Đạo luật Bảo mật Ngân hàng (BSA) được thông qua vào năm 1970 để giúp chính quyền liên bang phát hiện và ngăn chặn rửa tiền. Đạo luật này yêu cầu các ngân hàng phải báo cáo các giao dịch nhất định và yêu cầu này không chỉ giới hạn ở các ngân hàng truyền thống. Các công ty môi giới, sòng bạc, công ty phát hành và lệnh chuyển tiền mặt và đại lý kim loại quý và đồ trang sức đều phải tuân theo các yêu cầu giống nhau.

Theo dõi các giao dịch tiền mặt lớn

Nếu một ngân hàng phát hiện thấy khách hàng đã thực hiện giao dịch tiền mặt hơn 10.000 đô la trong một ngày, thì ngân hàng đó phải gửi Báo cáo giao dịch tiền tệ (CTR) cho IRS trong vòng 15 ngày. Nếu một khách hàng đã thực hiện nhiều giao dịch với tổng trị giá 10.000 đô la, ngân hàng phải gửi CTR. Các giao dịch có thể ở nhiều tài khoản - séc, tiết kiệm, IRA hoặc các khoản vay. IRS định nghĩa tiền mặt là tiền tệ, lệnh chuyển tiền, hối phiếu ngân hàng, séc thu ngân và séc du lịch. Séc cá nhân và doanh nghiệp không được coi là tiền mặt. Nếu một ngân hàng nghi ngờ có hoạt động đáng ngờ liên quan đến ít nhất là $ 5.000 tiền mặt, thì ngân hàng đó được yêu cầu gửi CTR. Một số khách hàng của ngân hàng được miễn. Các doanh nghiệp bán lẻ và thương mại thường xuyên gửi và rút tiền mặt cho nhu cầu kinh doanh của họ không được báo cáo mặc dù họ cần phải nộp đơn xin miễn thuế hàng năm.