Đóng góp cho 401 (k) của bạn là một cách tuyệt vời để chuẩn bị cho việc nghỉ hưu, cho phép tăng trưởng hoãn lại thuế và trong một số trường hợp, người sử dụng lao động phải phù hợp với các khoản đóng góp. Nếu bạn thực sự muốn tăng số tiền tiết kiệm của mình, bạn thậm chí có thể đóng góp tối đa vào tài khoản. Đối với năm 2021, giới hạn đóng góp hàng năm 401 (k) sẽ không thay đổi so với năm 2020 ở mức 19.500 đô la. Đối với nhân viên trên 50 tuổi, cũng có những đóng góp bắt kịp. Các giới hạn cho những điều này cũng sẽ không thay đổi từ năm 2020 ở mức 6.500 đô la. Lưu ý rằng IRS cũng có các quy tắc xung quanh việc đối sánh nhà tuyển dụng 401 (k). Nhiều người đóng thuế làm việc với một cố vấn tài chính để tối đa hóa chiến lược hưu trí của họ. Hãy xem các quy tắc và giới hạn đóng góp cho năm 2021.
401 (k) là một loại tài khoản hưu trí phổ biến có sẵn thông qua chủ lao động. Phần lớn, các tài khoản này được tài trợ bằng đô la trước thuế. Do đó, bạn thường sẽ không phải trả thuế cho số tiền đó cho đến khi bạn rút nó khi nghỉ hưu. Các tài khoản này cũng có một biến thể Roth, ngược lại với thiết lập đã nói ở trên. Cụ thể hơn, Roth 401 (k) cho phép bạn tránh thuế khi nghỉ hưu bằng cách trả trước.
IRS áp đặt giới hạn số tiền bạn có thể đóng góp cho 401 (k) của mình hàng năm. Đây được gọi là giới hạn đóng góp 401 (k). Dưới đây là các quy tắc cho năm 2021. Vì chúng không thay đổi so với năm 2020, chúng tôi cũng so sánh chúng với các giới hạn của năm 2019:
Giới hạn đóng góp 401 (k):2021/2020 so với 2019 Loại đóng góp 2021/2020 Giới hạn 2019 Giới hạn tiêu chuẩn 401 (k) Đóng góp $ 19.500 $ 19.000 Đóng góp theo dõi (trên 50 tuổi) $ 6.500 $ 6.000 Đóng góp ĐƠN GIẢN 401 (k) $ 13.500 $ 13.000Như bảng trên minh họa, giới hạn IRS năm 2021 đối với khoản đóng góp 401 (k) của nhân viên đã tăng 500 đô la từ mốc năm 2019 lên 19.500 đô la. Giới hạn đóng góp có xu hướng tăng lên trong những năm mà tỷ lệ lạm phát cũng tăng cao. Điều này đã xảy ra kể từ năm 2009, vì tỷ giá đã tăng lên hoặc giữ nguyên mỗi năm kể từ đó.
Các khoản đóng góp theo kịp được liệt kê trong bảng chỉ áp dụng cho nhân viên từ 50 tuổi trở lên. Đối với những cá nhân này, IRS cho phép đóng góp thêm $ 6.500 mỗi năm. Con số đó lại tăng 500 đô la so với giới hạn 6.000 đô la năm 2019. Vì vậy, bất kỳ ai từ 50 tuổi trở lên và đăng ký 401 (k) đều có thể đóng góp tối đa 26.000 đô la cho 401 (k) của họ vào năm 2021.
Mặc dù 401 (k) s là một trong những tài khoản hưu trí phổ biến nhất hiện nay, các giới hạn đóng góp ở trên cũng áp dụng cho các kế hoạch hưu trí khác. Trên thực tế, 403 (b) s, hầu hết các kế hoạch 457 và Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm của liên bang cũng áp dụng các quy định này.
Một số nhà tuyển dụng sẽ khớp các khoản đóng góp với tài khoản 401 (k), cho đến một thời điểm nhất định. Ví dụ:chủ lao động của bạn có thể tương ứng 50% đóng góp của bạn lên đến 5% tổng tiền lương của bạn. Tuy nhiên, những khoản đóng góp phù hợp này không ảnh hưởng đến giới hạn đóng góp tiêu chuẩn 19.500 đô la hoặc 6.500 đô la cho giới hạn đóng góp bắt kịp. Tuy nhiên, có một giới hạn tổng thể cho các đóng góp phù hợp. Vào năm 2021, mức trần đó thấp hơn 58.000 đô la hoặc 100% lương của nhân viên.
IRS có một trạng thái thuế cụ thể được gọi là “nhân viên được trả lương cao,” hoặc HCE. Theo trang web IRS, các yêu cầu năm 2021 đối với HCE như sau:
Mặc dù không có sự khác biệt rõ ràng trong cách IRS giới hạn đóng góp 401 (k) của HCE, kế hoạch 401 (k) mà họ sử dụng phải đáp ứng một số tiêu chuẩn. IRS xác định điều này bằng cách kiểm tra kế hoạch để đảm bảo rằng nó không có lợi cho HCEs theo bất kỳ cách nào. Nếu quy trình này phát hiện ra rằng trên thực tế, kế hoạch đối xử với HCE và không phải HCE khác nhau, thì có thể có những giới hạn được đặt ra đối với sự đóng góp của những HCE đó.
Nếu bạn có đủ phương tiện, việc đóng góp toàn bộ số tiền vào 401 (k) của bạn có thể mang lại lợi ích lớn. Tuy nhiên, một số chuyên gia sẽ khuyến khích bạn suy nghĩ về việc đáp ứng các nhu cầu khác trước khi bạn đạt tối đa 401 (k) của mình. Đối với những người mới bắt đầu, một số nhu cầu không nghỉ hưu có thể xuất hiện trước. Những điều này có thể bao gồm thanh toán các khoản nợ hoặc khoản vay có lãi suất cao, tích trữ tài khoản quỹ khẩn cấp của bạn, duy trì bảo hiểm sức khỏe vững chắc và đầu tư vào bảo hiểm chăm sóc dài hạn nếu bạn trên 50 tuổi.
Ngoài ra còn có các lựa chọn khác để tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu. Có lẽ đối tác đáng chú ý nhất của 401 (k) là tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Vì vậy, nếu bạn muốn đóng góp nhiều hơn giới hạn 401 (k) cho phép, hãy cân nhắc mở IRA. Giới hạn đóng góp IRA năm 2021 vẫn không thay đổi kể từ năm 2019 ở mức 6.000 đô la. Giới hạn đóng góp bắt kịp là 1.000 đô la, lại giống như vào năm 2019.
Roth IRA có thể là một điểm đến đặc biệt tốt cho các quỹ hưu trí bổ sung của bạn. Vì tài khoản Roth cung cấp sự tăng trưởng và phân phối miễn thuế, nên nó có thể là một bổ sung tốt cho 401 (k) được hoãn thuế của bạn. Lưu ý rằng ngay cả khi bạn ủng hộ IRA, bạn vẫn phải đóng góp đủ cho 401 (k) của mình để đảm bảo bất kỳ đặc quyền nào phù hợp với nhà tuyển dụng.
Lợi ích đáng chú ý nhất của 401 (k) là tất cả các khoản đóng góp đều được hoãn thuế. Kế hoạch của bạn được tài trợ trực tiếp từ phiếu lương của bạn, với số tiền được chuyển ra trước khi phải chịu thuế thu nhập. Bằng cách giảm thu nhập chịu thuế, về cơ bản bạn đang được khấu trừ thuế. Hơn nữa, vì tiền lương của bạn sẽ ít hơn để nộp thuế, bạn có thể đóng góp nhiều hơn vào quỹ hưu trí của mình.
Với 401 (k), bạn sẽ có sự lựa chọn đầu tư vào nhiều loại đầu tư. Chúng thường bao gồm một số kết hợp của quỹ tương hỗ, quỹ giao dịch trao đổi (ETF), quỹ chỉ số, quỹ trái phiếu và các quỹ vốn hóa thị trường khác nhau. Nhiều kế hoạch 401 (k) cung cấp quyền truy cập vào các khoản đầu tư được gọi là quỹ theo ngày mục tiêu, tự động cân bằng lại danh mục đầu tư của bạn để giảm thiểu rủi ro khi bạn đến tuổi nghỉ hưu mục tiêu.
Giới hạn đóng góp 401 (k) cho năm 2021 là 19.500 đô la. Người lao động từ 50 tuổi trở lên có quyền sử dụng giới hạn đóng góp bổ sung là 6.500 đô la, vì vậy họ có thể đóng góp lên đến 26.000 đô la vào năm 2021. Hãy nhớ tận dụng chương trình phù hợp của công ty bạn. Lưu ý rằng những đóng góp phù hợp của chủ nhân của bạn không được tính vào giới hạn ở trên.
Sau khi bạn loại bỏ các cam kết tài chính khác, xóa nợ và có quỹ hỗ trợ cho các trường hợp khẩn cấp, hãy cân nhắc tiến gần nhất có thể đến giới hạn đóng góp 401 (k). Làm như vậy sẽ giúp bạn chuẩn bị cho một thời gian nghỉ hưu an toàn.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / AzmanL, © iStock.com / DNY59, © iStock.com / RossHelen
