Trong nhiều năm, nhiều người lao động bán thời gian đã bị loại khỏi việc tham gia 401(k), khiến họ có ít cách tiết kiệm hơn thông qua người sử dụng lao động. Khi lịch trình linh hoạt và công việc hợp đồng trở nên phổ biến hơn, khoảng cách này đã ảnh hưởng đến tỷ lệ lực lượng lao động ngày càng tăng. Những thay đổi luật liên bang gần đây hiện đã mở rộng khả năng tiếp cận các kế hoạch nghỉ hưu do người sử dụng lao động tài trợ, cho phép nhiều nhân viên bán thời gian tham gia và xây dựng khoản tiết kiệm dài hạn.
Nếu bạn là nhân viên bán thời gian, cố vấn tài chính có thể giúp bạn hiểu các quy tắc 401(k) mới, xác định khả năng hội đủ điều kiện của bạn và xây dựng kế hoạch tiết kiệm phù hợp với thu nhập và lịch làm việc của bạn.
401(k) là một kế hoạch nghỉ hưu do người sử dụng lao động tài trợ, cung cấp cho nhân viên một cách tiết kiệm trực tiếp từ tiền lương của họ. Các khoản đóng góp thường được khấu trừ trên cơ sở trước thuế, có nghĩa là nhân viên có thể giảm thu nhập chịu thuế trong khi để dành tiền nghỉ hưu. Một số công ty cũng cung cấp tùy chọn Roth 401(k). Trong Roth 401(k), các khoản đóng góp được thực hiện bằng đô la sau thuế nhưng việc rút tiền đủ điều kiện khi nghỉ hưu sẽ được miễn thuế.
Người sử dụng lao động đóng một vai trò quan trọng trong cách thức hoạt động của các kế hoạch này. Họ quyết định có nên tài trợ cho quỹ 401(k) hay không, chọn các phương án đầu tư có sẵn trong kế hoạch và xác định xem chúng có phù hợp với đóng góp của nhân viên hay không. Một chương trình phù hợp có thể tăng đáng kể số tiền tiết kiệm vì về cơ bản đó là số tiền miễn phí mà người sử dụng lao động thêm vào tài khoản hưu trí của nhân viên. Tuy nhiên, không phải tất cả các công ty đều cung cấp dịch vụ phù hợp và khi họ làm như vậy, các điều khoản sẽ rất khác nhau.
Một tính năng quan trọng khác của 401(k) là quyền quyết định khi nào nhân viên sở hữu hoàn toàn các khoản đóng góp của chủ lao động thay mặt họ. Mặc dù nhân viên luôn sở hữu số tiền mà họ đóng góp cá nhân nhưng người sử dụng lao động có thể áp đặt lịch trình phân bổ số tiền phù hợp. Điều này có nghĩa là nếu người lao động rời công ty trước một khoảng thời gian nhất định, họ có thể bị mất một phần hoặc toàn bộ khoản đóng góp của người sử dụng lao động.
Cuối cùng, mức tăng trưởng đầu tư trong 401(k) được hoãn thuế, nghĩa là nhân viên không phải trả thuế thu nhập cho đến khi họ rút tiền khi nghỉ hưu. Điều này cho phép tiết kiệm có khả năng gộp hiệu quả hơn theo thời gian.
Trước đây, nhiều người lao động bán thời gian bị loại khỏi kế hoạch 401(k) vì người sử dụng lao động có thể yêu cầu ít nhất 1.000 giờ làm việc mỗi năm trước khi cấp quyền truy cập. Rào cản đó bắt đầu thay đổi với đạo luật liên bang gần đây nhằm mở rộng cơ hội tiết kiệm hưu trí cho nhiều người lao động hơn. Đạo luật AN TOÀN năm 2019, tiếp theo là Đạo luật AN TOÀN 2.0 năm 2022, đưa ra các quy định mới yêu cầu người sử dụng lao động mở kế hoạch 401(k) cho nhân viên bán thời gian dài hạn.
Theo những luật này, những nhân viên làm việc ít nhất 500 giờ mỗi năm trong ba năm liên tiếp phải được phép tham gia vào chương trình 401(k) của chủ lao động. Bắt đầu từ năm 2025, SECURE 2.0 đã rút ngắn yêu cầu đó xuống còn hai năm liên tiếp, giúp người lao động bán thời gian tiếp cận sớm hơn các cơ hội tiết kiệm hưu trí. Ví dụ:một người làm việc khoảng 10 giờ mỗi tuần giờ đây có thể đủ điều kiện nhận 401(k) sau hai năm thay vì ba năm, cho phép có nhiều thời gian hơn để đóng góp và tăng trưởng kép.
Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý là quy định này chỉ yêu cầu người sử dụng lao động cho phép những nhân viên này đóng góp tiền của chính họ. Các công ty không có nghĩa vụ phải mở rộng các khoản đóng góp tương ứng hoặc các lợi ích khác cho những người tham gia bán thời gian. Điều đó có nghĩa là một số có thể chọn làm như vậy như một phần của chiến lược lợi ích rộng lớn hơn của họ. Lịch trình trao quyền và các quy tắc kế hoạch khác cũng có thể được áp dụng, vì vậy người lao động nên xem xét cẩn thận các chính sách cụ thể của người sử dụng lao động.
Đối với nhân viên bán thời gian, những quy định mới này mang đến cơ hội bắt đầu tiết kiệm để nghỉ hưu sớm hơn và xây dựng sự đảm bảo tài chính dài hạn. Ngay cả những khoản đóng góp khiêm tốn nhất cũng có thể tăng lên một cách có ý nghĩa theo thời gian, đặc biệt là khi được đầu tư một cách nhất quán.
Mặc dù Đạo luật AN TOÀN và AN TOÀN 2.0 mở rộng khả năng đủ điều kiện cho nhân viên bán thời gian tham gia vào kế hoạch 401(k), nhưng chúng không thay đổi nghĩa vụ của người sử dụng lao động xung quanh các khoản đóng góp phù hợp. Người sử dụng lao động chỉ được yêu cầu để những người lao động bán thời gian đủ tiêu chuẩn đóng góp tiền của họ vào kế hoạch. Họ không có nghĩa vụ pháp lý phải mở rộng trận đấu của công ty hoặc đóng góp khác cho những người tham gia bán thời gian.
Điều đó nói lên rằng, một số nhà tuyển dụng có thể đưa người lao động bán thời gian vào chương trình kết nối của họ như một cách để thu hút và giữ chân nhân tài. Cung cấp sự phù hợp có thể khuyến khích nhân viên tiết kiệm và cũng thúc đẩy cảm giác công bằng tại nơi làm việc. Tuy nhiên, việc có trận đấu hay không là tùy thuộc vào nhà tuyển dụng và điều khoản của trận đấu đó là gì.
Đối với nhân viên bán thời gian, điều này có nghĩa là điều quan trọng là phải xem xét cẩn thận các chi tiết trong tài liệu kế hoạch của họ. Ngay cả khi không có sự trùng khớp, việc tiếp cận 401(k) mang lại lợi thế về thuế có giá trị và khả năng đầu tư để tăng trưởng dài hạn. Nhưng nếu người sử dụng lao động mở rộng các khoản đóng góp tương ứng, những người lao động bán thời gian có thể được hưởng lợi từ khoản tiết kiệm hưu trí của họ tăng đáng kể.
Người sử dụng lao động không phải đóng góp tương xứng cho nhân viên bán thời gian. Tuy nhiên, nhiều người làm như vậy để duy trì tính cạnh tranh trong thị trường việc làm. Trong những ngành phổ biến công việc bán thời gian—chẳng hạn như bán lẻ, khách sạn hoặc chăm sóc sức khỏe—việc cung cấp dịch vụ phù hợp có thể giúp các công ty thu hút và giữ chân những nhân viên đáng tin cậy. Nó cũng có thể thúc đẩy lòng trung thành và giảm doanh thu, từ đó giảm chi phí tuyển dụng và đào tạo.
Một số nhà tuyển dụng cũng cung cấp các trận đấu như một phần của cam kết rộng hơn đối với sức khỏe tài chính của nhân viên. Bằng cách khuyến khích tiết kiệm hưu trí cho toàn bộ lực lượng lao động của mình, các công ty thể hiện văn hóa hỗ trợ. Đổi lại, điều này có thể nâng cao tinh thần và cải thiện sự hài lòng chung trong công việc. Một số doanh nghiệp có thể điều chỉnh chính sách dành cho người lao động toàn thời gian và bán thời gian để đảm bảo gói phúc lợi của họ đơn giản và công bằng.
Cuối cùng, quyết định tùy thuộc vào triết lý và ngân sách phúc lợi của mỗi người sử dụng lao động. Đối với nhân viên bán thời gian, bạn nên hỏi bộ phận nhân sự hoặc xem lại bản tóm tắt kế hoạch để biết liệu có sẵn các khoản đóng góp phù hợp hay không. Ngay cả khi không có sự phù hợp, các khoản đóng góp 401(k) nhất quán vẫn có thể tạo ra cơ hội tăng trưởng lâu dài và giúp xây dựng nền tảng tài chính vững mạnh hơn.
Nhân viên bán thời gian có nhiều cơ hội hơn bao giờ hết để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu nhờ Đạo luật AN TOÀN và AN NINH 2.0. Những thay đổi do các kế hoạch này đưa ra đã mở ra cơ hội cho những người lao động bán thời gian dài hạn tham gia vào các kế hoạch 401(k) do nhà tuyển dụng tài trợ. Mặc dù khả năng tiếp cận giờ đây đã dễ dàng hơn nhưng việc kết nối nhà tuyển dụng vẫn là tùy chọn, nghĩa là lợi ích có thể khác nhau đáng kể giữa các nơi làm việc.
Nguồn ảnh:©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/Delmaine Donson