Khi mua một doanh nghiệp nhỏ, danh sách kiểm tra thẩm định có thể giúp bạn đánh giá các báo cáo tài chính, hợp đồng và các khoản nợ hiện có của doanh nghiệp đó. Việc xem xét vị thế pháp lý của doanh nghiệp, bao gồm giấy phép và việc tuân thủ quy định, có thể cho bạn bức tranh rõ ràng hơn về khả năng tồn tại của doanh nghiệp và mọi rủi ro tiềm ẩn. Danh sách kiểm tra này giúp người mua đưa ra quyết định sáng suốt, từ đó giảm thiểu những bất ngờ sau khi mua hàng hoàn tất. Cố vấn tài chính cũng có thể giúp bạn đánh giá tình hình hoạt động của doanh nghiệp và mức độ phù hợp của nó với danh mục đầu tư tổng thể của bạn. Dưới đây là 15 bước thẩm định phổ biến cho một danh sách kiểm tra.
Xem lại bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập và báo cáo lưu chuyển tiền tệ trong ít nhất ba năm qua. Tập trung vào dòng doanh thu, lợi nhuận và tình hình tài chính tổng thể, bao gồm cả các khoản nợ hoặc nghĩa vụ nợ tồn đọng.
Xác minh rằng doanh nghiệp đang thực hiện tốt các nghĩa vụ thuế của mình bằng cách xem xét thuế liên bang cũng như các tờ khai thuế của tiểu bang và địa phương trong ít nhất ba năm qua. Tìm kiếm mọi khoản thuế, khoản phạt chưa nộp hoặc các cuộc kiểm toán đang diễn ra.
Kiểm tra mọi vụ kiện đang chờ xử lý, vấn đề sở hữu trí tuệ hoặc vấn đề tuân thủ quy định. Xác minh tất cả các giấy phép và giấy phép cần thiết. Ngoài ra, hợp đồng với nhà cung cấp, nhân viên và khách hàng cần được xem xét để xác định bất kỳ vấn đề pháp lý tiềm ẩn nào sau khi mua hàng.
Kiểm tra nhân khẩu học của khách hàng, phân tích dữ liệu và kiểm tra tiếp thị để hiểu thị phần của doanh nghiệp và bối cảnh cạnh tranh. Đánh giá hợp đồng khách hàng hoặc mô hình doanh thu định kỳ có thể giúp đánh giá tiềm năng lâu dài của công ty.
Đánh giá hiệu quả hoạt động hàng ngày của công ty. Xác định xem các quy trình hoạt động hiện tại, bao gồm sản xuất, chuỗi cung ứng và quản lý hàng tồn kho có thể đáp ứng nhu cầu trong tương lai hay cần đầu tư thêm. Bạn cũng nên xác định nhân viên chủ chốt và ban quản lý để duy trì tính liên tục sau bán hàng.
Nhân viên là một thành phần thiết yếu cho sự thành công của doanh nghiệp. Đánh giá lực lượng lao động hiện tại, bao gồm hợp đồng, lợi ích và mọi tranh chấp lao động. Việc xem xét tỷ lệ thôi việc và mức độ hài lòng của nhân viên có thể cung cấp cái nhìn sâu sắc về văn hóa và cơ cấu lãnh đạo của công ty.
Kiểm tra các hợp đồng hiện tại, điều khoản thanh toán và bất kỳ thỏa thuận dài hạn nào mà doanh nghiệp có với các nhà cung cấp và nhà cung cấp. Sự phụ thuộc vào bất kỳ nhà cung cấp nào cũng có thể gây ra rủi ro nếu mối quan hệ đó tan vỡ.
Xem xét quyền sở hữu trí tuệ, đặc biệt nếu doanh nghiệp sở hữu nhãn hiệu, bằng sáng chế hoặc bản quyền. Hãy chắc chắn rằng những thứ này đã được đăng ký và cập nhật. Nếu bản thân thương hiệu có giá trị đáng kể thì việc giữ gìn danh tiếng đó sẽ là chìa khóa để duy trì lòng trung thành của khách hàng và thị phần.
Hệ thống quản lý phần mềm, phần cứng và dữ liệu của công ty phải được cập nhật và bảo mật. Đánh giá các giao thức bảo mật dữ liệu, đặc biệt nếu doanh nghiệp xử lý thông tin nhạy cảm của khách hàng. Kiểm tra mọi vi phạm dữ liệu trước đây hoặc các mối đe dọa an ninh mạng có thể gây ra rủi ro.
Việc không tuân thủ các quy định về môi trường và an toàn có thể dẫn đến bị phạt nặng hoặc ngừng hoạt động. Xem xét các quy định của địa phương, tiểu bang và liên bang về những việc như xử lý chất thải và an toàn tại nơi làm việc. Giải quyết mọi trích dẫn còn tồn đọng.
Xác định xem phương pháp tiếp thị của công ty có bền vững hay cần những thay đổi đáng kể để tiếp cận đối tượng mục tiêu. Xem lại dữ liệu bán hàng lịch sử, chiến lược tiếp thị hiện tại và chi phí thu hút khách hàng. Một kế hoạch tiếp thị hiệu quả có thể giúp tăng doanh thu sau khi mua hàng.
Tiến hành định giá chính xác mọi thứ từ thiết bị, bất động sản đến sở hữu trí tuệ. Xác minh tình trạng của bất kỳ tài sản vật chất nào và xác định xem chúng có cần nâng cấp hoặc thay thế hay không. Hiểu được giá trị thực sự của những tài sản này giúp tránh phải trả quá nhiều cho doanh nghiệp.
Xác minh rằng các chính sách bảo hiểm hiện tại, bao gồm trách nhiệm chung, tài sản, bồi thường cho người lao động và bảo hiểm gián đoạn kinh doanh, là đầy đủ. Kiểm tra xem có bất kỳ lỗ hổng nào trong phạm vi bảo hiểm có thể gây rủi ro hay không và đảm bảo rằng các chính sách đó vẫn có hiệu lực sau khi chuyển quyền sở hữu.
Khi tất cả các khía cạnh của doanh nghiệp đã được xem xét, đã đến lúc xác định giá trị thực sự của nó. Việc định giá doanh nghiệp sẽ giúp đảm bảo rằng giá chào bán là hợp lý và phản ánh giá trị thực tế của công ty. Hãy cân nhắc việc thuê một thẩm định viên chuyên nghiệp để đánh giá tài sản, nợ phải trả và tiềm năng thu nhập của doanh nghiệp.
Cuối cùng, hãy xem xét việc chuyển đổi quyền sở hữu sẽ được quản lý như thế nào. Kế hoạch chuyển đổi chi tiết nên bao gồm việc trao đổi với nhân viên, khách hàng và nhà cung cấp về sự thay đổi quyền sở hữu. Làm việc với chủ sở hữu trước trong một khoảng thời gian nhất định sau khi bán cũng có thể mang lại sự ổn định trong quá trình chuyển đổi.
Mua một doanh nghiệp nhỏ là một cam kết tài chính quan trọng cần được đánh giá cẩn thận. Danh sách kiểm tra thẩm định có thể giúp phát hiện những rủi ro tiềm ẩn, đảm bảo rằng doanh nghiệp là một khoản đầu tư đúng đắn. Bằng cách làm theo danh sách kiểm tra này, người mua có thể tự tin tiếp cận quá trình mua lại, đưa ra những quyết định sáng suốt trong suốt quá trình.
Nguồn ảnh:©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Jacob Wackerhausen