Số dư tài khoản kế hoạch hưu trí được tách thành các thành phần được đầu tư và không được đầu tư. Số dư tài khoản được cấp là số tiền bạn giữ nếu bạn ngừng làm việc cho chủ ngay lập tức. Số dư chưa đầu tư là số tiền bạn đủ điều kiện để giữ nếu bạn tiếp tục làm việc trong một khoảng thời gian định trước. Lập kế hoạch nghỉ hưu bao gồm cả số dư tài khoản được cấp và chưa đầu tư của bạn.

Số dư Tài khoản Đã xác nhận

Bạn có thể tìm thấy số dư tài khoản được cấp trong hầu hết các tài khoản hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ. Bạn thường đóng góp một phần tiền lương của mình vào tài khoản hưu trí và chủ lao động đóng góp một phần nhỏ hơn vào tài khoản của bạn. Số tiền bạn đóng góp sẽ được trao ngay lập tức. Số tiền mà chủ lao động của bạn đóng góp thường tuân theo các quy tắc phản đối và vẫn không được đầu tư trong một khoảng thời gian cụ thể. Sau khi bạn đã làm việc cho chủ lao động trong thời gian tối thiểu, tất cả số tiền đóng góp vào tài khoản hưu trí của bạn sẽ được chuyển nhượng.

Tác động của Vesting

Số dư tài khoản được giao của bạn thuộc về bạn ngay cả khi bạn nghỉ việc, bị sa thải hoặc nghỉ hưu. Điều này bao gồm cả số tiền bạn tự đóng góp và bất kỳ số tiền nào do chủ lao động của bạn đã đóng góp theo thời gian. Số dư tài khoản chưa đầu tư của bạn sẽ bị mất nếu bạn ngừng làm việc cho công ty của mình vì bất kỳ lý do gì.

Chu kỳ làm việc

Sở Thuế vụ ban hành các hướng dẫn nghiêm ngặt về việc kiểm tra (xem phần Tài nguyên). Người sử dụng lao động không được yêu cầu thời gian kiểm tra kéo dài và lịch trình kiểm tra tối đa được thiết lập bởi các hạn chế của IRS. Quản trị viên chương trình hưu trí của bạn phải cung cấp cho bạn thông tin liên quan đến thời gian hoạt động của bạn, cũng như cả số dư tài khoản được cấp và chưa đầu tư của bạn. Trong một tài khoản hưu trí thông thường, có một giai đoạn tranh chấp đầu tiên dành cho nhân viên mới và giai đoạn tranh chấp tiếp theo đối với số tiền được đóng góp thay mặt cho các nhân viên kỳ cựu.

Tài khoản Điển hình

Số dư tài khoản được xác nhận chỉ được hiển thị trong các tài khoản có một số hình thức tài trợ do người sử dụng lao động cung cấp. Ngược lại, đối với một tài khoản cá nhân như IRA, toàn bộ tài khoản của bạn sẽ tự động được cấp theo định nghĩa. Bảng sao kê IRA của bạn không bao giờ hiển thị số dư tài khoản được cấp bởi vì toàn bộ tài khoản của bạn luôn được cấp.

Đối với tài khoản do nhà tuyển dụng tài trợ, chẳng hạn như kế hoạch phúc lợi đã xác định hoặc 401k với sự phù hợp của nhà tuyển dụng, bạn thường thấy một khoảng thời gian cụ thể, chẳng hạn như ba năm, trước khi tài khoản hưu trí được cấp đầy đủ. Trong các kế hoạch phức tạp hơn, người sử dụng lao động có thể sử dụng thang điểm trượt trong đó tỷ lệ phần trăm bổ sung của số dư tài khoản được phân bổ mỗi tháng làm việc.

Cảnh báo

Khi lập kế hoạch cho việc nghỉ hưu của mình, hãy đảm bảo bạn phân biệt giữa số dư tài khoản được đầu tư và không được đầu tư. Các nhân viên thường cho rằng cuối cùng họ sẽ thu thập các số dư chưa đầu tư và sử dụng các khoản tiền này vào kế hoạch nghỉ hưu. Đây là một giả định nguy hiểm.

Nếu bạn căn cứ vào thời gian nghỉ hưu của mình dựa trên số dư tài khoản không đầu tư và sau đó bạn ngừng làm việc cho chủ lao động của mình trước khi hết thời gian làm việc, bạn có thể khiến mình có mức sống thấp hơn trong suốt thời gian nghỉ hưu. Quản trị viên kế hoạch hoặc cố vấn tài chính của bạn có thể cung cấp thông tin về thời gian kiểm tra tài khoản cụ thể của bạn.