Thế giới kỹ thuật số đang thay đổi rất nhiều. Vì vậy, bạn có thể tự hỏi làm thế nào để thay đổi với nó, đặc biệt là khi nó liên quan đến doanh nghiệp của bạn. Và, điều đó có thể khiến bạn nghĩ về tiếng vang mới nhất trong lĩnh vực tài chính — tiền điện tử.
Nếu bạn đang suy nghĩ về việc thêm các khoản thanh toán bằng tiền điện tử vào các giao dịch kinh doanh của mình, các câu hỏi có thể bắt đầu xếp chồng lên nhau. Tiền điện tử là gì? Làm cách nào để bạn chấp nhận thanh toán bằng tiền điện tử? Và, làm thế nào để bạn tính tiền điện tử vào kế toán của mình? Hãy tiếp tục đọc để tìm hiểu thêm về cách kiếm tiền trên tiền điện tử.
Trước khi chúng ta đi sâu vào các khoản thanh toán bằng tiền điện tử và cách bạn có thể sử dụng chúng trong công việc kinh doanh của mình, hãy cùng xem tiền điện tử thực sự là gì.
Tiền điện tử là một dạng tiền tệ kỹ thuật số được phân cấp và mã hóa cao. Tiền tệ phi tập trung là tiền tệ không có cơ quan trung ương kiểm soát giá trị như Hoa Kỳ làm với đồng đô la. Mã hóa ngăn chặn việc làm giả hoặc sao chép tiền điện tử.
Giống như tiền tệ thực sự, tiền điện tử có một giá trị được ấn định. Hãy coi nó như vàng kỹ thuật số. Có giá trị, nhưng giá trị không giống như tờ 20 đô la. Giá trị được ấn định tại thời điểm mua chứ không phải do chính phủ xác định trước.
Tuy nhiên, việc thiếu cơ quan trung ương có nghĩa là không có sự bảo vệ của chính phủ đối với tiền điện tử. Không giống như tiền tệ tiêu chuẩn, chính phủ Hoa Kỳ không bảo hiểm cho tiền điện tử. Vì vậy, chính phủ không thể can thiệp để trả lại bất kỳ số tiền nào bị mất trong trường hợp doanh nghiệp tiền điện tử bị tấn công hoặc đóng cửa.
Bây giờ chúng ta đã khám phá tiền điện tử là gì, hãy cùng xem xét các khoản thanh toán bằng tiền điện tử.
Giống như tên cho thấy, thanh toán tiền điện tử là các khoản thanh toán được thực hiện bằng tiền điện tử. Các khoản thanh toán kỹ thuật số giống như thẻ tín dụng hoặc thanh toán qua ngân hàng, nhưng chúng được đối xử khác nhau. Thẻ tín dụng và thanh toán qua ngân hàng sử dụng tiền tệ tiêu chuẩn (ví dụ:đô la). Và, các công ty thẻ tín dụng và ngân hàng tính phí giao dịch đối với những người bán chấp nhận các khoản thanh toán đó.
Tuy nhiên, thanh toán tiền điện tử là kỹ thuật số và không có phí giao dịch giống như thẻ tín dụng hoặc ngân hàng. Một số phí giao dịch cao hơn, trong khi một số khác lại thấp hơn. Các doanh nghiệp có thể sử dụng thanh toán tiền điện tử để tránh hoàn toàn phí giao dịch hoặc để xử lý thanh toán nhanh hơn.
Tiền tệ kỹ thuật số không có thời gian ngân hàng hoặc thời gian thẻ tín dụng giống như giao dịch ngân hàng ACH (ví dụ:thời gian hai ngày tiêu chuẩn) và thanh toán bằng thẻ tín dụng. Do đó, thanh toán tiền điện tử có thể mong muốn hơn đối với bất kỳ ai muốn xử lý thanh toán nhanh hơn.
Về lợi thế của việc chấp nhận thanh toán bằng tiền điện tử, Ben Reynolds, Giám đốc điều hành và Người sáng lập của Sure Cổ tức, cho biết:
Các doanh nghiệp có thể tiết kiệm tiền bằng cách sử dụng tiền điện tử để nhận thanh toán cho các giao dịch mua trực tuyến vì nó có giá cả phải chăng hơn với phí giao dịch thấp hơn. Với công nghệ blockchain, các giao dịch tiền điện tử tiết kiệm thời gian hơn, điều này giúp ngăn khách hàng chi tiêu quá tay vì các giao dịch tức thì cho phép khách hàng xem các cập nhật chính xác hơn về tài chính của họ.
Tuy nhiên, làm cách nào để tính toán các khoản thanh toán tiền điện tử trong sổ sách của mình nếu bạn quyết định chấp nhận chúng trong công việc kinh doanh của mình? Chúng ta hãy xem xét.
Bởi vì tiền điện tử có thể gây nhầm lẫn, bạn có thể tự hỏi giao dịch tiền điện tử nên trông như thế nào trong kế toán của mình. Hãy nhớ cách chúng ta đã nói tiền điện tử giống vàng kỹ thuật số hơn? Hãy coi tiền điện tử là tài sản khi ghi vào sổ sách của bạn — đó là cách IRS định nghĩa tiền điện tử.
Khi bạn ghi lại các khoản thanh toán bằng tiền điện tử trong sổ sách của mình, hãy sử dụng giá trị tại thời điểm bạn nhận được và giá trị tại thời điểm bạn chi tiêu. Bạn có thể nhận tiền điện tử thông qua thị trường tiền điện tử hoặc thông qua khách hàng. IRS cũng xác định các nguyên tắc để ghi lại tiền điện tử cho các mục đích thuế.
Các nguyên tắc của IRS là:
Người nộp thuế có thể bị lỗ và lãi ảo, tùy thuộc vào giá tiền điện tử được mua và chi phí hiện tại. Ghi lại lãi và lỗ khi bạn mua hoặc chi tiêu tiền điện tử.
Bạn cũng cần xác định chiến lược định giá khi ghi lại các khoản thanh toán bằng tiền điện tử trong sổ sách của mình. Lý do tại sao bạn hỏi? Bởi vì IRS yêu cầu các doanh nghiệp ghi lại tiền điện tử trên Biểu C hoặc Biểu mẫu 1120. Hãy coi tiền điện tử như tài sản khác của bạn trong hồ sơ thuế.
IRS yêu cầu các công ty coi tiền điện tử là tài sản (ví dụ:tài sản) khi khai thuế doanh nghiệp. Áp dụng các nguyên tắc chung về thuế đối với các giao dịch tài sản đối với các giao dịch tiền ảo.
Sử dụng IRS Publication 551, Basis of Assets, để xác định cơ sở của tài sản khi nhận tiền điện tử cho hàng hóa hoặc dịch vụ.
Bất kỳ lúc nào bạn nhận tài sản để đổi lấy việc thực hiện một dịch vụ, tài sản đó là thu nhập chịu thuế cho các mục đích của IRS. Bởi vì thanh toán tiền điện tử là thanh toán tài sản kỹ thuật số, bạn phải báo cáo các khoản thanh toán dưới dạng thu nhập thông thường. IRS xác định giá trị của tài sản dựa trên giá trị thị trường hợp lý.
Ghi lại giá trị thị trường hợp lý tại thời điểm bạn nhận được khoản thanh toán bằng tiền điện tử trong hồ sơ thuế của mình. Nếu bạn thanh toán tiền điện tử cho ai đó, hãy ghi lại giá trị thị trường hợp lý tại thời điểm bạn trao đổi tiền điện tử.
Tính giá trị thị trường hợp lý của tiền điện tử bằng cách tìm ngày và giờ bạn đã ghi lại giao dịch trong sổ cái chung. IRS sử dụng chỉ số tiền điện tử trên toàn thế giới để ấn định giá trị thị trường hợp lý dựa trên ngày và thời gian chính xác của giao dịch. Giá trị thị trường hợp lý là giá tiền điện tử tại thời điểm mua hoặc bán.
Giả sử bạn chấp nhận một giao dịch Bitcoin có giá trị 400 đô la vào lúc 12 giờ đêm. PST vào ngày 1 tháng 1 năm 2021. Giá trị thị trường hợp lý của cùng một lượng Bitcoin đó có thể giảm xuống còn 200 đô la vào lúc 12:00 giờ đêm. PST vào ngày 1 tháng 2 năm 2021. Thể hiện khoản lỗ trong hồ sơ thuế của bạn do giá trị thị trường hợp lý giảm theo thời gian.
Nếu bạn chọn chấp nhận hoặc trao đổi các khoản thanh toán tiền điện tử như một phần của công việc kinh doanh của mình, hãy luôn cập nhật các quy tắc và quy định của IRS. Và, thiết lập một kế hoạch về cách bạn sẽ trao đổi tiền điện tử trong khi bảo vệ doanh nghiệp của bạn khỏi những tổn thất có thể xảy ra. Cân nhắc thuê một kế toán để giúp bạn điều hướng thế giới tiền điện tử để đảm bảo bạn luôn tuân thủ IRS. Kế toán cũng có thể hỗ trợ bạn cách chấp nhận thanh toán bằng tiền điện tử.
Dễ dàng ghi nhận tài sản dưới dạng thu nhập trong phần mềm kế toán trực tuyến của Patriot. Chỉ cần tính toán giá trị tài sản của bạn và nhập thông tin vào tài khoản của bạn. Dùng thử miễn phí trong 30 ngày hôm nay.