Cho dù bạn đang lên kế hoạch trước cho những người thừa kế của riêng mình hay đã được yêu cầu làm người thực thi cho người khác, bạn phải hiểu vai trò này yêu cầu những gì. Người thi hành có trách nhiệm được ủy thác theo dõi tất cả tài sản và các khoản nợ cho người đã chết và thực hiện các chỉ dẫn trong di chúc về việc định đoạt tài sản. Hugh Drake, đối tác của công ty luật Brown Hay &Stephens ở Springfield, I’ll cho biết:Việc khiếu nại đối với di sản có thể trở thành trách nhiệm cá nhân của người thi hành án nếu quỹ không được xử lý đúng cách. ít về tài sản của người quá cố, phạm vi di sản hoặc nơi cất giữ các giấy tờ quan trọng. Dưới đây là hướng dẫn từng bước về những gì người thực thi sẽ cần làm.
Bước đầu tiên đối với những người thực thi là đọc di chúc và hiểu ý định của người lập di chúc, không phải lúc nào cũng rõ ràng. Khi Kiril Alexandrov, 55 tuổi, trở thành người thừa kế tài sản của mẹ mình, anh và chị gái có những ý kiến khác nhau về những gì mẹ họ muốn làm với ngôi nhà thời thơ ấu của họ ở Pennsylvania. “Nó chỉ ngồi đó, vô dụng. Chúng tôi trả thuế cho nó và không bao giờ đến đó, ”ông nói. "Những điều như thế đáng lẽ phải được giải quyết khi mẹ tôi còn sống." Khi chuẩn bị di sản, hãy cân nhắc thư chỉ đạo để hướng dẫn người thi hành. Drake khuyên:“Hãy cho người thực thi cảm giác trái tim tôi ở đâu khi tôi làm việc này.
Đôi khi những người thừa kế có rất ít hoặc không biết gì về những gì có trong di chúc. Người thi hành và luật sư của di sản phải chia sẻ thông tin đó. Công việc này có thể trở nên dễ dàng hơn nếu người lập di chúc thảo luận về di chúc với gia đình trực hệ trước khi qua đời để không có bất ngờ gì . David G. Hoffman, một luật sư ở Fairfax, Va., Sắp xếp các cuộc hội thảo hàng năm với khách hàng của ông và con cái của họ để đảm bảo họ hiểu rõ di chúc, di sản và những gì mong đợi với tư cách là người thừa kế và người thừa kế. Điều này giúp tránh các cuộc đấu đá vì một vật gia truyền của gia đình. “Nếu bạn có một gia đình hay tranh cãi, điều đó sẽ gây ra cho bạn nhiều vấn đề hơn tất cả các tài sản trên thế giới,” Hoffman, người đã viết Sổ tay Chấp hành viên Thiết yếu cho biết (Career Press, $ 17).
Những người điều hành giỏi nhất là người có tổ chức, thoải mái với các chi tiết và con số, đồng thời có phương pháp trong một quá trình lâu dài, bắt đầu bằng việc hiểu những gì có trong bất động sản. “Công việc của bạn là truyền mọi thứ từ người đó sang cho ai kế thừa nó. Bạn cần biết những gì ở đó, ”Mary Randolph, tác giả của Hướng dẫn của người thực thi nói (Nolo, $ 40). Tốt nhất, trình kiểm tra nên liệt kê cho bạn tất cả các tài khoản, tài sản, các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản ở một nơi , với mật khẩu cho tài khoản trực tuyến và tài sản kỹ thuật số, cũng như tên và thông tin liên hệ của các cố vấn chuyên nghiệp như luật sư và kế toán. Trên thực tế, điều đó không phải lúc nào cũng xảy ra và người thực thi phải tổng hợp tất cả thông tin này lại với nhau, bao gồm hồ sơ thuế, chính sách bảo hiểm và bất kỳ két an toàn nào hoặc tài khoản bị lãng quên từ hai thập kỷ trước.
Sau khi người thử nghiệm chết, đừng vội phân phối tài sản ngay lập tức. Mọi người, bao gồm cả người thi hành công vụ, cần thời gian để đau buồn và tôn vinh người quá cố bằng tang lễ, nhưng bạn nên bảo đảm tài sản của gia đình để không ai bỏ đi với bộ sưu tập rượu có giá trị hoặc cuốn Kinh thánh gia đình . Drake nói:“Rất nhiều lần, những thứ liên quan đến tình cảm lại tạo ra xung đột nhiều nhất. “Đối với người thi hành công việc có khả năng thay ổ khóa trong nhà và kiểm kê mọi thứ thật tuyệt.”
Bạn sẽ cần bản sao giấy chứng tử để đóng và chuyển tài khoản của người quá cố Alexandra Owens, 58 tuổi, một giám đốc điều hành hiệp hội có trụ sở tại Thành phố New York, người từng là người thực thi cho một đồng nghiệp làm việc cho biết. Đảm bảo yêu cầu nhiều bản sao.
Bạn sẽ cần quyết định xem mình có nên thuê luật sư để nộp các biểu mẫu pháp lý và thuế hay không hay liệu bạn có thể tự mình quản lý hầu hết các công việc hay không. Quyết định có thể phụ thuộc vào mức độ phức tạp của di sản, trạng thái mà người quá cố sinh sống và bạn có thể dễ dàng quản lý việc xử lý tài sản như thế nào. Một số tiểu bang cung cấp thủ tục chứng thực di chúc được đơn giản hóa cho các di sản nhỏ hơn. Chỉ những tài sản duy nhất do người quá cố nắm giữ mới có giá trị chứng thực di chúc. Bạn không bao gồm các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ hoặc tài khoản hưu trí có tên người thụ hưởng hoặc bất kỳ bất động sản nào được giữ với vợ / chồng còn sống hoặc cá nhân khác. Randolph nói:“Bạn có thể nhận được rất nhiều sự giúp đỡ tại ngân hàng hoặc từ luật sư hoặc các trang web của chính phủ. Bạn cũng có thể nhận được lời khuyên của luật sư mà không cần lật lại mọi thứ và di sản sẽ trả phí luật sư.
Phần lớn công việc của người thi hành công vụ liên quan đến bảng tính, biểu mẫu, ngày ra tòa, cuộc gọi điện thoại và email. Sau khi bạn nộp đơn lên tòa án và nhận được quyền hành động thay mặt cho di sản, bạn có thể tạo lịch thời hạn để thông báo cho các chủ nợ và người thừa kế, nộp đơn và hoàn thành thuế . Một lần nữa, các quy tắc của tiểu bang sẽ có tác động mạnh mẽ. Ví dụ, Illinois yêu cầu các nhà thi hành án tạm dừng quá trình chứng thực di chúc trong sáu tháng để đảm bảo các chủ nợ tiềm năng có nhiều thời gian để nộp đơn yêu cầu bất động sản, Drake nói. Với tư cách là người thực thi, bạn nên cân nhắc việc tạo một hệ thống tập trung để theo dõi các tài khoản, nhiệm vụ và việc phân phối tài sản.
Di sản sẽ cần một tài khoản ngân hàng riêng để người thi hành án có thể thanh toán tất cả các hóa đơn và tiền đặt cọc từ tài sản ở cùng một nơi. Lưu giữ hồ sơ tốt và giữ gìn giá trị của tài sản, ví dụ:duy trì ngôi nhà của người quá cố.
Thông báo cho tất cả những người thừa kế về quy trình và thời gian của chứng thực di chúc, đồng thời cập nhật chúng. Vào cuối thời hạn xác nhận quyền sở hữu, bạn xác định chủ nợ nào cần được thanh toán và theo thứ tự. Sau đó những người thừa kế nhận được tài sản theo chỉ định trong di chúc. Trừ khi người quá cố có một bộ sưu tập hoặc đồ cổ có giá trị, bạn có thể phân chia tài sản trong gia đình mà không cần đánh giá. Các gia đình có thể thống nhất một phương pháp, chẳng hạn như thay phiên nhau chọn đồ. “Thật là nhiều công việc,” Alexandrov nói về việc trở thành một người thừa hành. “Phần tích cực nhất là nó mang bạn đến gần người đã hết thời. Tôi đã dành được sự tôn trọng đáng kinh ngạc đối với mẹ tôi, vì tất cả những thành tích của bà. ”