Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) là một công cụ có giá trị và được ưu đãi cao về thuế để trang trải các chi phí y tế. Khi bạn chuyển sang Medicare, chương trình mà hầu hết người Mỹ đủ điều kiện nhận ở tuổi 65, bạn có thể tiếp tục sử dụng HSA của mình để trang trải các chi phí liên quan đến sức khỏe đủ điều kiện, bao gồm hầu hết các khoản phí bảo hiểm và chi phí Medicare. Tuy nhiên, có một số hạn chế và quy tắc cần lưu ý. Ví dụ:bạn không thể sử dụng quỹ HSA để thanh toán phí bảo hiểm Medigap. Và vì bạn phải ngừng đóng góp vào HSA của mình khi bước sang tuổi 65 nên bạn chỉ có thể sử dụng số tiền đã có trong tài khoản để thanh toán phí bảo hiểm Medicare.
Hãy cân nhắc làm việc với cố vấn tài chính để tạo kế hoạch nghỉ hưu được cá nhân hóa có tính đến tình hình tài chính và mục tiêu của bạn.
HSA là một tài khoản được ưu đãi về thuế cho phép các cá nhân có chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP) tiết kiệm hoặc sử dụng tiền trước thuế cho các chi phí y tế. Các khoản đóng góp cho HSA được khấu trừ thuế, quỹ tăng lên được miễn thuế và việc rút tiền cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn cũng được miễn thuế. Các khoản đóng góp HSA cũng không phải chịu thuế FICA, một lợi ích không được cung cấp bởi các chương trình tiết kiệm được ưu đãi về thuế khác như IRA và 401(k)s.
Bạn có thể chi tiêu quỹ HSA miễn thuế cho nhiều loại chi phí y tế đủ tiêu chuẩn. Sau khi đăng ký Medicare, bạn cũng có thể sử dụng HSA của mình để thanh toán phí bảo hiểm Medicare. Tuy nhiên, cũng như có những hạn chế về chi phí y tế mà bạn có thể thanh toán bằng HSA, cũng có những hạn chế về cách bạn có thể sử dụng HSA của mình để thanh toán phí bảo hiểm Medicare.
Medicare là chương trình bảo hiểm y tế liên bang dành cho những người từ 65 tuổi trở lên cũng như một số người khuyết tật trẻ tuổi hơn. Medicare được chia thành nhiều phần:Phần A đài thọ các dịch vụ bệnh viện, Phần B đài thọ dịch vụ chăm sóc ngoại trú và Phần D đài thọ các thuốc theo toa. Hầu hết mọi người không phải trả tiền cho bảo hiểm Phần A, nhưng thông thường mọi người phải trả tiền cho bảo hiểm Phần B và Phần D. Ví dụ:vào năm 2024, phí bảo hiểm tối thiểu cho Phần B là 174,70 USD.
Bạn có thể sử dụng HSA của mình để hoàn trả phí bảo hiểm Medicare cho mình, nhưng việc tiếp tục sử dụng Medicare sẽ mang lại một số giới hạn đối với cách bạn có thể sử dụng HSA của mình. Khi bạn đã đăng ký Medicare, bạn không còn có thể đóng góp cho HSA của mình nữa. Quy tắc này áp dụng ngay cả khi bạn chỉ đăng ký Phần A, điều này thường tự động xảy ra ở tuổi 65.
Điều quan trọng là bạn phải ngừng đóng góp ngay khi đăng ký để tránh bị phạt. Nếu bạn tiếp tục đóng góp vào HSA của mình sau khi đăng ký Medicare, bạn có thể phải đối mặt với thuế tiêu thụ đặc biệt 6% đối với những khoản đóng góp vượt mức đó.
Mặc dù bạn không thể tiếp tục đóng góp cho HSA của mình, bạn vẫn có thể rút tiền từ HSA của mình để thanh toán các chi phí y tế đủ điều kiện miễn là có tiền trong tài khoản. Điều đó bao gồm việc trả phí bảo hiểm Medicare.
Bạn có thể sắp xếp để Medicare rút phí bảo hiểm trực tiếp từ HSA của bạn. Thay vào đó, nếu bạn tự trả phí bảo hiểm Medicare hoặc các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn khác, bạn có thể rút tiền từ HSA của mình vào một ngày sau đó để tự hoàn trả, miễn là bạn vẫn giữ biên lai. Điều này mang lại sự linh hoạt nhất định trong việc quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe của bạn khi nghỉ hưu.
Không phải tất cả các chi phí Medicare đều đủ điều kiện để rút HSA miễn thuế. Dưới đây là bảng phân tích các phần của Medicare đủ điều kiện:
Có, bạn có thể sử dụng HSA của mình để thanh toán phí bảo hiểm Medicare Phần B, Phần D và Medicare Advantage (Phần C). Tuy nhiên, bạn không thể sử dụng quỹ HSA để thanh toán phí bảo hiểm bổ sung Medigap.
Không, một khi bạn đã đăng ký tham gia bất kỳ phần nào của Medicare, bạn sẽ không còn đủ điều kiện đóng góp cho HSA của mình nữa. Tiếp tục đóng góp sau khi đăng ký có thể bị phạt thuế.
Có, bạn có thể sử dụng HSA của mình để thanh toán các chi phí y tế đủ điều kiện khác, chẳng hạn như các khoản đồng thanh toán, khoản khấu trừ, thuốc theo toa và chăm sóc nha khoa hoặc thị lực, ngay cả sau khi đăng ký Medicare.
Có, nếu bạn tự bỏ tiền túi trả phí bảo hiểm Medicare, sau này bạn có thể tự hoàn trả từ HSA của mình miễn là bạn vẫn lưu giữ hồ sơ về các khoản thanh toán của mình. Không có giới hạn thời gian khi bạn phải rút tiền để được hoàn trả.
Mặc dù bạn không thể tiếp tục đóng góp cho HSA của mình sau khi đăng ký Medicare, nhưng bạn vẫn có thể sử dụng quỹ HSA của mình để trang trải một số chi phí y tế đủ điều kiện, bao gồm Medicare Phần B, Phần D và một số phí bảo hiểm Phần A. Bằng cách tận dụng HSA của bạn để trang trải những chi phí này, bạn có thể giảm chi phí chăm sóc sức khỏe tự chi trả và tối đa hóa lợi ích về thuế trong tài khoản của mình khi nghỉ hưu.
Nguồn ảnh:©iStock.com/Jacob Wackerhausen, ©iStock.com/nensuria, ©iStock.com/Boris Jovanovic