Bạn nên có gói Roth IRA hoặc 401 (k)? Tôi thích cả hai kế hoạch, nhưng vì những lý do khác nhau. Đó là bởi vì hai kế hoạch rất khác nhau.
Vì lý do này, bạn nên cố gắng thực hiện cả hai kế hoạch cùng một lúc, nếu bạn có thể thực hiện điều đó. Mỗi thứ đáp ứng một nhu cầu khác nhau và thậm chí bạn có thể gấp cái này vào cái kia vào một ngày sau đó.
Hãy nói về hai kế hoạch, Roth IRA trong 401 (k) và thảo luận về lợi ích của mỗi kế hoạch, cũng như những khác biệt quan trọng.
Ưu điểm chính của Roth IRA là bạn có thể nhận các khoản phân phối từ kế hoạch khi nghỉ hưu sẽ hoàn toàn miễn thuế. Điều đó rất khác với các kế hoạch hưu trí được miễn thuế khác, chẳng hạn như các kế hoạch IRA truyền thống và các kế hoạch 401 (k), vốn chỉ được hoãn thuế.
Đây là một sự khác biệt lớn. Với hầu hết các kế hoạch nghỉ hưu, lợi ích về thuế hoàn toàn nằm ở phía trước. Nhưng khi bạn nghỉ hưu và bắt đầu phân phối, những khoản tiền rút đó sẽ phải được cộng vào thu nhập của bạn và bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường.
Vì các khoản phân phối từ Roth IRA không bị đánh thuế, chúng sẽ không được tính vào thu nhập của bạn khi xác định tỷ lệ phần trăm thu nhập An sinh Xã hội của bạn sẽ phải chịu thuế.
Các kế hoạch Roth IRA không phải tuân theo các quy tắc phân phối tối thiểu (RMD) bắt buộc của IRS.
Những quy tắc đó yêu cầu bạn bắt đầu thực hiện phân phối từ kế hoạch nghỉ hưu bắt đầu từ 70 ½ tuổi. Bạn được yêu cầu rút lại một tỷ lệ phần trăm của kế hoạch dựa trên tuổi thọ còn lại của bạn trong mỗi năm bạn nghỉ hưu, sau khi đạt đến độ tuổi đó.
Nhưng Roth IRA không phải tuân theo các yêu cầu của RMD nên bạn hoàn toàn có thể cho phép kế hoạch của mình tiếp tục phát triển cho đến hết đời. Điều này có hai ưu điểm chính:
Điểm thứ hai là một vấn đề lớn với hầu hết những người về hưu. Vì mọi người hiện nay thường sống ở độ tuổi 80 và 90, khả năng bạn tiêu xài hết tiền là một mối quan tâm thực sự. RMD buộc bạn phải rút bớt tài sản hưu trí của mình.
Nhưng bạn có thể để tiền trong Roth IRA của mình cho đến những năm cuối đời khi các tài sản khác đã cạn kiệt. Theo cách đó, Roth IRA có thể hoạt động như một nguồn thu nhập hưu trí muộn tuyệt vời.
Như trường hợp của bất kỳ IRA nào, bạn có thể chọn cả người được ủy thác chương trình và các khoản đầu tư được giữ trong tài khoản của bạn. Điều đó cho phép bạn hoàn toàn tự do lựa chọn nền tảng đầu tư phù hợp nhất với bạn và sau đó phát triển các phân bổ danh mục đầu tư của riêng bạn.
Bạn có thể chọn đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, quỹ giao dịch trao đổi (ETF), ủy thác đầu tư bất động sản (REITS), hợp đồng tương lai và quyền chọn, và thậm chí cả tài khoản được quản lý, chẳng hạn như cố vấn robot.
Bạn có thể đóng góp tối đa 6.000 đô la mỗi năm cho Roth IRA hoặc 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên (cho năm 2020 và 2021). Một trong những nhược điểm là tỷ lệ đóng góp tương đối thấp. Trên thực tế, quy mô đóng góp hàng năm được phép mà bạn có thể lập kế hoạch 401 (k) chưa bằng một phần ba.
Nhưng vẫn còn một lựa chọn khác mà bạn có để tài trợ cho Roth IRA và đó là thực hiện chuyển đổi Roth IRA . Chúng ta sẽ thảo luận cụ thể về chủ đề đó ở cuối bài đăng này.
Chỉ cần nói rằng, chuyển đổi Roth IRA là một cơ hội thực sự để chuyển một số tiền lớn vào kế hoạch.
Hạn chế lớn nhất khi thực hiện Roth IRA là những đóng góp bạn thực hiện cho kế hoạch không được khấu trừ thuế. Mặc dù IRA của Roth thường hoạt động giống như cách của IRA truyền thống, nhưng đây là một trong những điểm khác biệt lớn giữa hai loại. Với IRA truyền thống, các khoản đóng góp của bạn thường được khấu trừ thuế, đây là một trong những lợi ích chính.
Các khoản đóng góp của Roth IRA không bao giờ được khấu trừ thuế, nhưng tin tốt là đó là một phần lớn lý do tại sao việc rút tiền có thể được miễn thuế. Đối với hầu hết mọi người, miễn giảm thuế đối với các khoản đóng góp sẽ là một cái giá nhỏ phải trả để được hưởng lợi từ thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu.
Nhưng giống như IRA truyền thống, thu nhập đầu tư bạn kiếm được trong Roth IRA cũng được hoãn thuế. Điều đó thực sự có thể hơi khó hiểu. Rốt cuộc, thuế hoãn lại ngụ ý rằng thuế sẽ đến hạn và phải nộp vào một ngày sau đó, phải không?
Điều đó thực sự đúng một phần với Roth IRA. Các bản phân phối Roth IRA trở nên miễn thuế nếu bạn ít nhất 59 tuổi rưỡi và đã tham gia Roth IRA trong tối thiểu năm năm. Tuy nhiên, nếu bạn thực hiện phân phối từ kế hoạch của mình trước khi những sự kiện đó xảy ra, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thông thường cho số tiền phân phối đại diện cho thu nhập đầu tư.
Và cũng như trường hợp của các kế hoạch nghỉ hưu của chúng tôi, việc phân phối sớm cũng phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10%.
Bây giờ, đây là một sự khác biệt quan trọng khác… bạn nghĩ rằng thu nhập đầu tư được rút sớm có thể chịu thuế, việc rút lại các khoản đóng góp của bạn thì không. Điều này hoạt động hiệu quả với Roth IRA, vì họ có sự khác biệt đặc biệt là cho phép bạn rút các khoản đóng góp của mình trước - có thể được miễn thuế - trước khi rút phần đại diện cho thu nhập đầu tư của bạn.
Đây là lý do tại sao một số blogger tài chính khuyên sử dụng Roth IRA làm quỹ khẩn cấp. Bạn có thể giữ số tiền trong kế hoạch được đầu tư, nhưng rút các khoản đóng góp của mình mà không tạo ra nghĩa vụ thuế.
IRA truyền thống có giới hạn thu nhập giới hạn khả năng khấu trừ thuế của các khoản đóng góp của bạn. Nếu bạn hoặc vợ / chồng của bạn được bảo hiểm bởi một kế hoạch hưu trí do chủ nhân tài trợ và thu nhập của bạn vượt quá một ngưỡng nhất định, thì các khoản đóng góp cho IRA truyền thống sẽ không được khấu trừ thuế. Tuy nhiên, bạn vẫn được phép đóng góp. Đây được gọi là khoản đóng góp IRA không được khấu trừ .
Roth IRA cũng có giới hạn thu nhập. Tuy nhiên, nếu bạn vượt quá những giới hạn đó, bạn sẽ không được phép đóng góp Roth IRA.
Đối với bản khai thuế năm 2020 của bạn, giới hạn thu nhập Roth IRA có dạng như sau:
Đối với bản khai thuế năm 2021, giới hạn thu nhập Roth IRA trông như sau:
Tôi đang đơn giản hóa yêu cầu thu nhập ở đây. Theo IRS, thu nhập của bạn được xác định bằng tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi, hoặc MAGI . Chính xác thì MAGI là một chút phức tạp. Bạn có thể tham khảo định nghĩa IRS để biết chính xác định nghĩa của nó.
Giới hạn thu nhập Roth IRA khác với giới hạn thu nhập IRA truyền thống ở một khía cạnh quan trọng khác. Bạn có thể đóng góp Roth IRA, lên đến giới hạn thu nhập cho phép, ngay cả khi bạn được bảo hiểm bởi kế hoạch hưu trí do chủ lao động tài trợ.
Lợi ích lớn nhất của kế hoạch 401 (k) là số tiền bạn có thể đóng góp cho kế hoạch. Đối với năm 2021, bạn có thể đóng góp lên tới 19.500 đô la hoặc 26.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Điều này hào phóng hơn nhiều so với giới hạn 6.000 đô la / 7.000 đô la cho cả IRA truyền thống và Roth.
Nhà tuyển dụng thường so khớp 50% đến 100% đóng góp của chính bạn, lên đến một tỷ lệ đóng góp nhất định. Ví dụ:một người sử dụng lao động có thể đóng góp tương ứng là 60% trên mức đóng góp của bạn lên đến 10% lương của bạn. Sự kết hợp của hai khoản đóng góp sẽ cho phép bạn đóng góp 16% cho kế hoạch mỗi năm.
Các đóng góp phù hợp của nhà tuyển dụng phải tuân theo các yêu cầu kiểm tra, có nghĩa là quyền sở hữu của bạn đối với kết quả phù hợp sẽ bị loại bỏ dần trong vài năm. Bạn có thể phải làm việc với công ty ít nhất năm năm trước khi bạn được giao 100% trong trận đấu với nhà tuyển dụng.
Về lý thuyết, ít nhất, kết hợp đóng góp của chính bạn, cộng với sự phù hợp với nhà tuyển dụng có thể cao tới 57.000 đô la hoặc 63.500 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên vào năm 2020 và 58.000 đô la hoặc 64.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên cho năm 2021. Và tất nhiên, tổng số tiền đóng góp của bạn không được vượt quá 100% thu nhập kiếm được của bạn.
Một trong những ưu điểm lớn nhất của kế hoạch 401 (k) là, vì nó được tài trợ bởi người sử dụng lao động, nên những đóng góp của bạn cho kế hoạch sẽ được tính ngay từ tiền lương của bạn. Có nghĩa là toàn bộ quy trình là tự động. Không cần thực hiện bất kỳ phép tính nào hoặc viết séc hoặc chuyển khoản trực tuyến cho nhà môi giới.
Ngoài ra, các kế hoạch 401 (k) được nắm giữ bởi một người được ủy thác đã được chủ lao động của bạn chỉ định. Điều này có nghĩa là tất cả các chức năng quản trị và quản lý tài khoản đều do người được ủy thác đó xử lý.
Nhược điểm của quyền kiểm soát của người sử dụng lao động đối với người được ủy thác là bạn có thể không hoàn toàn hài lòng với người được ủy thác hoặc các lựa chọn đầu tư được cung cấp. Ngoài ra, một số người được ủy thác tính phí cao hơn nhiều so với những gì bạn có thể thấy nếu bạn chọn nền tảng đầu tư của riêng mình.
Trong khi một số nhà tuyển dụng chọn các công ty môi giới đầu tư lớn làm người ủy thác, cung cấp cho bạn các lựa chọn đầu tư không giới hạn, hầu hết đều có nhiều lựa chọn hạn chế hơn. Ví dụ:nếu kế hoạch của bạn được tổ chức với một nhóm quỹ tương hỗ, các lựa chọn đầu tư của bạn sẽ bị giới hạn trong số tiền do công ty cung cấp.
Một số kế hoạch khác hoạt động với số lượng quỹ rất hạn chế. Ví dụ, họ có thể có quỹ tăng trưởng của Hoa Kỳ, quỹ quốc tế, quỹ thị trường mới nổi, quỹ trái phiếu và quỹ thị trường tiền tệ. Nhưng bạn sẽ không thể đầu tư vào các cổ phiếu riêng lẻ, các quỹ tương hỗ khác hoặc các khoản đầu tư ít truyền thống hơn, chẳng hạn như REITS hoặc quỹ ngành.
Ngoài thực tế là 401 (k) s cho phép bạn đóng góp rất lớn, không có giới hạn thu nhập nào hạn chế những đóng góp đó. Điều đó có nghĩa là $ 19.500 hoặc $ 26.000 mà bạn đóng góp cho kế hoạch sẽ là một khoản giảm trực tiếp thu nhập của bạn, giảm nghĩa vụ thuế của bạn. Trong khi đó, các khoản đóng góp phù hợp với nhà tuyển dụng sẽ không ảnh hưởng đến nghĩa vụ thuế của bạn.
Thu nhập đầu tư trong kế hoạch của bạn được tích lũy trên cơ sở hoãn lại thuế. Bạn có thể bắt đầu rút tiền từ gói của mình bắt đầu từ 59 tuổi ½. Vào thời điểm đó, bạn sẽ phải bắt đầu trả thuế thu nhập thông thường cho các khoản phân phối đó (khoản này được quay lại thuế hoãn lại so với vấn đề miễn thuế).
Nếu bạn rút tiền trước khi đến tuổi đó, bạn sẽ không chỉ phải trả thuế thu nhập thông thường cho các khoản phân phối mà còn phải trả khoản phạt rút tiền trước hạn 10%.
Đây là một xu hướng đang phát triển trong những năm gần đây. IRS cho phép người sử dụng lao động cung cấp Roth 401 (k) trong gói 401 (k) và bạn có thể đóng góp cho cả hai, miễn là các khoản đóng góp kết hợp không vượt quá mức tối đa $ 18,000 / $ 24,00 401 (k).
Nghĩa là, bạn có thể đóng góp tối đa 19.500 đô la / 26.000 đô la cho Roth 401 (k) hoặc phân bổ tổng số tiền giữa các phần thông thường và Roth.
Một nhà tuyển dụng đưa ra gói 401 (k) với Roth 401 (k) sẽ tách biệt các kế hoạch, cung cấp cho bạn cả hai kế hoạch, nơi bạn có thể phân chia đóng góp của mình cho cả hai.
Trận đấu chủ nhân cũng có thể có trên Roth 401 (k). Tuy nhiên, để duy trì khía cạnh phân phối miễn thuế của Roth 401 (k), các khoản đóng góp phù hợp của người sử dụng lao động không thể chuyển thành chính Roth 401 (k). Thay vào đó, kết quả phù hợp với nhà tuyển dụng được đưa vào kế hoạch 401 (k) thông thường của bạn. Điều đó có nghĩa là nếu bạn có Roth 401 (k), bạn cũng sẽ có gói 401 (k) thông thường, ngay cả khi bạn chỉ định tất cả các khoản đóng góp của mình cho phần Roth.
Sự kết hợp 401 (k) / Roth 401 (k) mang lại cho bạn nhiều lợi ích khi có cả hai gói cùng một lúc. Tuy nhiên, vì Roth 401 (k) vẫn là 401 (k), bạn sẽ vẫn bị giới hạn trong việc lựa chọn người được ủy thác của nhà tuyển dụng, cũng như các tùy chọn có sẵn với gói.
RMD NÊN áp dụng cho gói Roth 401 (k). Hãy nhớ cách tôi đã nói rằng Roth IRA không phải tuân theo RMD? Điều đó không áp dụng cho các gói Roth 401 (k). Họ phải tuân theo RMD, bắt đầu từ 70 ½ tuổi. Đây là một lý do tại sao, mặc dù Roth 401 (k) là một lợi ích tốt để có, nó không hoàn toàn tốt bằng việc có Roth IRA.
Bạn vẫn có thể đóng góp cho Roth IRA ngay cả khi bạn có 401 (k) / Roth 401 (k), miễn là bạn nằm trong giới hạn thu nhập để đóng góp Roth IRA. Điều đó có nghĩa là bạn có thể đóng góp tối đa 19.500 đô la / 26.000 đô la cho 401 (k) / Roth 401 (k), cộng với 6.000 đô la / 7.000 đô la cho Roth IRA.
Đây sẽ là một lợi thế lớn nếu bạn không hài lòng với kế hoạch 401 (k) của mình vì bất kỳ lý do gì, đặc biệt nếu bạn không hài lòng về phạm vi hạn chế của các tùy chọn đầu tư được cung cấp.
Bạn có thể tiếp tục đóng góp cho kế hoạch 401 (k) của mình, để tận dụng giới hạn đóng góp cao, đồng thời đưa tiền vào Roth IRA, nơi kế hoạch này sẽ được tự định hướng.
Nếu gói 401 (k) của bạn cũng cung cấp Roth 401 (k), thì bạn sẽ có thể nạp tiền Roth bằng cách thêm Roth IRA vào hỗn hợp. Ví dụ:giả sử bạn quyết định đóng góp 9.750 đô la trong số 19.500 đô la đóng góp 401 (k) hàng năm của mình cho phần Roth 401 (k). Nếu bạn cũng có Roth IRA và đóng góp 6.000 đô la, điều đó sẽ mang lại cho bạn tổng số tiền đóng góp của Roth là 15.750 đô la mỗi năm.
Nếu bạn đang đóng góp cho cả 401 (k) và Roth IRA, đừng vượt quá tổng giới hạn đóng góp của kế hoạch hưu trí cho tất cả các kế hoạch cộng lại. Đó là 57.000 đô la (hoặc 63.000 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên) cho năm 2020 và 58.000 đô la (hoặc 64.000 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên) cho năm 2021.
Nhưng vẫn còn một tùy chọn nữa.
Đó là chuyển đổi Roth IRA. Có một thực tế đáng buồn là người lao động ngày nay có khả năng phải giữ một số công việc trong suốt cuộc đời làm việc của họ. Người lao động trung bình có thể giữ sáu, bảy hoặc tám công việc khác nhau trước khi nghỉ hưu. Nếu mỗi một trong những công việc đó cũng bao gồm kế hoạch 401 (k), thì bạn sẽ phải quyết định phải làm gì với kế hoạch đó sau khi rời khỏi nhà tuyển dụng.
Tôi sẽ chỉ xem qua những điều cơ bản của quy trình tại đây. Bạn có thể nhận được giải thích chuyên sâu hơn về bài viết chuyển đổi Roth IRA của tôi.
Nhưng đây là những điều cơ bản…
Sau khi rời khỏi nhà tuyển dụng, bạn sẽ có một kế hoạch 401 (k) mà bạn không còn đóng góp nữa. Bạn thường có một trong ba lựa chọn về việc phải làm gì với nó:
# 3 cũng có ba tùy chọn:
Khi bạn thực hiện chuyển đổi Roth IRA, bạn đang sử dụng gói 401 (k) của mình - có thể có số dư rất lớn - và chuyển nó sang gói Roth IRA. Khi bạn làm vậy, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thông thường - nhưng không phải trả khoản phạt rút tiền sớm 10% - trên số tiền được chuyển đổi thành Roth IRA.
Khi tiền nằm trong Roth IRA, nó sẽ tích lũy thu nhập đầu tư trên cơ sở hoãn thuế. Nếu bạn không nhận các phân phối từ Roth IRA cho đến khi bạn ít nhất 59 tuổi rưỡi và ít nhất năm năm đã trôi qua kể từ ngày của năm chuyển đổi, bạn sẽ có thể nhận các phân phối đó với một khoản thuế - cơ sở miễn phí.
Nói cách khác, bạn sẽ có thể chuyển đổi gói 401 (k) của người sử dụng lao động cũ thành Roth IRA và tận hưởng tất cả các lợi ích mà bạn sẽ nhận được từ Roth IRA được tài trợ bởi các khoản đóng góp thường xuyên.
Đó là một cách phổ biến để chuyển số tiền lớn vào Roth IRA và nó đang được hàng triệu người thực hiện mỗi năm.
Vì vậy, đó là dài và ngắn của Roth IRA so với kế hoạch 401 (k). Hai kế hoạch này khác nhau. Nhưng khi được sử dụng cùng nhau, chúng có thể cung cấp một chiến lược nghỉ hưu hiệu quả.
Nếu bạn đã sẵn sàng đầu tư vào Roth IRA, đây là những nơi tốt nhất để mở Roth IRA.
