Bạn băn khoăn không biết khoản vay tiền điện tử của mình bị đánh thuế như thế nào?
Thuế tiền điện tử khó định hướng đối với ngay cả những nhà đầu tư dày dạn kinh nghiệm. Vì tiền điện tử là một loại tài sản mới, IRS vẫn chưa đưa ra hướng dẫn rõ ràng về một số loại giao dịch phổ biến, bao gồm cả các khoản cho vay.
Trong hướng dẫn này, chúng tôi sẽ chia sẻ mọi thứ chúng tôi hiện biết về cách các khoản cho vay tiền điện tử bị đánh thuế - cho dù bạn đang sử dụng nhà cung cấp tập trung hay phi tập trung. Chúng tôi cũng sẽ giải thích một số vùng xám trong mã số thuế và chia nhỏ các cách tiếp cận khác nhau để báo cáo các khoản vay của bạn.
Một số nhà đầu tư nắm giữ một phần lớn giá trị ròng của họ trong tài sản tiền điện tử. Mặc dù họ có thể cần phải rút một số tài sản nắm giữ của mình để sử dụng cho mục đích cá nhân, nhưng họ không muốn bán tiền điện tử của mình và phải chịu một sự kiện chịu thuế.
Thay vì bán tài sản của họ, các nhà đầu tư thường sử dụng tiền điện tử của họ làm tài sản thế chấp để vay tiền. Bằng cách này, họ có thể nhận tiền để sử dụng cá nhân mà không cần bán tài sản tiền điện tử của mình.
Hiện tại, các khoản vay tiền điện tử được cung cấp bởi cả hai nền tảng tập trung như BlockFi , độ C và Nexo cũng như các giao thức phi tập trung như Hợp chất. Để biết thêm thông tin, hãy xem hướng dẫn về các nhà cung cấp cho vay tiền điện tử của chúng tôi .
Các khoản cho vay từ lâu đã được IRS coi là không chịu thuế. Thật hợp lý khi giả định rằng phần lớn, các khoản cho vay tiền điện tử sẽ được xử lý theo cách tương tự.
Tuy nhiên, có một số tình huống duy nhất trong đó việc vay tiền điện tử có thể phát sinh sự kiện chịu thuế .
Một số giao thức phi tập trung sử dụng hoán đổi tiền điện tử sang tiền điện tử để tạo điều kiện cho các khoản vay. Ví dụ:nếu bạn sử dụng ETH làm tài sản thế chấp cho một nền tảng như Hợp chất, đổi lại bạn sẽ được cung cấp cETH.
Trước đây, IRS đã nói rằng hoán đổi tiền điện tử sang tiền điện tử là một sự kiện chịu thuế. Tuy nhiên, không rõ liệu giao dịch này có thuộc cùng một danh mục hay không.
Bởi vì đây là vùng màu xám trong mã số thuế, một số nhà đầu tư chọn cách tiếp cận thận trọng để báo cáo các loại khoản vay này trên tờ khai thuế của họ, trong khi những người khác chọn cách tiếp cận tích cực hơn.
Cách tiếp cận thận trọng: Coi việc hoán đổi như một sự kiện chịu thuế. Có lãi vốn hoặc lỗ vốn tùy thuộc vào giá trị của tài sản thế chấp của bạn đã thay đổi như thế nào kể từ khi bạn nhận được nó ban đầu.
Cách tiếp cận tích cực: Hãy coi khoản hoán đổi này như một khoản cho vay không chịu thuế và không báo cáo trên tờ khai thuế của bạn.
Mặc dù IRS chưa đưa ra hướng dẫn về việc liệu các khoản thanh toán lãi vay tiền điện tử có được coi là được khấu trừ thuế hay không, nhưng có khả năng chúng sẽ được đối xử tương tự như các khoản vay truyền thống.
Nếu một doanh nghiệp đi vay, các khoản trả lãi có thể được coi là một khoản chi phí kinh doanh được khấu trừ thuế.
Nếu một khoản vay được thực hiện vì lý do cá nhân, các khoản thanh toán lãi suất thường không được coi là được khấu trừ thuế. Ví dụ về điều này bao gồm sử dụng tiền cho vay để trả học phí, mua hàng tạp hóa hoặc thanh toán xe hơi.
Trong hầu hết các trường hợp, tiền lãi trả từ việc vay vốn đầu tư được khấu trừ thuế. Ví dụ:nếu một nhà đầu tư sử dụng số tiền họ nhận được từ một khoản vay và phân bổ số tiền đó cho mục đích đầu tư, thì chi phí lãi vay sẽ được coi là chi phí lãi vay đầu tư và được khấu trừ vào tổng thu nhập đầu tư của bạn trong một năm tính thuế.
Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý là bất kỳ khoản lợi nhuận nào bạn kiếm được từ các khoản vay đầu tư sẽ bị đánh thuế dưới dạng lãi vốn hoặc thu nhập cá nhân, tùy thuộc vào bản chất cụ thể của giao dịch.
Một số giao thức có thể thanh lý tài sản thế chấp của bạn nếu giá trị giảm đáng kể. Trong trường hợp này, đây được coi là một sự kiện thanh lý và bạn sẽ phải đối mặt với nghĩa vụ thuế ngay cả khi bạn không nhận được tiền bán hàng.
Các giao thức như Alchemix cung cấp "các khoản vay tự trả". Các giao thức này gửi tài sản thế chấp của bạn vào các giao thức tạo lợi tức để tạo thu nhập và hoàn trả khoản vay của bạn theo thời gian. Trong trường hợp này, các khoản thanh toán khoản vay của bạn có thể sẽ được coi là thu nhập xóa nợ và phát sinh nghĩa vụ thuế thu nhập.
Bạn đang tìm kiếm một cách dễ dàng để giữ nguyên trách nhiệm thuế tiền điện tử của mình? Phần mềm thuế tiền điện tử có thể giúp.
Với CryptoTrader.Tax, việc theo dõi các khoản nắm giữ của bạn trên nhiều sàn giao dịch, ví và giao thức phi tập trung trở nên dễ dàng hơn bao giờ hết. Nền tảng này tích hợp với các nền tảng như Coinbase, Kraken và Gemini để đơn giản hóa quy trình báo cáo thuế.
Bắt đầu với tài khoản miễn phí và tham gia cùng hơn 100.000 nhà đầu tư khác sử dụng CryptoTrader.Tax để báo cáo thuế của họ trong vài phút.