Tín dụng hình ảnh:Velishchuk/iStock/GettyImages

Khi bạn bỏ tiền vào IRA thông thường, Roth IRA hoặc 401(k), bạn đang tích lũy số tiền mà bạn định sử dụng khi nghỉ hưu. Nhưng những khoản tiền này có được tính là tài sản của bạn không? Tài sản hưu trí có làm tăng giá trị tài chính ròng của bạn không?

Việc xem xét báo cáo tài chính cá nhân của bạn có thể giúp trả lời những câu hỏi này.

Báo cáo tài chính cá nhân là gì?

Báo cáo tài chính cá nhân cung cấp chi tiết về tài sản và nợ phải trả của một người tại một thời điểm cụ thể. Có nhiều loại tài sản khác nhau được đưa vào báo cáo này:

• tiền mặt và tài khoản ngân hàng
• tài khoản tiết kiệm
• IRA và các tài khoản hưu trí khác
• các tài khoản và khoản phải thu
• giá trị tiền mặt của bảo hiểm nhân thọ
• cổ phiếu và trái phiếu
• bất động sản
• ô tô
• tài sản cá nhân khác

Lưu ý rằng IRA và tài khoản hưu trí được liệt kê là tài sản trên báo cáo tài chính cá nhân của một cá nhân.

Nợ phải trả là các khoản nợ mà một cá nhân mắc phải. Có một số thông tin thường được đưa vào báo cáo tài chính cá nhân:

• các khoản phải trả
• các khoản phải trả ngân hàng
• vay trả góp
• các khoản vay theo bảo hiểm nhân thọ
• thế chấp bất động sản
• thuế chưa nộp
• các khoản nợ khác

Giá trị ròng của một cá nhân được tính bằng cách lấy tổng tài sản trừ đi tổng nợ phải trả. Và vì tài khoản hưu trí được coi là tài sản nên chúng sẽ tạo thành một phần giá trị ròng của một người.

Đơn xin vay

Nếu tài khoản hưu trí là tài sản, chúng sẽ ảnh hưởng đến đơn xin vay vốn của bạn như thế nào?

Khi bạn đăng ký một khoản vay thế chấp hoặc vay mua ô tô, người cho vay sẽ xem xét tỷ lệ nợ, xếp hạng tín dụng và các chỉ số khác về uy tín tín dụng như lịch sử thanh toán khoản vay. Họ sẽ không xem số tiền bạn có trong tài khoản hưu trí là yếu tố đủ điều kiện hoặc đảm bảo cho khoản vay.

Tuy nhiên, người cho vay muốn thấy người đi vay có tài sản ròng đáng kể vì đó là dấu hiệu cho thấy sự hiểu biết về tài chính và tình hình tài chính của một người. Nó giúp người cho vay tin tưởng hơn rằng người đi vay sẽ là người có trách nhiệm và cố gắng hết sức để trả nợ.

Vay vào tài khoản hưu trí

Bạn không thể vay tiền từ tài khoản IRA của mình. Bạn chỉ có thể nhận một khoản phân phối mà bạn phải hoàn trả trong một khoảng thời gian nhất định; nếu không, bạn sẽ phải chịu hình phạt.

Tuy nhiên, bạn có thể vay tiền từ quỹ 401(k) của mình trong những trường hợp cụ thể như bắt đầu kinh doanh mới. Bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn thuế chuyên nghiệp trước khi vay tiền từ quỹ 401(k) của mình để đảm bảo rằng bạn tuân thủ các quy định.

Bảo vệ khỏi chủ nợ

Các tài khoản hưu trí được thiết lập theo Đạo luật An ninh Thu nhập Hưu trí của Nhân viên (ERISA) thường được bảo vệ khỏi bị các chủ nợ tịch thu. Để có được sự bảo vệ này, kế hoạch do người sử dụng lao động cung cấp phải đáp ứng một số yêu cầu nhất định như được người sử dụng lao động tài trợ một phần và đảm bảo quyền lợi niên kim cho nhân viên khi nghỉ hưu.

Trong hầu hết các trường hợp, chủ nợ không thể tịch thu số tiền trong khoản 401(k) ngoại trừ bất kỳ khoản nợ nào đối với chính phủ liên bang, như khoản vay dành cho sinh viên hoặc thuế do IRS.

Tuy nhiên, ERISA không đưa ra sự bảo vệ tương tự đối với các chủ nợ đối với IRA thông thường và Roth IRA. Mặc dù IRA có một số biện pháp bảo vệ trong thủ tục phá sản nhưng mỗi tiểu bang đều có quy định riêng về mức độ bảo vệ. Thông thường nhất, các tiểu bang sẽ cho phép những người yêu cầu bồi thường thu hồi IRA cho các khoản thanh toán quá hạn về tiền cấp dưỡng và tiền cấp dưỡng nuôi con.

Kế thừa tài khoản hưu trí

Khi chủ sở hữu của 401(k) hoặc IRA qua đời, những tài khoản hưu trí này là tài sản được chuyển cho người thụ hưởng. Tùy thuộc vào việc người thụ hưởng là vợ/chồng còn sống hay cá nhân khác, hậu quả về thuế có thể phức tạp.

Tiền từ tài khoản hưu trí của người qua đời có thể được chuyển vào tài khoản hưu trí của người thụ hưởng hoặc IRS có thể yêu cầu họ phân phối, điều này có thể gây ra hậu quả phải chịu thuế. Trường hợp của mỗi người là khác nhau và người thụ hưởng nên tìm kiếm lời khuyên của chuyên gia tư vấn thuế.