếp theo.

Dưới đây là một số thay đổi lớn nhất:

• Giờ đây, nhiều nhân viên bán thời gian hơn sẽ có quyền sử dụng gói 401 (k).
• Các bậc cha mẹ mới dưới 59 tuổi rưỡi hiện có thể rút tối đa 5.000 đô la từ tài khoản hưu trí cho chi phí sinh nở hoặc nhận con nuôi mà không phải trả khoản phạt rút tiền sớm 10%.
• Các đóng góp cho IRA truyền thống của bạn có thể được thực hiện ở mọi lứa tuổi nếu bạn vẫn đang làm việc (thời hạn đóng góp sẽ đóng lại ở tuổi 70½).
• Độ tuổi để nhận các bản phân phối tối thiểu bắt buộc (hoặc RMD) của bạn đã tăng từ 70½ lên 72. (Để biết thêm thông tin chi tiết, hãy đọc RMD:Khi nào tôi phải sử dụng một?)
• Những người thừa kế tài khoản hưu trí, như IRA, và không phải là vợ / chồng của chủ tài khoản sẽ được yêu cầu rút tất cả số tiền trong vòng 10 năm. (Một số trường hợp ngoại lệ:người thừa kế bị bệnh mãn tính, tàn tật hoặc vị thành niên, cũng như những người thừa kế nhỏ hơn 10 tuổi so với người quá cố.)

Có lẽ thay đổi đáng chú ý nhất được liệt kê ở trên là phần cuối của “IRA kéo dài”. Trước đây, người thụ hưởng IRA không phải là vợ / chồng của chủ sở hữu có thể kéo dài RMDs trên tuổi thọ của chính họ. Điều này đã giúp giảm thiểu hóa đơn thuế của người thừa kế và cho phép tiền ở trong tài khoản lâu hơn và tăng thuế hoãn lại.

Đạo luật SECURE hiện yêu cầu những người thừa kế không phải là vợ / chồng phải rút tất cả tiền từ IRA được thừa kế trong vòng 10 năm sau khi chủ sở hữu qua đời. Bằng cách rút số tiền lớn hơn từ tài khoản trong một khoảng thời gian ngắn hơn, những người thừa kế không phải là vợ / chồng sẽ phải đối mặt với hóa đơn thuế lớn hơn nhiều; số tiền họ được thừa kế, kết hợp với thu nhập kiếm được của chính họ, có thể đẩy họ vào khung thuế cao hơn.

Kéo dài IRA đã hết; Roth IRA đang tham gia

Khi IRA đã biến mất, Roth IRA đang chiếm vị trí trung tâm. Vì độ tuổi nhận RMD đầu tiên của bạn đã được đẩy lên 72, bạn có nhiều thời gian hơn để chuyển đổi tiền của mình sang Roth IRA. Mặc dù việc loại bỏ IRA kéo dài cũng áp dụng cho Roths, tiền có thể được rút miễn thuế và bạn có thể chuyển tài sản của mình cho những người thừa kế miễn thuế.

Dưới đây là cách chuyển đổi Roth có thể phù hợp với bạn:Nếu bạn để lại IRA trị giá 1 triệu đô la cho hai đứa con của mình, thì khoản thuế mà chúng sẽ trả cho số tiền đó trong 10 năm tiếp theo có thể khiến IRS trở thành người thụ hưởng lớn nhất của bạn. Để tránh điều đó, với việc lập kế hoạch phù hợp, bạn có thể tận dụng khung thuế thấp hơn khi bắt đầu chuyển đổi IRA truyền thống của mình sang Roth. Đầu tiên, hãy để thu nhập kiếm được của bạn càng thấp càng tốt. Nếu bạn có thể trì hoãn An sinh xã hội cho đến khi 70 tuổi và tránh khai thác IRA truyền thống của mình, bạn sẽ có ít thu nhập để yêu cầu nộp thuế. Đây là thời điểm tốt nhất để thực hiện chuyển đổi. Bạn sẽ phải trả thuế dựa trên số tiền được quy đổi, nhưng tùy thuộc vào tình hình của bạn, điều đó có thể dẫn đến việc giảm thuế trong suốt cuộc đời của bạn và những người thừa kế của bạn.

Xem lại Ngôn ngữ Tin cậy

Luật hưu trí mới này cũng ảnh hưởng đến bất kỳ ai có quỹ tín thác được liệt kê là người thụ hưởng IRA hoặc 401 (k). Trước khi có Đạo luật BẢO MẬT, nhiều người đã sử dụng “ủy thác nhìn thấu” để cho phép mỗi người thụ hưởng kéo dài các khoản thanh toán IRA trong vòng đời cá nhân của họ, thay vì sử dụng thời gian tồn tại của người thụ hưởng lâu đời nhất cho các tính toán RMD. Vì Đạo luật SECURE quy định rằng tất cả tiền phải được chuyển ra ngoài trong vòng 10 năm sau khi chủ sở hữu qua đời, điều quan trọng là bạn phải xem xét ngôn ngữ của quỹ tín thác với cố vấn tài chính và luật sư lập kế hoạch di sản để xem liệu quỹ tín thác của bạn có phù hợp với mục tiêu dự định của bạn hay không.

Đây là thời điểm tốt để ngồi lại với chuyên gia thuế, luật sư lập kế hoạch di sản và cố vấn tài chính của bạn để xác định xem Đạo luật SECURE sẽ tác động như thế nào đến kế hoạch nghỉ hưu của bạn và di sản bạn muốn để lại cho những người thân yêu của mình. Bây giờ hãy dành thời gian để đánh giá những người thụ hưởng của bạn, xem xét việc chuyển đổi IRA truyền thống của bạn sang IRA Roth và thảo luận về lựa chọn của quỹ từ thiện còn lại hoặc những người thụ hưởng từ thiện trực tiếp.

Có một số lựa chọn để giúp bạn đạt được mục tiêu nghỉ hưu của mình và điều quan trọng là làm việc với các chuyên gia phù hợp và có kế hoạch phù hợp.