Hiểu ý nghĩa thuế của việc tái cấp vốn rút tiền mặt là một vấn đề đơn giản để hiểu chính phủ đánh thuế gì. Chúng tôi trả thuế trên thu nhập và lợi nhuận. Một khoản tái cấp vốn rút ra có vẻ giống như một khoản thu nhập vì theo định nghĩa, nó mang lại cho bạn tiền mặt. Tuy nhiên, từ góc độ giàu có, tốt nhất là một sự rửa sạch. Mặc dù bạn có nhiều tiền hơn trong túi, nhưng bạn lại có ít tiền tích trữ trong tài sản của mình hơn. Vì điều này không đủ điều kiện là thu nhập, nên không phải trả thuế đối với khoản thanh toán tiền mặt ban đầu. Tuy nhiên, các khoản tái hoàn vốn có thể có các tác động thuế khác.

Các lý do để bạn rút tiền tái cấp vốn

Ảnh hưởng của việc tái cấp vốn bằng tiền mặt đối với thuế của bạn phụ thuộc trực tiếp vào những gì bạn sẽ làm với số tiền đó. Nếu bạn đang rút tiền mặt để cải thiện ngôi nhà của mình, khoản nợ mới được coi là "nợ mua lại" và lãi suất cho khoản thế chấp của bạn được khấu trừ trên 1.000.000 đô la hoặc 500.000 đô la đầu tiên trong số dư của khoản thế chấp, tùy thuộc vào việc bạn nộp hồ sơ như một cặp vợ chồng hay không, hoặc với một số tình trạng khác như độc thân hoặc kết hôn-nộp đơn riêng. Nếu bạn đang rút tiền mặt cho các mục đích khác, chẳng hạn như giảm nợ, bạn chỉ có thể khấu trừ tiền lãi trên 100.000 đô la đầu tiên của khoản nợ "vốn chủ sở hữu nhà".

Điểm và Chi phí

Bất kỳ điểm nào liên quan đến việc tái cấp vốn của bạn có thể bị khấu trừ theo thời gian, tùy thuộc vào việc chúng được phân bổ cho khoản nợ mua lại hoặc khoản nợ vốn chủ sở hữu nhà được khấu trừ. Để tính ra khoản khấu trừ hàng năm của bạn, hãy chia tổng số tiền bạn đã chi tiêu cho điểm cho thời hạn của khoản vay (tính theo năm). Ví dụ, nếu bạn trả hai điểm để nhận khoản vay 200.000 đô la 30 năm, tổng chi phí của bạn sẽ là 4.000 đô la. Bạn sẽ có thể xóa nợ 133 đô la mỗi năm, cho đến khi khoản vay được trả hết.

Tác động đến Cơ sở Bán hàng

Hãy nhớ rằng việc lấy tiền ra khỏi tài sản của bạn không ảnh hưởng đến cơ sở tính thuế của tài sản đó. Nếu một cặp vợ chồng đã kết hôn mua một bất động sản với giá 100.000 đô la, giữ nó trong một số năm và bán nó với giá 1.000.000 đô la, họ sẽ có lợi nhuận vốn chịu thuế là 400.000 đô la, sau khi loại trừ 500.000 đô la. Ngay cả khi họ có một khoản thế chấp 800.000 đô la đối với tài sản tại thời điểm bán và chỉ nhận được khoảng 130.000 đô la sau khi trả khoản vay và hoa hồng môi giới, họ vẫn sẽ phải trả thuế lãi vốn cho toàn bộ 400.000 đô la. Đây là lúc mà thực tế là khoản tái cấp vốn bằng tiền mặt không phải chịu thuế có thể trở lại với các chủ sở hữu.

Sở giao dịch bất động sản đầu tư

Bản chất trung lập về thuế của các khoản tái cấp vốn bằng tiền mặt có thể hữu ích cho các nhà đầu tư đang bán tài sản của họ và mua thêm tài sản thông qua sàn giao dịch được hoãn thuế 1031. Bởi vì các sàn giao dịch này không cho phép họ rút bất kỳ khoản tiền mặt nào từ các giao dịch mua bán, nên quay trở lại sau khi thực tế rút tiền mặt là một lựa chọn tuyệt vời. Các nhà đầu tư xem xét chiến lược này nên hợp tác chặt chẽ với một kế toán và luật sư thuế, những người thông thạo 1031 sàn giao dịch để đảm bảo rằng thời gian của họ tuân thủ các quy định IRS, vốn liên quan đến chủ đề này.