Không bao giờ là quá sớm để bắt đầu tiết kiệm để nghỉ hưu. Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) có thể giúp bạn xây tổ ấm của mình; đó là một tài khoản đầu tư có lợi về thuế được thiết kế để tiết kiệm dài hạn. Nếu bạn đang tranh luận giữa Roth IRA và IRA truyền thống, hai loại phổ biến nhất, bạn sẽ muốn xem xét ưu và nhược điểm của mỗi loại. Cả hai đều cung cấp các lợi ích về thuế, nhưng chúng khác nhau ở những điểm quan trọng, bao gồm thời gian của các lợi ích thuế đó, khả năng tiếp cận các quỹ và giới hạn thu nhập.
[chèn video youtube]
Trong bài viết này, chúng tôi sẽ đề cập đến:
Roth IRA là tài khoản hưu trí cá nhân mà bạn cấp vốn bằng thu nhập sau thuế. Bằng cách giữ tiền trong tài khoản cho đến tuổi nghỉ hưu, bạn có thể thu được lợi ích về thuế. Tiền của bạn được miễn thuế khi còn trong tài khoản và bạn không phải trả bất kỳ khoản thuế nào đối với thu nhập bạn rút sau 59 tuổi rưỡi. Ngoài ra, bạn có thể rút tiền bạn đã đóng góp bất kỳ lúc nào mà không bị phạt.
Tiết kiệm để nghỉ hưu với Roth IRA có thể có một số lợi thế đáng chú ý.
Đổi lại việc đóng góp đô la sau thuế, tiền của bạn sẽ được miễn thuế. Về cơ bản, bạn trả trước thuế cho các khoản đóng góp, để tiền của bạn cộng gộp, và sau đó không phải trả thuế khi bạn rút thu nhập sau 59 tuổi rưỡi. Lưu ý rằng quyền lợi thuế này phải tuân theo quy tắc 5 năm:Bạn phải có Roth IRA trong 5 năm nếu không thu nhập bạn rút ra có thể phải chịu thuế và hình phạt. Nếu bạn có nhiều Roth IRA, khi bạn đáp ứng quy tắc 5 năm cho quy tắc đầu tiên bạn mở, IRS thường coi quy tắc thỏa mãn cho tất cả chúng, ngay cả những quy tắc mà bạn đã mở gần đây hơn.
Bạn có thể rút tiền bạn đã đóng góp bất kỳ lúc nào mà không phải trả tiền phạt hoặc thuế bổ sung. Sự linh hoạt đó có thể hữu ích, nhưng hãy nhớ rằng nó chỉ áp dụng cho các đóng góp; mọi khoản thu nhập từ các khoản đầu tư của bạn thường sẽ phải chịu thuế và tiền phạt nếu rút tiền sớm.
Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) buộc bạn phải rút tiền từ tài khoản của mình hàng năm bắt đầu từ một độ tuổi nhất định. Roth IRA không có RMD, cho phép tiền của bạn tích lũy bao lâu tùy thích. Bạn thậm chí có thể chuyển số tiền chưa đụng đến cho những người thừa kế của mình, miễn thuế.
Khi bạn đang xem xét một Roth IRA, bạn có thể muốn tính đến những nhược điểm tiềm ẩn.
Vì bạn đang đóng góp đô la sau thuế nên khoản đóng góp Roth IRA hàng năm của bạn không được khấu trừ thuế vào cuối năm, có nghĩa là khoản đóng góp của bạn không làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn.
Mặc dù bạn có thể rút các khoản đóng góp cho Roth IRA của mình mà không bị phạt, bạn có thể nợ thuế thu nhập và bị phạt 10% nếu bạn rút thu nhập trước khi bạn 59 tuổi rưỡi. Tuy nhiên, có một số ngoại lệ đối với hình phạt rút tiền IRA.
Các khoản đóng góp của Roth IRA được giới hạn ở mức 6.000 đô la mỗi năm cho đến khi 50 tuổi, tại thời điểm đó, bạn có thể bắt đầu đóng góp lên đến 7.000 đô la hàng năm. Nếu bạn kiếm được ít hơn giới hạn đóng góp, bạn chỉ có thể đầu tư tối đa bằng số thu nhập chịu thuế của mình trong năm.
IRS hạn chế khả năng đóng góp của bạn cho Roth IRA dựa trên thu nhập của bạn. Ví dụ:hầu hết những người lập hồ sơ đơn lẻ kiếm được hơn $ 144,000 vào năm 2022 không đủ điều kiện để đóng góp cho Roth IRA. Giới hạn thu nhập cho những người khai chung thường là $ 214,000 một năm kể từ năm 2022. Trang web IRS cung cấp bảng phân tích đầy đủ về giới hạn thu nhập cho Roth IRA.
Giới hạn thu nhập ảnh hưởng đến số tiền bạn có thể đóng góp cho Roth IRA hoặc liệu bạn có thể đóng góp gì không. Vào năm 2019, các khoản đóng góp sẽ bị loại bỏ dần cho những người lập hồ sơ đơn lẻ kiếm được từ $ 122,000 đến $ 137,000. Nói cách khác, nếu thu nhập của bạn nằm trong phạm vi này, các khoản đóng góp bạn có thể đóng góp dần dần sẽ nhỏ lại khi thu nhập của bạn lớn hơn. Bạn không thể đóng góp nữa khi thu nhập của bạn đạt 137.000 đô la. Các khoản đóng góp dành cho các cặp vợ chồng đã kết hôn và nộp hồ sơ chung với thu nhập hàng năm từ $ 193,000 đến $ 203,000.
| Roth IRA | IRA truyền thống | |
|---|---|---|
| Yêu cầu về thu nhập | 214.000 đô la (trình tập tin chung) hoặc 144.000 đô la (trình tập tin riêng lẻ). Các giới hạn khác dựa trên tình trạng nộp đơn. | Không có. |
| 2022 Giới hạn đóng góp | 6.000 đô la hoặc 7.000 đô la cho độ tuổi từ 50 trở lên. | 6.000 đô la hoặc 7.000 đô la cho độ tuổi từ 50 trở lên |
| Thuế đối với các khoản đóng góp | Bị đánh thuế trước khi đóng góp. | Bị đánh thuế khi rút tiền. |
| Thuế đánh vào thu nhập | Không có để rút tiền đủ điều kiện. | Bị đánh thuế là thu nhập khi rút tiền. |
| Các khoản khấu trừ thuế | Các khoản đóng góp không được khấu trừ. | Các khoản đóng góp được khấu trừ cho năm đóng góp. |
| Rút tiền đủ điều kiện | Có thể bắt đầu ở tuổi 59½. Tuân theo quy tắc năm năm. | Có thể bắt đầu ở tuổi 59½. |
| Thuế khi rút tiền | Không có bản phân phối đủ điều kiện. Các bản phân phối không đủ tiêu chuẩn phải chịu thuế và thuế phạt bổ sung 10%. | Bị đánh thuế là thu nhập đối với các bản phân phối đủ điều kiện. Các bản phân phối không đủ tiêu chuẩn phải chịu thuế và thuế phạt bổ sung 10%. |
| Quy tắc rút tiền sớm | Không bị phạt khi rút các khoản đóng góp. Các khoản thuế và hình phạt khi rút thu nhập. Áp dụng một số ngoại lệ. | Thuế và hình phạt khi thu hồi các khoản đóng góp và thu nhập. Một số trường hợp ngoại lệ được áp dụng. |
| Phân phối Tối thiểu Bắt buộc (RMD) | Không có. | Phải bắt đầu ở tuổi 72. |
| Yêu cầu về độ tuổi | Không có giới hạn độ tuổi đối với các khoản đóng góp của Roth miễn là bạn đã kiếm được thu nhập. | Bạn có thể đóng góp đến 70 ½ tuổi. |
Bạn có thể có cả IRA truyền thống và Roth cùng lúc. Nhưng tổng đóng góp của bạn cho cả hai không được vượt quá giới hạn đóng góp:6.000 đô la vào năm 2019 hoặc 7.000 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên.
Ví dụ:giả sử bạn dưới 50 tuổi vào năm 2019 và bạn đóng góp 2.500 đô la cho Roth IRA của mình. Trong trường hợp đó, bạn cũng có thể đóng góp tới $ 3,500 cho IRA truyền thống của mình.
IRA nào tốt hơn? Nó phụ thuộc vào tình hình tài chính cá nhân của bạn. Nếu bạn kiếm được một mức lương cao, IRA truyền thống có thể là đặt cược tốt nhất của bạn, vì giới hạn thu nhập có thể ngăn bạn đóng góp cho Roth. IRA truyền thống cũng có thể hữu ích để giảm thuế của bạn trong một năm nhất định — đặc biệt nếu khoản đóng góp của bạn khiến bạn rơi vào khung thuế thấp hơn.
Bạn cũng có thể muốn xem xét khung thuế hiện tại và tiềm năng trong tương lai của mình. Đóng góp cho IRA truyền thống có thể làm giảm thuế của bạn ở hiện tại, hoãn lại cho đến khi bạn rút tiền về hưu. Những tài khoản này có thể là lựa chọn tốt hơn nếu bạn cho rằng khung thuế của mình có thể thấp hơn khi bạn nghỉ hưu vì bạn có thể trả ít thuế hơn trong hiện tại và tương lai.
Ngược lại, Roth có thể là lựa chọn tốt hơn nếu bạn cho rằng mình sẽ ở trong khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu, vì bạn sẽ không phải trả thuế cho các khoản rút tiền của mình. Tương tự, bạn có thể cân nhắc tài trợ cho Roth nếu bạn mới bắt đầu sự nghiệp của mình và có mức lương tương đối thấp. Bạn sẽ phải trả thuế với mức thấp ngay bây giờ và không phải trả thuế cho các khoản phân phối, khi bạn rút tiền sau này.
Nhiều người sử dụng cả IRA truyền thống và Roth. Sự linh hoạt đi kèm với việc có cả hai có thể giúp quản lý thuế khi nghỉ hưu.
Những lợi ích tiềm năng về thuế mà mỗi loại tài khoản cung cấp có thể giúp bạn tăng số tiền tiết kiệm nhanh hơn so với tài khoản đầu tư thông thường. Các tài khoản truyền thống có thể tốt nhất cho những người có thu nhập cao, những người muốn giảm thuế ngay bây giờ và những người tin rằng họ có thể ở trong khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu. Roth IRA có thể tốt cho những người có thu nhập thấp hơn và những người nghĩ rằng họ có thể ở trong khung thuế cao hơn khi họ nghỉ hưu vì việc rút các khoản đóng góp từ Roth được miễn thuế.
Đây là tin tốt: Cho dù bạn đóng góp cho IRA truyền thống hay Roth IRA hay kết hợp cả hai, cả hai loại IRA đều có thể giúp bạn xây dựng tự do tài chính.
Stash có thể giúp bạn dễ dàng bắt đầu. Trên thực tế, những người tham gia Stash có xu hướng tăng khoản tiết kiệm và đầu tư của họ lên khoảng 40 đô la mỗi tháng 1 . Để tìm hiểu thêm về cách mở IRA và bắt đầu tiết kiệm ngay hôm nay, hãy truy cập Stash Retire.