🌟 NHỮNG BÀI HỌC CHÍNH

Giảm thuế là bất kỳ lợi ích nào do chính phủ liên bang cung cấp nhằm giảm nghĩa vụ thuế thu nhập.

Người nộp thuế cá nhân và doanh nghiệp có thể yêu cầu giảm thuế, thường dưới hình thức tín dụng và khấu trừ hoặc thông qua các miễn trừ đặc biệt giúp giảm số thuế còn nợ của bạn.

Có 4 loại giảm thuế chính:Khấu trừ thuế (làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn), tín dụng (giảm thuế sau khi khấu trừ để tiết kiệm nhiều hơn), miễn trừ (bảo vệ một số loại thu nhập khỏi thuế) và loại trừ (bảo vệ các tổ chức cụ thể, như nhà thờ và tổ chức từ thiện, khỏi bất kỳ khoản thuế thu nhập nào).

Nói chung, các khoản khấu trừ và tín dụng thuế hầu hết dành cho những người có thu nhập thấp và trung bình cũng như những người đã trải qua một sự kiện quan trọng trong cuộc đời, chẳng hạn như có con, bán nhà, đi học hoặc nhận quyền lợi bảo hiểm nhân thọ.

Thuế là điều gần như chắc chắn trong cuộc sống, nhưng điều gì sẽ xảy ra nếu bạn có thể giảm số tiền mình nợ? Việc giảm thuế cho phép bạn làm điều đó:Giảm thu nhập chịu thuế và nghĩa vụ thuế bằng cách sử dụng các phúc lợi do chính phủ liên bang cung cấp. Các khoản giảm thuế thường được áp dụng nhờ luật thuế và thường cung cấp các khoản tín dụng hoặc khoản khấu trừ mà bạn có thể yêu cầu đối với số thuế thu nhập mà bạn nợ.

Trong hướng dẫn này, chúng tôi sẽ giải thích mọi điều bạn cần biết về các khoản giảm thuế, bao gồm chúng là gì, các loại khác nhau và các phương pháp hay nhất để tận dụng chúng. Hãy cùng xem.

Giảm thuế là gì?

Giảm thuế là bất kỳ lợi ích nào cho phép bạn giảm số tiền bạn nợ thuế thu nhập. Thông thường, đây là hình thức tín dụng và khấu trừ thuế, nhưng nó cũng có thể đề cập đến luật thuế có lợi cho các tổ chức cụ thể, chẳng hạn như nhà thờ và tổ chức từ thiện. 

Bạn cũng có thể nhận được một loại hình giảm thuế cụ thể để cứu trợ thiên tai. Nói chung, những khoản giảm thuế này làm giảm hóa đơn thuế của bạn với tư cách là người nộp thuế trung bình, củng cố nền kinh tế và giúp bạn có nhiều tiền hơn trong túi. 

Việc giảm thuế diễn ra như thế nào?

Giảm thuế có sẵn cho cả người nộp thuế cá nhân và doanh nghiệp. Khi bạn yêu cầu chúng, những khoản giảm thuế này sẽ giúp giảm thu nhập chịu thuế của bạn, nghĩa là bạn sẽ nợ ít tiền thuế thu nhập hơn khi đến thời điểm nộp đơn. Thông thường, việc giảm thuế không đưa tiền vào túi của bạn. Thay vào đó, chúng đến dưới hình thức tín dụng, khấu trừ thuế hoặc các lợi ích đặc biệt khác làm giảm số tiền bạn phải nộp thuế. Đôi khi, bạn có thể được hoàn thuế nếu nghĩa vụ thuế của bạn thấp hơn do được giảm thuế.

Bạn có thể tự động yêu cầu một số khoản giảm thuế, trong khi những khoản khác có tiêu chí và quy trình đăng ký cụ thể. Ví dụ:IRS thường không đánh thuế số tiền thanh toán từ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ—đây là ví dụ về khoản giảm thuế mà bạn có thể nhận được mà không cần thực hiện hành động. Mặt khác, bạn có thể được giảm thuế môi trường nếu đổi phương tiện chạy bằng xăng kém hiệu quả bằng phương tiện chạy bằng điện, nhưng quy trình yêu cầu khoản tín dụng này phức tạp hơn.

Các hình thức giảm thuế khác nhau

Quá trình giảm thuế thường phụ thuộc vào loại bạn mong muốn nhận được. Các khoản giảm thuế bao gồm miễn thuế, khấu trừ, tín dụng và loại trừ. Hãy xem xét từng chi tiết hơn:

Khấu trừ thuế

Việc khấu trừ thuế làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Bạn có thể khấu trừ mọi chi phí cho phép bạn phải chịu trong năm tính thuế. Bằng cách khấu trừ các chi phí này, bạn sẽ giảm thu nhập chịu thuế, nghĩa là thuế thu nhập của bạn sẽ thấp hơn. Vì vậy, nếu bạn khấu trừ 1.500 đô la, thu nhập chịu thuế của bạn cũng sẽ giảm 1.500 đô la. Các khoản khấu trừ thuế tiêu chuẩn bao gồm:

• lãi suất thế chấp (đối với khoản nợ thế chấp có bảo đảm trị giá 750.000 USD đầu tiên)
• chi phí y tế không được hoàn trả vượt quá 7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn
• thuế tiểu bang/địa phương lên tới 10.000 USD
• đóng góp từ thiện
• thiệt hại về thương vong và trộm cắp
• thua cờ bạc

Bạn có 2 lựa chọn liên quan đến các khoản khấu trừ thuế:Ghi lại và chia thành từng khoản chi phí bạn phải trả và khấu trừ số tiền thực tế hoặc khấu trừ tiêu chuẩn cho năm tính thuế nhất định. Nếu chi phí của bạn nhiều hơn khoản khấu trừ thuế tiêu chuẩn cho tình trạng nộp đơn của bạn, chúng tôi khuyên bạn nên chia thành từng khoản thay thế. Tỷ lệ khấu trừ tiêu chuẩn cho năm 2024 như sau:

Trạng thái nộp hồ sơ

Khấu trừ tiêu chuẩn cho năm 2024

Độc thân

14.600 USD

Đã kết hôn nộp đơn riêng

14.600 USD

Vợ chồng nộp hồ sơ chung

29.200 USD

Chủ hộ

21.900 USD

Vợ chồng còn sống

29.200 USD

Tín dụng thuế

Tín dụng thuế là một cách để giảm thuế theo từng đô la. Thay vì chỉ giảm thu nhập chịu thuế của bạn, các khoản tín dụng thuế này làm giảm số tiền trên hóa đơn thuế thu nhập của bạn. Giả sử bạn nợ 5.000 đô la tiền thuế thu nhập sau khi khấu trừ. Nếu bạn nhận được khoản tín dụng thuế 1.200 đô la, bạn sẽ chỉ phải trả 3.800 đô la thuế thu nhập. Ngoài ra còn có các khoản tín dụng thuế được hoàn lại, giúp giảm hóa đơn thuế của bạn và có thể hoàn lại tiền cho bạn, điều mà bạn không thể thực hiện bằng các khoản khấu trừ. Vì lý do này, các khoản khấu trừ thuế có giá trị cao hơn các khoản khấu trừ (mặc dù bạn có thể và nên tận dụng cả các khoản khấu trừ thuế và các khoản tín dụng thuế).

Các khoản tín dụng thuế phổ biến mà bạn có thể đủ điều kiện nhận bao gồm:

• Khoản khấu trừ thuế thu nhập kiếm được (EITC): Khoản tín dụng thuế này dành cho những người có thu nhập từ thấp đến trung bình.
• Tín dụng thuế dành cho trẻ em: Chương trình này dành cho những bậc cha mẹ có thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI) dưới 200.000 USD mỗi năm.
• Tín dụng học tập suốt đời: Khoản tín dụng thuế này dành cho những người đã thanh toán các chi phí liên quan đến đại học, sau đại học hoặc trường dạy nghề (ngay cả khi họ không tham gia chương trình cấp bằng hoặc không phải là sinh viên toàn thời gian), chẳng hạn như học phí, lệ phí đủ tiêu chuẩn và các chi phí khác liên quan đến trường học.

Miễn trừ thuế

Theo quy tắc loại trừ thu nhập, IRS không đánh thuế một số loại thu nhập. Chúng bao gồm thu nhập từ hỗ trợ nuôi con, thanh toán phúc lợi, thanh toán trợ cấp tử vong từ bảo hiểm nhân thọ và thu nhập trái phiếu đô thị. Bạn cũng có thể loại trừ mọi khoản phí bảo hiểm y tế mà chủ lao động của bạn trả và thường là phần phí bảo hiểm của bạn.

Một loại trừ thuế quan trọng khác cần lưu ý là lãi vốn từ việc bán nơi cư trú chính của bạn. Nếu bạn đã sở hữu và sống trong một ngôi nhà ít nhất 2 trong 5 năm trước đó và không loại trừ lợi nhuận từ việc bán một ngôi nhà khác trong 2 năm qua, bạn có thể loại trừ tới 250.000 đô la tiền lãi vốn khỏi thuế thu nhập của mình - hoặc 500.000 đô la nếu kết hôn khai thuế chung. 

Ngoài ra còn có một khoản miễn trừ thuế đối với thu nhập kiếm được từ nước ngoài mà bạn có thể đủ điều kiện nếu bạn kiếm được một phần thu nhập của mình ở một quốc gia khác. Vào năm 2024, các cá nhân có thể loại trừ tối đa 126.500 USD thu nhập kiếm được từ nước ngoài khỏi thu nhập chịu thuế của họ. Số tiền sẽ tăng gấp đôi nếu bạn đã kết hôn, khai thuế chung và cả hai vợ chồng đều làm việc ở nước ngoài.

Miễn thuế

Loại giảm thuế cuối cùng là miễn thuế, cho phép các cá nhân và loại thu nhập cụ thể được miễn thuế hoàn toàn. Các khoản miễn trừ nằm ngoài thu nhập của bạn, ngăn không cho một phần thu nhập của bạn phải chịu thuế thu nhập. Các cá nhân không còn có thể yêu cầu tình trạng miễn thuế kể từ Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2018. Nói chung, chỉ các tổ chức từ thiện, nhà thờ và các tổ chức phi lợi nhuận khác mới có thể yêu cầu miễn thuế. Để làm được điều này, IRS phải phê duyệt và công nhận chúng là miễn thuế.

Ai đủ điều kiện được giảm thuế?

Thông thường, việc giảm thuế sẽ dễ dàng nhận được hơn đối với những người có mức thu nhập thấp hoặc trung bình. Khi thu nhập của bạn tăng lên, nhiều khoản giảm thuế sẽ dần dần được loại bỏ, hầu hết sẽ hoàn toàn không có sẵn khi bạn đạt đến ngưỡng thu nhập tối đa nhất định. 

Các khoản giảm thuế khác khuyến khích các hành động kinh tế cụ thể, chẳng hạn như khuyến khích người lao động đóng góp vào tài khoản hưu trí bằng cách hoãn thuế đối với những khoản đóng góp đó. Bạn có thể đủ điều kiện để được giảm thuế nhất định tùy thuộc vào các sự kiện trong cuộc sống của bạn, chẳng hạn như tín dụng thuế khi quay lại trường học, mua hoặc bán nhà hoặc nhận khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ sau khi mất vợ/chồng hoặc thành viên khác trong gia đình. Trong trường hợp được giảm thuế này, bạn cần kiểm tra các yêu cầu về tính đủ điều kiện của từng cá nhân để đảm bảo bạn đủ điều kiện.

Sử dụng FreshBooks để tối ưu hóa khoản tiết kiệm thuế của bạn

Nếu bạn đang muốn tiết kiệm càng nhiều càng tốt tiền thuế của mình trong năm nay, bạn cần một công cụ giúp bạn theo dõi chi phí, phân loại các khoản khấu trừ và tạo báo cáo tài chính chi tiết để giúp bạn theo dõi trong suốt năm tính thuế. FreshBooks sẵn sàng trợ giúp!

Phần mềm lập hóa đơn tự động FreshBooks giúp chủ doanh nghiệp dễ dàng nhận thanh toán và theo dõi thu nhập chịu thuế của họ. Trong khi đó, phần mềm theo dõi chi phí FreshBooks là một cách hiệu quả để theo dõi chi phí của bạn và tạo bản tóm tắt thuế cuối năm giúp đơn giản hóa quy trình chuẩn bị thuế. Những công cụ mạnh mẽ này có thể giúp bạn tối ưu hóa khoản tiết kiệm thuế và giữ được nhiều tiền hơn trong túi khi đến lúc phải trả. Hãy dùng thử FreshBooks miễn phí!

Câu hỏi thường gặp về giảm thuế

Bạn vẫn tò mò về việc giảm thuế và làm thế nào để có được chúng? Đây là mọi thứ khác bạn cần biết.

Lợi ích của việc giảm thuế là gì?

Việc giảm thuế làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, giảm số tiền thuế bạn nợ hoặc loại trừ thu nhập khỏi bị đánh thuế hoàn toàn. Mặc dù có nhiều loại khác nhau nhưng tất cả đều giúp bạn trả ít hơn trên hóa đơn thuế thu nhập.

Ví dụ về giảm thuế là gì?

Một ví dụ về việc giảm thuế là việc loại trừ thuế lãi vốn khi bán nơi cư trú chính của bạn. Nếu bạn sống trong một ngôi nhà 2 trong 5 năm qua (và chưa khai báo khoản loại trừ này trong 2 năm qua), bạn có thể loại trừ tối đa 250.000 USD (500.000 USD nếu hai vợ chồng khai thuế chung) số tiền thu được từ việc bán nhà khỏi thuế của bạn.

Bạn có lấy lại được tiền từ việc giảm thuế không?

Một số khoản tín dụng thuế, như tín dụng thuế dành cho trẻ em, có thể được hoàn lại, nghĩa là nếu khoản tín dụng vượt quá tổng nghĩa vụ thuế của bạn (hoặc bạn được hoàn lại tiền), bạn sẽ nhận lại số tiền đó sau khi nộp thuế thu nhập. Các khoản khấu trừ thuế, miễn trừ thuế và các khoản giảm thuế khác không được hoàn lại, nghĩa là chúng làm giảm hóa đơn thuế của bạn nhưng sẽ không hoàn lại cho bạn bất kỳ khoản tiền nào.

Tôi có thể sử dụng những gì để được giảm thuế?

Bạn có thể yêu cầu nhiều khoản chi phí của mình được khấu trừ thuế để giảm số thuế bạn nợ, bao gồm lãi suất thế chấp, chi phí y tế không được hoàn trả và một số khoản thuế của tiểu bang và địa phương. Một người có con, đang học sau trung học hoặc thuộc ngưỡng thu nhập nhất định cũng có thể đủ điều kiện để được giảm thuế. 

Ai được giảm thuế nhiều hơn?

Nói chung, những người có thu nhập thấp và trung bình sẽ được giảm thuế nhiều hơn những người có thu nhập cao hơn. Khi mức thu nhập tăng lên, IRS sẽ loại bỏ dần hoặc loại bỏ nhiều khoản giảm thuế và phúc lợi.