Khi tiết kiệm để nghỉ hưu, các nhà đầu tư có rất nhiều lựa chọn và chiến lược thuế có thể là động lực lớn cho lộ trình mà họ quyết định thực hiện. Hiểu các tác động thuế khác nhau của IRA và 401 (k) s là chìa khóa để có một lựa chọn tốt.
Đầu tiên, một số điều cơ bản:Khoản hỗ trợ hưu trí cá nhân (IRA) và 401 (k) đều là phương tiện tiết kiệm khi nghỉ hưu. Thuật ngữ Roth và truyền thống đề cập đến loại tiền thực sự chuyển tiền vào tài khoản.
Bạn có thể đóng góp vào 401 (k) nếu chủ nhân của bạn đã thiết lập loại kế hoạch này. Họ thường có tùy chọn cho Roth hoặc hoãn giao dịch truyền thống, nhưng bạn sẽ cần phải kiểm tra với chủ nhân của mình về các quy tắc. IRA, Roth hoặc truyền thống, có thể được thành lập tại các ngân hàng hoặc công ty môi giới khác nhau.
Với loại tài khoản truyền thống, bạn sẽ được khấu trừ thuế đối với các khoản đóng góp của mình, vì chúng được thực hiện trên cơ sở trước thuế. Để đơn giản hóa các con số, giả sử bạn kiếm được 100.000 đô la mỗi năm và bạn đóng góp 5.500 đô la cho IRA của mình. Điều này hiện có nghĩa là bạn có cơ sở chịu thuế là 94.500 đô la.
Nhược điểm của loại tài khoản này là khi về hưu, bạn phải trả thuế thu nhập cho số tiền bạn rút ra từ nó. Điều quan trọng cần lưu ý là, nếu bạn rút tiền từ tài khoản trước 59 tuổi ½, bạn phải chịu hình phạt 10% cộng với thuế thu nhập khi rút tiền.
Với Roth, bạn nạp tiền vào tài khoản bằng tiền sau thuế. Điều này có nghĩa là bạn không nhận được khoản khấu trừ thuế trên các khoản đóng góp mà bạn thực hiện.
Lợi ích của tài khoản này là, khi bạn bước sang tuổi 59 ½ và bắt đầu rút tiền, bạn sẽ không phải trả thuế. Một lợi ích khác là vì tài khoản được cấp vốn sau thuế, nếu bạn cần tiền trước 59 ½ tuổi, bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình miễn thuế và không bị phạt. Thông thường, chỉ có thu nhập trên tài khoản mới phải chịu 10% tiền phạt và thuế.
Lợi ích lớn nhất đối với cả tài khoản truyền thống và tài khoản Roth là tài khoản của bạn được miễn thuế. Điều này có nghĩa là không có khoản thuế tăng vốn nào phải trả trong suốt quá trình, như bạn thấy với các tài khoản đầu tư thông thường.
Vì vậy, bây giờ bạn đã biết kiến thức cơ bản về các tài khoản này, tài khoản nào sẽ phù hợp nhất với bạn?
Câu hỏi đầu tiên để tự hỏi bản thân là bạn có tin tưởng chính phủ không? Đã có tin đồn về việc chính phủ đánh thuế các tài khoản của Roth, mặc dù chúng được tài trợ bằng tiền sau thuế. Đối với những người nói rằng điều này là không thể, An sinh xã hội là một nguồn thu nhập khác mà ban đầu được cho là miễn thuế.
Điều thứ hai cần hiểu là ảnh hưởng của lãi kép đối với giá trị của tiền.
Thông thường, mọi người sẽ nhìn vào thuế suất và nói rằng nếu bạn đang ở trong khung thuế 25% khi bạn khấu trừ thuế và khung thuế 33% khi bạn rút tiền, bạn nên thực hiện Điều đó.
Vấn đề ở đây là họ đang nhìn vào lượng tiền ứ đọng. Giả sử bạn đã kết hôn, kiếm được 100.000 đô la, nộp hồ sơ chung, yêu cầu hai khoản miễn trừ cá nhân và sống ở San Diego, và bạn quyết định đóng góp 5.500 đô la cho Roth IRA. Điều này có nghĩa là bạn sẽ phải trả khoảng $ 11,095 tiền thuế liên bang, $ 7,650 tiền thuế FICA và $ 3,479 tiền thuế tiểu bang. Điều này đưa bạn đến tổng hóa đơn thuế khoảng $ 22.224.
Giả sử tình huống tương tự, nếu bạn đóng góp 5.500 đô la cho IRA truyền thống, thuế liên bang của bạn sẽ là 10.062 đô la, thuế FICA sẽ là 7.650 đô la và thuế tiểu bang sẽ là 3.039 đô la. Đây là tổng hóa đơn thuế là $ 20.751. Điều này có nghĩa là khoản khấu trừ đã giúp bạn tiết kiệm được 1.473 đô la tiền thuế trong năm.
Lý do chúng ta muốn khấu trừ ngày hôm nay và nộp thuế trong tương lai là do giá trị thời gian của tiền. Nói một cách đơn giản, một đô la hôm nay đáng giá hơn một đô la vào ngày mai, vì tiềm năng thu nhập của nó theo thời gian. Giá trị khấu trừ thuế, nếu được đầu tư tốt, sẽ cộng gộp và tăng trưởng trong những năm tới.
Giả sử lợi nhuận trung bình hàng năm là 8% trong 20 năm, giá trị của khoản khấu trừ thuế đơn lẻ đó sẽ tăng lên giá trị là 6.865,59 đô la. Đây chỉ là giả định khoản khấu trừ thuế duy nhất cho năm đó, hãy tưởng tượng giá trị nếu bạn nhận khoản khấu trừ đó trong nhiều năm.
Mặc dù các con số cho biết bây giờ đã khấu trừ thuế, Roth vẫn có thể có ý nghĩa trong một số trường hợp. Xây dựng nền tảng cho một kỳ nghỉ hưu tuyệt vời nên là mục tiêu chính của bạn, nhưng nếu bạn lo lắng về việc cần tiền trước 59½, Roth có thể có ý nghĩa hơn vì không có hình phạt hoặc thuế khi bạn rút số tiền bạn đã đóng góp. Chỉ những khoản thu được mới phải đối mặt với thuế và 10% tiền phạt khi rút tiền.
Bạn có thể kết hợp và kết hợp các khoản đóng góp của Roth và truyền thống cho IRA, nhưng số tiền đóng góp trong một năm nhất định không được vượt quá 5.500 đô la nếu bạn dưới 50 tuổi và 6.500 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên.
Dựa trên mức thu nhập của bạn, bạn cũng có thể đóng góp cho 401 (k) do công việc tài trợ và IRA, nhưng các giới hạn sẽ áp dụng.
Do sự phức tạp của khung thuế và các quy tắc đối với các khoản đóng góp vào tài khoản hưu trí, mọi người đều có một tình huống riêng. Việc tham khảo ý kiến của một chuyên gia thuế có trình độ luôn quan trọng để đánh giá tình hình cá nhân của bạn và cách bạn có thể tối đa hóa các khoản khấu trừ thuế đó.
Brent M. Wilsey, Chủ tịch của Wilsey Asset Management, là một cố vấn đầu tư đã đăng ký và chiến lược gia tài chính được đánh giá cao với hơn 40 năm kinh nghiệm. Ông cung cấp hướng dẫn đầu tư hàng ngày cho cả nhà đầu tư cá nhân và tập đoàn. Mở văn phòng chi nhánh LPL vào năm 1992, hiện công ty của Wilsey quản lý hơn 200 triệu đô la tài sản. Tiếp cận anh ấy trực tuyến tại www.WilseyAssetManagement.com.