Việc rời bỏ lực lượng lao động sẽ thay đổi nhiều khía cạnh trong quỹ hưu trí 401(k) của bạn và khi bạn nghỉ hưu, bạn sẽ phải đưa ra một số quyết định quan trọng về quỹ hưu trí của mình. Nếu bạn có 1,1 triệu đô la trong khoản 401(k), bạn có thể chọn để lại khoản tiết kiệm hưu trí của mình trong tài khoản, chuyển nó sang IRA truyền thống hoặc chuyển đổi sang Roth IRA. Bạn thậm chí có thể rút toàn bộ số tiền đó một lần, nộp thuế và đầu tư vào tài khoản môi giới thông thường. Mỗi lựa chọn này đều có những cân nhắc về tài chính và thuế có thể ít nhiều phù hợp với tình huống cụ thể của bạn. Tuổi tác, tài sản, thu nhập và phong cách đầu tư của bạn sẽ định hình chiến lược bạn chọn.

Nếu cần trợ giúp lập kế hoạch nghỉ hưu, bạn có thể nói chuyện với cố vấn tài chính để xem xét mục tiêu, nguồn thu nhập và các lựa chọn tiết kiệm của mình .

Chiến lược cho kế hoạch 401(k) khi nghỉ hưu

Khi nghỉ việc, bạn sẽ cần quyết định cách quản lý khoản tiết kiệm 401(k) của mình. Bạn có thể giữ số tiền trong kế hoạch hiện tại của mình, chuyển chúng sang IRA truyền thống hoặc chuyển đổi chúng thành Roth IRA.

Mỗi lựa chọn đều có cách xử lý thuế, lựa chọn đầu tư và quy tắc rút tiền riêng. Hiểu được những khác biệt này trước khi nghỉ hưu có thể giúp bạn chọn phương pháp phù hợp với mục tiêu tài chính, nhu cầu thu nhập và tình hình thuế tổng thể của mình.

Duy trì 401(k) sau khi thôi việc

Khi bạn rời khỏi chủ lao động, dù là do nghỉ hưu hay lý do khác, bạn không còn có thể đóng góp vào kế hoạch 401(k) của chủ lao động đó nữa. Tuy nhiên, nhìn chung, bạn có thể giữ số dư hiện tại của mình trong tài khoản, cho phép số tiền đầu tư tiếp tục được hoãn thuế.

Ví dụ:giả sử bạn 60 tuổi với 1,1 triệu đô la trong 401(k) và dự định nghỉ hưu ở tuổi 67. Nếu tài khoản kiếm được lợi nhuận trung bình hàng năm là 7% thì giá trị tương lai có thể được tính bằng công thức tăng trưởng gộp:

• FV =PV × (1+r)n

Trong ví dụ này, công thức đầu vào như sau:

• PV =1.100.000 USD (số dư hiện tại)
• r =0,07 (tỷ suất lợi nhuận hàng năm)
• n =7 (năm cho đến khi nghỉ hưu)

Đây là cách tính toán từng bước:

Bước 1 :

• Tính hệ số tăng trưởng:  (1+r)n =(1,07)7 =1,605781

Bước 2 :

• Nhân với giá trị hiện tại:  FV =1.100.000 × 1,605781 =1.766.359 USD

Vì vậy, ở tuổi 67, tài khoản có thể tăng lên khoảng 1.766.360 USD với giả định lợi nhuận hàng năm ổn định là 7% và không có khoản đóng góp bổ sung nào.

Tất nhiên, không thay đổi là điều dễ thực hiện nhất. Và nếu bạn hài lòng với cách xử lý 1,1 triệu USD của mình thì điều đó có thể phù hợp. Tuy nhiên, trước khi chọn tùy chọn này, hãy xem xét hiệu suất, phí và các lựa chọn đầu tư của người quản lý để xem liệu chúng có còn phù hợp với mục tiêu và nhu cầu của bạn hay không.

Chuyển 401(k) sang IRA sau khi rời khỏi chủ lao động

Nếu kế hoạch 401(k) có vẻ không phù hợp trong tương lai, bạn có thể chọn làm việc khác với số tiền đó. Ví dụ:bạn có thể rút toàn bộ số tiền đó một lần và sau đó đầu tư thông qua tài khoản môi giới thông thường. Điều này sẽ giúp bạn linh hoạt hơn rất nhiều trong việc lựa chọn đầu tư, nhưng sẽ yêu cầu nộp thuế thu nhập đối với bất kỳ khoản tiền rút nào như thể chúng là thu nhập thông thường.

Hóa đơn thuế sẽ rất lớn. Ví dụ:nếu bạn thường có thu nhập chịu thuế là 100.000 USD, việc rút toàn bộ 1,1 triệu USD trong một năm sẽ nâng tổng thu nhập chịu thuế của bạn lên 1.200.000 USD (1.100.000 USD rút tiền + 100.000 USD thu nhập thường xuyên). Đối với một người nộp đơn vào năm 2025, số tiền đó rơi vào khung thuế thu nhập cận biên 37%.

Thuế suất Phạm vi thu nhập chịu thuế Tính thuế Số tiền thuế 10%$0 – $11.925$11.925 × 0,10$1.192,5012%$11.925 – $48.475($48.475 − $11.925) × 0,12$4.386,0022%$48.475 – $103.350($103.350 − $48.475) × 0,22$12.072,5024%$103.350 – $197.300($197.300 − $103.350) × 0,24$22.548,0032%$197.300 – $250.525($250.525 − $197.300) × 0,32$17.032,0035%$250.525 – $626.350($626.350 − $250.525) × 0,35$131.538,7537%$626.350 – $1.200.000($1.200.000 − $626.350) × 0,37$212.250,50

Tổng thuế thu nhập liên bang: 1.192,50 USD + 4.386,00 USD + 12.072,50 USD + 22.548,00 USD + 17.032,00 USD + 131.538,75 USD + 212.250,50 USD =401.020,25 USD

Khoản nợ thuế liên bang ước tính của bạn sẽ là 401.020,25 USD trên 1.200.000 USD tổng thu nhập chịu thuế nếu bạn rút toàn bộ 1,1 triệu USD trong một năm.

Thay vào đó hãy thực hiện chuyển đổi qua đêm hoặc chuyển đổi Roth

Một lựa chọn khác là chuyển đổi IRA, chuyển 1,1 triệu đô la sang IRA truyền thống mới hoặc hiện có. Một lợi ích tiềm năng của chiến lược này là, không giống như 401(k), bạn có thể hoãn thuế đối với chính khoản chuyển đổi, nhưng các khoản đóng góp IRA mới sau khi nghỉ hưu đòi hỏi phải có thu nhập kiếm được. Việc chuyển đổi trực tiếp cũng tránh phải trả bất kỳ khoản thuế nào ngay lập tức. Sau này, bạn vẫn sẽ nợ thuế đối với số tiền rút từ IRA nhưng phương pháp này cho phép tiền của bạn tiếp tục được miễn thuế trong IRA. Và nếu bạn ở trong khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu, điều đó cũng có thể tiết kiệm được tiền thuế.

Hãy nhớ rằng cuối cùng bạn sẽ phải rút tiền, cho dù bạn để số tiền đó trong 401(k) hay chuyển số tiền đó vào IRA truyền thống. Cả 401(k) và IRA đều phải tuân theo các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Đây là những khoản rút tiền bắt buộc và chịu thuế bắt đầu sau khi bạn bước sang tuổi 73. RMD hạn chế tính linh hoạt của bạn khi rút tiền tiết kiệm hưu trí và nếu bạn ở trong khung thuế cao hơn khi RMD bắt đầu, có thể khiến bạn phải trả nhiều thuế hơn. Thu nhập RMD cũng có thể ảnh hưởng đến phí bảo hiểm Medicare và việc đánh thuế phúc lợi An sinh xã hội của bạn.

Thay vào đó, bạn có thể chọn thực hiện chuyển đổi Roth, chuyển số tiền 401(k) sang Roth IRA mới. Tài khoản Roth không tuân theo quy tắc RMD và việc rút tiền được miễn thuế. Tuy nhiên, việc chuyển đổi Roth sẽ gây ra thuế thu nhập trong năm chuyển đổi. Lợi ích là việc rút tiền đủ điều kiện trong tương lai sẽ được miễn thuế. Nếu bạn dự kiến ​​sẽ ở trong khung thuế cao hơn sau khi nghỉ hưu, chiến lược này có thể có ý nghĩa về mặt tài chính. Tuy nhiên, bạn sẽ phải dự phòng để thanh toán các khoản thuế đến hạn ngay bây giờ, tốt nhất là bằng số tiền không đến từ 401(k).

Việc chuyển đổi tài khoản hưu trí và chuyển đổi Roth có thể có tác động lâu dài đến thuế, việc rút tiền và tính linh hoạt của thu nhập hưu trí. Sử dụng công cụ tính hưu trí của SmartAsset để ước tính xem các chiến lược tài khoản khác nhau có thể ảnh hưởng như thế nào đến tương lai tài chính của bạn.

Máy tính hưu trí

Tính toán xem bạn có đang đi đúng hướng để đạt được mục tiêu tiết kiệm khi nghỉ hưu hay không.

Giới thiệu về Máy tính này

Để ước tính số tiền bạn có thể cần tiết kiệm khi nghỉ hưu, chúng tôi bắt đầu bằng cách tính toán số tiền bạn dự kiến sẽ chi tiêu trong thời gian nghỉ hưu. Điều này bao gồm việc ước tính thu nhập bạn sẽ cần dựa trên sở thích về lối sống của bạn, sau đó tính đến số năm bạn có thể nghỉ hưu. Theo mặc định, chúng tôi giả định tuổi thọ là 95, tuy nhiên bạn có thể điều chỉnh nó sau khi tính toán hoàn tất.

Khi chúng tôi có cái nhìn rõ ràng hơn về tổng nhu cầu hưu trí của bạn, chúng tôi sử dụng các mô hình của mình để đánh giá các nguồn lực hiện tại và tương lai của bạn. Điều này bao gồm ước tính thu nhập hưu trí từ An sinh xã hội và tác động của các kế hoạch nghỉ hưu hiện tại, lương hưu và các tài khoản khác. Để biết thêm thông tin đầu vào và kế hoạch nghỉ hưu toàn diện, vui lòng xem Công cụ tính Hưu trí đầy đủ của chúng tôi.

Giả định

Tuổi thọ: Chúng tôi cho rằng bạn sẽ sống đến 95 tuổi. Chúng tôi dừng phân tích ở đó, bất kể tuổi tác của vợ/chồng bạn.

Tài khoản hưu trí: Chúng tôi tự động phân phối số tiền tiết kiệm trong tương lai của bạn một cách tối ưu giữa các tài khoản hưu trí khác nhau. Chúng tôi giả định rằng giới hạn đóng góp của IRS cho tài khoản hưu trí của bạn tăng theo lạm phát.

An sinh xã hội: Chúng tôi ước tính thu nhập An sinh xã hội của bạn bằng cách sử dụng thu nhập hàng năm đã nêu của bạn và giả sử bạn đã làm việc và đóng thuế An sinh xã hội trong 35 năm trước khi nghỉ hưu. Ước tính của chúng tôi rất nhạy cảm với các hình phạt đối với việc nghỉ hưu sớm và các khoản tín dụng do trì hoãn yêu cầu trợ cấp An sinh xã hội.

Lợi tức tiết kiệm: Chúng tôi giả định tỷ lệ phần trăm lợi tức trên khoản tiết kiệm của bạn khác nhau tùy theo việc bạn trước hay sau khi nghỉ hưu và theo loại tài khoản, với sự khác biệt giữa tài khoản đầu tư và tài khoản tiết kiệm. Giả định này không tính đến sự biến động của thị trường hoặc thua lỗ đầu tư và giả định mức tăng trưởng dương theo thời gian. Tất cả các khoản đầu tư đều có rủi ro, bao gồm cả việc mất tiền gốc.

SmartAsset.com không nhằm mục đích cung cấp tư vấn pháp lý, tư vấn thuế, tư vấn kế toán hoặc tư vấn tài chính (Ngoài việc giới thiệu người dùng đến các cố vấn bên thứ ba đã đăng ký hoặc được cấp phép làm người ủy thác ("Cố vấn") với cơ quan quản lý ở Hoa Kỳ). Các bài viết, ý kiến ​​và công cụ chỉ mang tính chất thông tin chung và không nhằm mục đích cung cấp lời khuyên hoặc khuyến nghị cụ thể cho bất kỳ cá nhân nào. Công cụ tính lương hưu nhằm mục đích thể hiện các tình huống tiềm năng khác nhau để xem xét và không nhằm mục đích cung cấp câu trả lời dứt khoát cho tình hình tài chính của bất kỳ ai. Chúng tôi luôn khuyên bạn nên tham khảo ý kiến của kế toán, cố vấn thuế, pháp lý hoặc tài chính về trường hợp cá nhân của bạn.

Đây không phải là một đề nghị mua hoặc bán bất kỳ chứng khoán hoặc lợi ích nào. Tất cả các khoản đầu tư đều có rủi ro, bao gồm cả việc mất tiền gốc. Làm việc với một cố vấn có thể có những nhược điểm tiềm ẩn như thanh toán phí (điều này sẽ làm giảm lợi nhuận). Hiệu suất trong quá khứ không phải là sự đảm bảo cho kết quả trong tương lai. Không có gì đảm bảo rằng làm việc với một cố vấn sẽ mang lại lợi nhuận tích cực. Sự tồn tại của nghĩa vụ ủy thác không ngăn cản sự gia tăng các xung đột lợi ích tiềm ẩn.

Bạn nên chọn phương án nào?

Việc chuyển số tiền 401(k) của bạn sang IRA có thể thu hút các nhà đầu tư muốn có sự linh hoạt và giám sát tốt hơn. IRA thường cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư hơn như cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu, quỹ tương hỗ và quỹ ETF so với kế hoạch sử dụng lao động. Nó cũng cho phép bạn hợp nhất nhiều 401(k) cũ vào một tài khoản, đơn giản hóa việc theo dõi, phân bổ và báo cáo thuế.

Nếu bạn quyết định quản lý trực tiếp 1,1 triệu đô la tài sản hưu trí của mình, chiến lược đầu tư của bạn sẽ cân bằng giữa tăng trưởng với việc tạo thu nhập. Ngay cả khi nghỉ hưu, một phần danh mục đầu tư của bạn vẫn có thể được đầu tư để tăng giá trị trong dài hạn nhằm bù đắp lạm phát và kéo dài thời gian tiết kiệm của bạn. Đồng thời, một phần phân bổ của bạn có thể được dành riêng để tạo ra dòng tiền ổn định cho chi phí sinh hoạt.

Cách tiếp cận bạn chọn, cho dù sử dụng cổ phiếu trả cổ tức, thang trái phiếu, niên kim hay quỹ chỉ số đa dạng, đều phụ thuộc vào khả năng chấp nhận rủi ro, nhu cầu rút tiền và khoảng thời gian của bạn. Một kế hoạch đầu tư kết hợp giữa tài sản tăng trưởng và thu nhập có thể giúp duy trì lối sống hưu trí của bạn đồng thời quản lý rủi ro thị trường và tuổi thọ.

Dòng mấu chốt

Việc quyết định phải làm gì với khoản 401(k) trị giá 1,1 triệu USD của bạn sau khi nghỉ hưu cần phải có kế hoạch. Sau khi ngừng làm việc, bạn không thể đóng góp nữa và một số nhà tuyển dụng có thể yêu cầu bạn chuyển tiền sang tài khoản khác, chẳng hạn như IRA. Việc rút toàn bộ số dư có thể tạo ra một hóa đơn thuế lớn, trong khi việc chuyển tiền vào IRA truyền thống cho phép bạn hoãn thuế. Việc chuyển đổi Roth cũng có thể hữu ích cho việc quản lý thuế dài hạn, nhưng nó yêu cầu phải nộp thuế cho số tiền được chuyển đổi trong năm chuyển đổi. Lựa chọn đúng đắn tùy thuộc vào mục tiêu của bạn, nguồn thu nhập sẵn có và khoản đầu tư 401(k) của bạn đã đáp ứng nhu cầu của bạn tốt đến mức nào.

Mẹo lập kế hoạch nghỉ hưu

• Cố vấn tài chính có thể giúp bạn xác định xem bạn có đủ tiền tiết kiệm để nghỉ hưu hay không và đề xuất các chiến lược để phát triển tổ trứng của bạn. Tìm một cố vấn tài chính không phải là khó khăn. Công cụ miễn phí của SmartAsset kết nối bạn với các cố vấn tài chính đã được hiệu đính phục vụ khu vực của bạn và bạn có thể thực hiện cuộc gọi giới thiệu miễn phí với cố vấn phù hợp để quyết định xem bạn cảm thấy ai phù hợp với mình. Nếu bạn đã sẵn sàng tìm một cố vấn có thể giúp bạn đạt được các mục tiêu tài chính của mình, hãy bắt đầu ngay bây giờ.
• RMD bắt buộc có thể hạn chế tính linh hoạt của bạn khi lập kế hoạch thuế sau khi nghỉ hưu. Ước tính số RMD trong tương lai của bạn ngay bây giờ bằng công cụ tính RMD của SmartAsset.

Nguồn ảnh:©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/designer491