Với hầu hết mọi người chuyển đổi qua một số nhà tuyển dụng trong suốt sự nghiệp của họ, việc họ để lại dấu vết của các tài khoản hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ là điều khá phổ biến.
Mặc dù có thể cho phép từng tài khoản này tiếp tục tự phát triển, nhưng đây hiếm khi là lựa chọn tốt nhất cho tài chính của bạn. Trên thực tế, bạn hầu như luôn luôn tốt hơn nhiều nếu mang theo các tài khoản hưu trí cũ, bao gồm các gói 403 (b).
May mắn thay, việc chuyển 403 (b) của bạn vào một tài khoản mới không quá khó hoặc tốn thời gian mà bạn có thể tự theo dõi. Sau khi rời khỏi công ty chủ nhân, bạn có một số lựa chọn để chuyển khoản tiền 403 (b) của mình vào một loại tài khoản hưu trí khác, chẳng hạn như IRA truyền thống hoặc Roth IRA.
Khi bạn nói chuyện với ai đó có 403 (b), khá phổ biến là họ không hiểu loại tài khoản hưu trí mà họ thực sự nắm giữ. Trên thực tế, khi được hỏi, họ thường gọi đó là “niên kim được miễn thuế”.
Điều này chủ yếu là bởi vì, khi 403 (b) ban đầu được thông qua, các công ty bảo hiểm là những người đầu tiên đặt chân vào cửa. Vì thực tế này, hầu hết những người có 403 (b) có niên kim được miễn thuế.
Tuy nhiên, điều đó không phải lúc nào cũng đúng trong những ngày này. Mặc dù ban đầu các hình thức niên kim được miễn thuế rất phổ biến, nhưng bạn sẽ thấy rằng nhiều công ty đầu tư khác tham gia vào các kế hoạch 403 (b) hiện đại.
Trên thực tế, các kế hoạch 403 (b) và các khoản đầu tư mà chúng nắm giữ là vô cùng đa dạng. Do đó, định nghĩa cho loại tài khoản này cũng khá đa dạng và rộng. Theo Sở Thuế vụ, các kế hoạch 403 (b) có thể được mô tả như sau:
Kế hoạch 403 (b), còn được gọi là kế hoạch hàng năm được miễn thuế (TSA), là kế hoạch nghỉ hưu cho một số nhân viên của các trường công lập, nhân viên của một số tổ chức được miễn thuế và một số bộ trưởng nhất định.
Tài khoản cá nhân trong gói 403 (b) có thể là bất kỳ loại nào sau đây.
Như bạn thấy, kế hoạch 403 (b) có thể có hình dạng hoặc cách thiết lập khác tùy thuộc vào nơi chúng được cung cấp và loại lựa chọn mà quản trị viên kế hoạch đã chọn.
Tuy nhiên, yếu tố quan trọng nhất cần nhớ là các kế hoạch 403 (b) được coi giống như các kế hoạch 401 (k) do người sử dụng lao động tài trợ trong thế giới thực. Trước hết, cả hai loại kế hoạch đều được tài trợ bằng đô la trước thuế, cho phép các khoản đầu tư phát triển trên cơ sở hoãn thuế cho đến khi nghỉ hưu.
Thứ hai, gói 403 (b) cung cấp mức đóng góp tối đa hàng năm giống như gói 401 (k), là $ 19,500 cho năm 2021 nếu bạn từ 50 tuổi trở xuống. Nếu bạn trên 50 tuổi, bạn có thể đóng góp thêm $ 6.500 vào năm 2016 với cái được gọi là “đóng góp bắt kịp”.
Nếu bạn được nhà tuyển dụng đưa ra kế hoạch 403 (b), thì việc bắt đầu đóng góp hầu như luôn là một ý tưởng thông minh. Trên thực tế, các kế hoạch 403 (b) cung cấp một số lợi thế khác biệt, một số trong số đó tương tự như những lợi ích được cung cấp thông qua các kế hoạch 401 (k) dựa trên cơ sở sử dụng lao động. Dưới đây là một số lợi ích lớn nhất mà bạn sẽ nhận được khi sử dụng 403 (b):
Các khoản đóng góp được thực hiện trên cơ sở trước thuế, điều này có thể làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Cũng giống như các khoản đóng góp mà bạn có thể đã thực hiện cho chương trình 401 (k) do chủ lao động tài trợ, số tiền bạn gửi vào gói 403 (b) là tiền trước thuế. Do đó, các khoản đóng góp bạn thực hiện hàng năm có thể làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn và giúp bạn tiết kiệm hóa đơn thuế hàng năm.
Khoản tiết kiệm của bạn được miễn thuế. Sau khi bạn đóng góp trước thuế cho kế hoạch 403 (b), tiền của bạn sẽ tiếp tục được miễn thuế cho đến khi bạn về hưu và sau này. Bạn sẽ chỉ phải trả thuế thu nhập đối với các khoản phân phối khi bạn mang chúng đi.
Hãy đóng góp sau này khi bạn có thể ở trong khung thuế thấp hơn. Vì bạn sẽ không trả thuế cho quỹ 403 (b) cho đến khi bạn nghỉ hưu trong hầu hết các trường hợp, bạn cũng có khả năng trả thuế thấp hơn trong tương lai. Vì hầu hết những người nghỉ hưu rơi vào khung thuế thấp hơn, nên sẽ hợp lý khi cho rằng họ có thể trả thuế thấp hơn trong tương lai.
Bạn có thể nhận được một nhà tuyển dụng phù hợp. Cũng giống như các kế hoạch 401 (k) do nhà tuyển dụng tài trợ, nhiều nhà tuyển dụng phi lợi nhuận quản lý các gói 403 (b) cung cấp một sự phù hợp với công ty. Đây là điều gần nhất với “tiền miễn phí” mà bạn từng tìm thấy, vì vậy, bạn luôn nên đóng góp đủ tiền cho gói 403 (b) do công việc tài trợ để bạn nhận được đầy đủ lợi ích.
Giới hạn đóng góp vẫn tương đối cao vào năm 2021. Cũng giống như các kế hoạch 401 (k) do nhà tuyển dụng tài trợ, mức đóng góp tối đa vẫn ở mức cao đối với tài khoản 403 (b). Đối với năm 2021, bạn có thể đóng góp tối đa 19.500 đô la cho gói 403 (b) đủ điều kiện nếu bạn từ 50 tuổi trở xuống. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm tới $ 6.500 trong khoản được gọi là “khoản đóng góp bắt kịp”. Tổng số tiền đóng góp cho những người từ 50 tuổi trở lên hiện lên đến $ 26,000 mỗi năm.
Vì nhiều người làm việc cho một số người sử dụng lao động trong những năm làm việc của họ, nên khá phổ biến khi mọi người có một số kế hoạch nghỉ hưu, bao gồm cả 401 (k) và 403 (b), họ cần phải quay lại.
Nếu bạn chuyển tiền trực tiếp vào tài khoản IRA truyền thống, bạn sẽ tránh được khoản khấu lưu thuế thu nhập liên bang 20% bắt buộc được đánh giá khi rút quỹ hưu trí.
Bạn có thể mở tài khoản IRA tại bất kỳ tổ chức tài chính nào cung cấp loại tài khoản này. Nói chung, bạn sẽ cần phải hoàn thành việc chuyển đổi 403 (b) trước ngày thứ 60 sau ngày nhận được bản phân phối.
Tuy nhiên, IRS cho phép có hai trường hợp ngoại lệ đối với quy tắc quay vòng 60 ngày. Trong trường hợp khó khăn về tài chính hoặc những trường hợp bất khả kháng, bạn có thể được phép miễn trừ.
Việc miễn trừ không được đảm bảo và IRS sẽ yêu cầu bằng chứng về tình trạng khó khăn tài chính, chẳng hạn như nhập viện hoặc bất kỳ loại khủng hoảng tài chính nào khác. Các trường hợp không lường trước có thể xảy ra ở các dạng khác nhau, nhưng chúng thường bao gồm các tình huống trong đó tiền của bạn bị đóng băng trong tài khoản của bạn vì một số lý do.
Thông thường, bạn chỉ cần hoàn thành biểu mẫu đóng góp có chữ ký mà người được ủy thác IRA yêu cầu để chuyển tiền vào tài khoản IRA. Bạn sẽ cần phải kiểm tra với tổ chức tài chính cụ thể về các chính sách hoàn vốn trước khi tiến hành giao dịch để tránh chậm trễ trong quá trình xử lý.
Để chuyển 403 (b) của bạn vào IRA truyền thống, bạn cũng sẽ cần tham khảo ý kiến của quản trị viên gói tài khoản 403 (b) của bạn để đảm bảo rằng bạn đang hoàn thành thủ tục giấy tờ thích hợp. Một số sẽ yêu cầu hoàn thành yêu cầu phân phối trước khi có thể chuyển nội dung.
Trong khi đó, một số quản trị viên cũng sẽ cần thư chấp nhận từ người được ủy thác / tổ chức tài chính IRA. Những tài liệu này sẽ cung cấp bằng chứng rằng tiền đang được chuyển vào tài khoản của chương trình hưu trí hợp pháp. Một lưu ý quan trọng :Bạn sẽ cần phải đảm bảo rằng việc luân chuyển được xử lý dưới dạng con lăn ‘trực tiếp’, nghĩa là phân phối quỹ có thể thanh toán và chỉ được gửi đến người được ủy thác IRA. Nếu việc phân phối quỹ được thực hiện phải trả cho bạn, người quản lý chương trình của bạn phải giữ một khoản khấu trừ 20% cho các khoản khấu trừ thuế liên bang. Việc chuyển tài khoản 403 (b) vào IRA cần phải được thực hiện đúng cách, nếu không bạn sẽ phải đối mặt với các khoản phạt thuế nặng nếu rút tiền sớm.
Mặc dù lợi ích của việc chuyển 403 (b) cũ sang tài khoản mới có thể thay đổi tùy theo tình huống, nhưng lợi ích lớn nhất mà bạn có thể sẽ nhận được là món quà có nhiều tùy chọn hơn so với trước đây.
Nói chung, IRA cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư hơn các kế hoạch 403 (b) . Lợi thế lớn nhất bạn nhận được khi chuyển qua 403 (b) vào IRA là thực tế là IRA mang lại sự linh hoạt hơn khi nói đến cách bạn đầu tư tiền của mình. Khi quỹ của bạn được chuyển sang, bạn có thể đầu tư chúng vào quỹ tương hỗ, quỹ chỉ số và thậm chí là cổ phiếu riêng lẻ.
Nếu kế hoạch 403 (b) của bạn cung cấp các tùy chọn đầu tư khá hạn chế, thì việc có IRA truyền thống sẽ khiến bạn cảm thấy như bạn có các tùy chọn không giới hạn trong tầm tay. Và nếu bạn thích một phong cách đầu tư nhất định - chẳng hạn như đầu tư chủ yếu vào các quỹ chỉ số - thì việc có IRA truyền thống sẽ giúp bạn dễ dàng bám sát kế hoạch đó trong thời gian dài.
Nhược điểm lớn nhất đi kèm với việc chuyển 403 (b) cũ vào IRA truyền thống là IRA có thể tốn nhiều tiền hơn để duy trì theo thời gian. Nếu bạn có thể chưa thanh toán chi phí giao dịch cho 403 (b) của mình, bạn sẽ thấy rằng việc chạy IRA truyền thống có thể tốn kém.
Một bất lợi khác đi kèm với IRA truyền thống là thực tế là, trong trường hợp bạn nộp đơn phá sản hoặc đang trong giai đoạn cuối của một vụ kiện, các khoản tiền của bạn trong IRA không được bảo vệ bởi Đạo luật Bảo mật Thu nhập Hưu trí của Nhân viên. Đạo luật này được thành lập để đảm bảo các khoản tiền đã đầu tư được chỉ định đặc biệt cho quỹ hưu trí và không thể được sử dụng cho mục đích nợ.
Lưu ý: Về phán quyết của ERISA và IRA của bạn, ít nhất 1.362.800 đô la trong tài sản IRA sẽ được bảo vệ nếu bạn nộp đơn yêu cầu phá sản .
Với các vụ kiện, đó là một câu chuyện khác. Nó thực sự phụ thuộc vào loại vụ kiện mà bạn bị lôi kéo và quan trọng nhất là các quy tắc được tạo ra ở tiểu bang bạn sống.
Nếu không muốn chuyển 403 (b) của mình vào IRA truyền thống, bạn có thể cân nhắc chuyển nó vào Roth IRA để thay thế. Tuy nhiên, vì Roth IRA được tài trợ bằng đô la sau thuế, nên có những cân nhắc về thuế rất lớn cần cân nhắc nếu bạn chọn chuyển 403 (b) của mình vào loại tài khoản này.
Khi chuyển 403 (b), 401 (k) hoặc tài khoản hưu trí hoãn thuế khác vào Roth IRA, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập trên số tiền bạn chuyển trong năm đó. Điều này có thể dẫn đến một khoản chi phí trả trước lớn nếu bạn đã có nhiều tiền tiết kiệm trong 403 (b) của mình, nhưng nhiều người vẫn làm điều đó vì vô số lý do.
Vì Roth IRA được tài trợ bằng đô la sau thuế, chúng hoạt động khác nhau khi bạn sử dụng chúng và khi bạn sẵn sàng bắt đầu phân phối. Dưới đây là một số lợi ích bạn có thể nhận được khi chuyển 403 (b) của mình thành Roth IRA:
Bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập khi bắt đầu phân phối.
Vì Roth IRA được tài trợ bằng đô la sau thuế, bạn có thể bắt đầu nhận phân phối thu nhập miễn thuế khi bạn sẵn sàng nghỉ hưu. Nếu bạn nghĩ rằng bạn có thể ở trong khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu vài năm hoặc vài thập kỷ kể từ bây giờ, thì việc có một nguồn thu nhập không bị đánh thuế có thể là một lợi ích lớn cho tài chính của bạn.
Sở hữu Roth IRA có thể giúp bạn đa dạng hóa nghĩa vụ thuế của mình trong những năm tới.
Nếu bạn cũng có gói 403 (b) hoặc 401 (k), thêm Roth IRA là một cách thông minh để đa dạng hóa nghĩa vụ thuế của bạn. Trường hợp bạn sẽ trả thuế thu nhập cho các khoản phân phối từ tài khoản hoãn thuế khi nghỉ hưu, bạn sẽ không cần phải trả khi nhận các khoản phân phối từ Roth IRA của mình.
Bạn không phải thực hiện phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) ở mọi lứa tuổi.
Trong trường hợp hầu hết các tài khoản hưu trí được ưu đãi về thuế như 401 (k) s và 403 (b) s yêu cầu bạn bắt đầu thực hiện các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) ở tuổi 70 1/2, Roth IRA không có yêu cầu đó. Nếu bạn muốn giữ tiền trong tài khoản của mình suốt đời, Roth IRA sẽ cho phép bạn làm như vậy mà không bị phạt.
Những người thừa kế của bạn sẽ không phải đối mặt với hóa đơn thuế khi họ thừa kế Roth IRA của bạn.
Vì Roth IRA được tài trợ bằng đô la sau thuế, chúng giúp những người thừa kế của bạn dễ dàng thừa kế tiền miễn thuế khi bạn qua đời. Nếu bạn lo lắng về việc để lại cho những người thừa kế của mình một hóa đơn thuế khổng lồ và nhiều cuộn băng đỏ, bạn có thể yên tâm rằng Roth IRA của bạn sẽ không để lại.
Bạn có rất nhiều tùy chọn để lựa chọn khi quyết định nơi mở Roth IRA. Khá nhiều nhà môi giới có thể giúp bạn bắt đầu một tài khoản, nhưng một số tài khoản trong số đó có thể đi kèm với phí quản lý và giao dịch ẩn có thể tăng lên nhanh chóng. Dưới đây là ba lựa chọn hàng đầu của tôi cho Roth IRA của bạn và một vài lý do tại sao chúng là những khoản đầu tư vững chắc.
Với M1, mỗi tài khoản đầu tư của bạn được trình bày dưới dạng một chiếc bánh chứa tới 100 phần cổ phiếu và ETF. Khi mở Roth IRA với M1, bạn đã đặt mục tiêu cho tài khoản của mình. Để giúp bạn đi đúng hướng để đáp ứng họ, M1 có 60 loại bánh nướng hướng đến mục tiêu cho bạn lựa chọn.
Nhưng nếu bạn muốn tạo bánh nướng của riêng mình, chọn đầu tư vào cái gì và phân bổ bao nhiêu cho mỗi phần, bạn có quyền tự do làm điều đó. Mở tài khoản là miễn phí, nhưng để bắt đầu đầu tư vào Roth IRA, bạn sẽ cần đặt cọc 500 đô la ban đầu.
M1 cho phép bạn tự do thúc đẩy các khoản đầu tư của mình mà không gặp trở ngại trong việc duy trì chúng, chuyển đổi tính năng tư vấn bằng robot. M1 Finance miễn phí và không có chi phí đầu tư tối thiểu sau lần gửi tiền đầu tiên của bạn, cung cấp cho bạn khả năng quản lý tài khoản chuyên nghiệp với các điều khoản linh hoạt.
Sự cải thiện là hình ảnh thu nhỏ của đầu tư nghỉ hưu không cần trả tiền. Khi tạo tài khoản với Betterment, bạn sẽ hoàn thành bảng câu hỏi đánh giá mục tiêu và khả năng chấp nhận rủi ro của mình. Sau đó, Betterment thiết kế một danh mục đầu tư xung quanh các câu trả lời của bạn, chọn nơi đầu tư và cân bằng tài khoản của bạn để giúp bạn đạt được mục tiêu.
Betterment cũng cung cấp cho bạn tùy chọn để tự động đáp ứng mức đóng góp tối đa của IRS, điều chỉnh các khoản đầu tư hàng tháng của bạn nếu giới hạn thay đổi. Betterment tính phí quản lý tài khoản của bạn, từ 0,25% đến 40%.
Những khoản phí đó thực sự có thể có lợi cho bạn so với mức phí cố định mà một số đối thủ cạnh tranh của Betterment tính, làm cho giải pháp đầu tư đơn giản hóa của họ trở thành cố vấn robot vững chắc cho Roth IRA của bạn.
Sau khi mua lại Trade King gần đây, Ally đã khiến việc đầu tư tự động trở nên dễ dàng hơn bao giờ hết, bao gồm cả đầu tư vào Roth IRA.
Với các đánh giá xuất sắc về dịch vụ khách hàng, phần mềm thân thiện với người dùng tập trung vào tính thực tế và dễ sử dụng và không có hoa hồng cho các giao dịch chứng khoán, Ally Invest là một lựa chọn vững chắc cho một tài khoản hưu trí.
Tài khoản Roth IRA của Ally Invest không có phí duy trì hoặc phí hàng năm, nghĩa là phí tài khoản duy nhất mà bạn sẽ thấy là để hủy tài khoản hoặc hoàn tất việc chuyển toàn bộ số tiền Roth IRA từ tài khoản Ally của bạn.
Nếu bạn còn lại tài khoản 403 (b) hoặc một số tài khoản hưu trí với các nhà tuyển dụng cũ, thì việc xác định xem bạn có nên chuyển các tài khoản đó sang một tài khoản mới hay không.
Hầu hết thời gian, làm như vậy sẽ giúp bạn đơn giản hóa cuộc sống của mình bằng cách hợp nhất thời gian nghỉ hưu của bạn vào một nơi. Thêm vào đó, bạn thậm chí có thể đủ điều kiện để có nhiều lựa chọn đầu tư hơn hoặc tốt hơn nếu bạn chọn IRA truyền thống hoặc Roth IRA cho lần chuyển tiền của mình.
Như mọi khi, thật thông minh nếu bạn tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính và nhà tư vấn thuế trước khi bạn thực hiện bất kỳ động thái tài chính lớn nào hoặc chuyển sang các tài khoản cũ. Bạn càng biết nhiều và càng đặt ra nhiều câu hỏi, thì bạn càng trở nên tốt hơn.