Sở Thuế vụ phạt việc rút tiền sớm từ các kế hoạch do người sử dụng lao động tài trợ, nhưng cho phép bạn vay miễn thuế từ Roth 401 (k) trong một số giới hạn nhất định. Tuy nhiên, việc quyết định có cho phép vay hay không là tùy thuộc vào kế hoạch của bạn. Nếu chủ của bạn nói không cho vay, bạn không thể vay từ Roth 401 (k) của mình.

Giới hạn Khoản vay

IRS đặt số tiền tối đa bạn có thể vay từ gói Roth 401 (k) ở mức thấp hơn 50.000 đô la hoặc 50 phần trăm số dư tài khoản của bạn. Tuy nhiên, các giới hạn này được cộng dồn với các khoản vay 401 (k) truyền thống của bạn với cùng một chủ lao động. Ví dụ:nếu bạn có khoản vay 20.000 đô la từ gói 401 (k) truyền thống của mình, bạn chỉ có thể vay tối đa 30.000 đô la từ gói Roth 401 (k) với cùng một công ty.

Điều khoản Trả nợ

Thông thường, các khoản vay Roth 401 (k) phải được hoàn trả trong vòng năm năm và các khoản thanh toán về cơ bản phải bằng nhau. Ví dụ:bạn không thể hoàn trả số tiền mã thông báo của khoản vay Roth 401 (k) trong ba năm đầu tiên và sau đó thực hiện các khoản thanh toán lớn hơn trong hai năm qua để đáp ứng thời hạn trả nợ. Tuy nhiên, IRS cho phép bạn mất nhiều thời gian hơn để trả một khoản vay nếu khoản vay đó được sử dụng để mua một căn nhà chính. Nếu bạn cần một khoản vay 401 (k) để trả trước cho căn nhà của mình, bạn có thể mất hơn năm năm để hoàn trả.

Các hàm ý về thuế

Việc vay tiền từ gói Roth 401 (k) của bạn không mang lại bất kỳ tác động tiêu cực nào về thuế - miễn là bạn trả lại theo thỏa thuận. Tuy nhiên, nơi mọi người gặp phải các vấn đề về thuế là nếu họ không trả lại. Nếu bạn nghỉ việc, ngay cả trong những trường hợp hoàn toàn ngoài tầm kiểm soát của bạn, thì toàn bộ số dư sẽ đến hạn thanh toán ngay sau đó:thường là trong vòng hai tháng. Nếu bạn không trả nợ, thì đó được coi là sự phân bổ số dư của khoản vay và phần khoản vay được phân bổ cho thu nhập sau đó sẽ trở thành đối tượng chịu thuế và phải chịu hình phạt rút tiền trước hạn 10% trong hầu hết các trường hợp.

Roth 401 (k) Lãi cho vay

Bạn sẽ trả lãi cho khoản vay từ gói Roth 401 (k) trong khi khoản vay này vẫn chưa thanh toán, mặc dù về cơ bản bạn đang vay tiền của chính mình. Lãi suất thường cao hơn một chút so với lãi suất cơ bản và nó sẽ quay trở lại tài khoản của bạn. Số dư khoản vay còn lại chưa được đầu tư của bạn, vì vậy bạn sẽ bỏ lỡ bất kỳ khoản lãi nào. Ví dụ:nếu bạn có 10.000 đô la chưa thanh toán và trả lãi 4 phần trăm, nhưng thị trường tăng 7 phần trăm, bạn sẽ không kiếm được nhiều như mong đợi nếu bạn để tiền trong tài khoản.