Các công ty không thể cung cấp cả gói 401k và 403b cho nhân viên của mình, vì gói 401k chỉ được cung cấp bởi các nhà tuyển dụng vì lợi nhuận, trong khi gói 403b chỉ có thể được cung cấp bởi các tổ chức phi lợi nhuận. Tuy nhiên, nếu bạn thay đổi người sử dụng lao động từ một công ty hoạt động vì lợi nhuận sang một tổ chức phi lợi nhuận, bạn có thể muốn mang theo tài khoản tiết kiệm hưu trí của mình. Sở Thuế vụ cho phép chuyển tiền từ gói 401k sang gói 403b.
Bạn có thể chuyển tiền từ gói 401k sang gói 403b của mình thông qua chuyển nhượng hoặc chuyển khoản trực tiếp. Khi chuyển đổi, số tiền được thanh toán cho bạn trước tiên và sau đó bạn có tối đa 60 ngày để gửi lại tiền vào gói 403b. Với chuyển khoản trực tiếp, tiền sẽ tự động chuyển từ gói 401k sang gói 403b của bạn. Chuyển khoản trực tiếp là tùy chọn đơn giản nhất và nên được sử dụng trừ khi bạn cần sử dụng tiền trong tối đa 60 ngày.
Chuyển tiền của bạn từ gói 401k sang gói 403b không phát sinh thêm bất kỳ nghĩa vụ thuế nào, bất kể bạn chuyển tiền như thế nào. Với chuyển khoản trực tiếp, bạn không cần phải báo cáo bất cứ điều gì về thuế của mình. Tuy nhiên, nếu bạn chuyển tiền qua hình thức luân chuyển, bạn cần phải khai báo thuế thu nhập của mình. Sử dụng biểu mẫu 1040 hoặc 1040A, bạn phải báo cáo số tiền luân chuyển dưới dạng phân phối không chịu thuế và viết "chuyển nhượng" bên cạnh biểu mẫu đó để cho thấy rằng bạn đã chuyển tiền.
Bằng cách chuyển tiền từ gói 401k cũ sang gói 403b, bạn có thể hợp nhất quỹ hưu trí của mình vào một nơi, giúp dễ theo dõi hơn. Ngoài ra, vì cả hai gói đều được hoãn thuế nên bạn duy trì trạng thái được miễn thuế cho gói của mình. Gói 401k của bạn cũng có thể làm tăng phí duy trì tài khoản của bạn vì bạn không còn làm việc tại công ty.
Nếu bạn thực hiện chuyển đổi, bạn phải đảm bảo nhận được tiền vào gói 403b của mình trong vòng 60 ngày để tránh bị phạt và thuế. Ngoài ra, do các quy tắc IRS, các kế hoạch 403b bị giới hạn chỉ đầu tư vào các quỹ tương hỗ và niên kim, điều này có thể hạn chế các lựa chọn đầu tư của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn có một quỹ niên kim hoặc quỹ đầu tư cụ thể mà bạn muốn chuyển tiền của mình vào quỹ đó do nhà cung cấp gói 403b của bạn cung cấp, nhược điểm này không có ý nghĩa quan trọng.
