Tôi biết rằng bạn đã mất ngủ vì tôi chưa viết một bài nào nêu rõ sự khác biệt giữa 403 (b) và 401 (k). Ồ, chờ đã… .bạn đã không?
Tôi đã nghĩ rằng mọi người đều là một người kỳ lạ về mã số thuế hưu trí như tôi. &# 128514;
Dù bằng cách nào, bạn hoặc ai đó mà bạn biết có thể có tùy chọn cấp vốn cho 403 (b) và hiểu cách nó so sánh với 401 (k) có thể hữu ích. Khi mọi người lần đầu tiên được thuê vào một công việc toàn thời gian và một số vị trí bán thời gian, họ sẽ được giao nhiều loại giấy tờ và các quyết định mà họ phải đưa ra ngay lập tức với tư cách là một nhân viên mới.
Trong số các hạng mục đó là việc thành lập một tài khoản hưu trí của công ty để họ tiết kiệm hưu trí từ thu nhập.
Hầu hết các công ty ngày nay cung cấp cho nhân viên một kế hoạch tiết kiệm trả chậm khi nghỉ hưu tiêu chuẩn 401 (k). Tuy nhiên, nếu một người làm việc cho chính phủ hoặc một số tổ chức, chẳng hạn như tổ chức phi lợi nhuận, có thể đưa ra các lựa chọn khác nhau, bao gồm cả kế hoạch 403 (b). Điều này đặt ra câu hỏi rằng cái nào tốt hơn giữa 401 (k) so với 403 (b).
Ngày nay, có nhiều kế hoạch nghỉ hưu khác nhau, được Sở Thuế vụ phê duyệt như là nơi trú ẩn thuế hợp pháp cho các khoản thu nhập. Trong hầu hết các trường hợp, ngoại trừ Roth IRA, các kế hoạch liên quan đến thu nhập trước thuế được hoãn lại vào tài khoản nắm giữ và được phép thu lợi nhuận và lãi thông qua đầu tư và gộp.
Khi số tiền cuối cùng được rút, thường là sau này trong cuộc đời của một người, về lý thuyết, chúng phải là một phần của số dư hưu trí lớn hơn có thể được sử dụng khi một người không còn làm việc, được hưởng với mức thuế suất thấp hơn.
Điều này tối đa hóa giá trị của đồng đô la tiết kiệm được, ngay cả khi có tính đến lạm phát. Mỗi kế hoạch trong số này có một tên số, đề cập đến quy chế mã số thuế cho phép hoạt động và kế hoạch nhất định.
Hầu hết mọi người đều biết hoặc quen thuộc với kế hoạch nghỉ hưu 401 (k). Nhưng cho dù bạn có hay không, đây là những điểm nổi bật của kế hoạch:
Xử lý thuế thu nhập. Các khoản đóng góp cho kế hoạch 401 (k) được khấu trừ vào thu nhập chịu thuế của bạn trong năm chúng được thực hiện. Thu nhập đầu tư trong tài khoản được tích lũy trên cơ sở hoãn lại thuế.
Bằng cách này, bạn sẽ chuyển gánh nặng thuế từ hôm nay cho đến khi nghỉ hưu, lúc đó bạn có thể sẽ ở trong khung thuế thấp hơn.
Giới hạn đóng góp. Đối với năm 2020 và 2021, mức đóng góp tối đa mà bạn có thể thực hiện cho gói 401 (k) là 19.500 đô la. Khi giới hạn đóng góp tăng lên, tiềm năng đầu tư của bạn cũng tăng theo. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, sẽ có một điều khoản bổ sung là 6.500 đô la, cho phép bạn đóng góp tối đa lên đến 26.000 đô la mỗi năm.
Đóng góp phù hợp của nhà tuyển dụng. Người sử dụng lao động có thể và thường xuyên khớp những đóng góp của nhân viên với kế hoạch 401 (k). Một trường hợp điển hình là 50% đóng góp của người lao động, lên đến 6%, có nghĩa là người sử dụng lao động đóng góp 3%, nâng tổng mức đóng góp lên 9%.
Thường có một khoảng thời gian phản đối sự đóng góp của người sử dụng lao động, lên đến năm năm, sau đó tổng số tiền đóng góp của người sử dụng lao động được coi là “trao” cho người lao động (sau đó hoàn toàn là tiền của người lao động). Về lý thuyết, sự phù hợp với người sử dụng lao động - cộng với mức đóng góp tối đa của nhân viên - có thể cao tới 57.000 đô la cho năm 2020 (hoặc 63.500 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên) và 58.000 đô la cho năm 2021 (64.500 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên) mức đóng góp tối đa cho mỗi nhân viên theo quy định của IRS.
Yêu cầu rút tiền. Bạn có thể bắt đầu rút tiền từ gói 401 (k) khi bạn đến tuổi 59 1/2 và một lần nữa, những khoản phân bổ đó sẽ được cộng vào thu nhập của bạn cho mục đích thuế. Nếu bạn rút tiền trước khi bước sang tuổi 59 1/2, bạn sẽ phải trả khoản thuế phạt rút tiền sớm là 10% của khoản phân phối, ngoài nghĩa vụ thuế thông thường sẽ phải trả.
Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Giống như hầu hết các loại kế hoạch hưu trí khác (ngoại trừ Roth IRAs), các kế hoạch 401 (k) yêu cầu bạn bắt đầu rút tiền từ kế hoạch không muộn hơn khi bạn đến tuổi 72. Nếu bạn không rút RMD, đừng rút toàn bộ số tiền RMD hoặc không rút RMD trước thời hạn áp dụng, số tiền chưa rút sẽ bị đánh thuế là 50%.
401 (k) Điều khoản cho vay. Một trong những lợi ích của 401 (k) là bạn có thể vay tài khoản của mình, miễn là được chủ nhân của bạn cho phép (họ không có nghĩa vụ pháp lý phải làm như vậy). Bạn có thể vay tối đa 50% giá trị gói, tối đa là 50.000 đô la và phải hoàn trả khoản vay trong vòng năm năm.
Tuy nhiên, nếu khoản vay 401 (k) được thực hiện với mục đích mua nơi ở chính của nhân viên, khoản vay đó có thể được hoàn trả trong khoảng thời gian hơn 5 năm.
Tuy nhiên, cần lưu ý một điều là nếu bạn nghỉ việc và bạn vẫn còn dư nợ khoản vay, bạn phải trả lại số tiền đó (trong vòng 60 ngày), nếu không sẽ bị coi là phân bổ từ kế hoạch và bị thuế thu nhập thông thường và nếu bạn dưới 59 tuổi 1/2, khoản phạt rút tiền sớm là 10%.
401 (k) Điều khoản về khả năng di chuyển và di chuyển. Nếu bạn rời khỏi nhà tuyển dụng của mình, bạn có thể mang theo 401 (k) của mình. Sau đó, bạn có thể thực hiện chuyển đổi miễn thuế sang gói 401 (k) của người sử dụng lao động mới của bạn, IRA truyền thống, gói 457, SEP IRA hoặc gói 403 (b). Bạn cũng có thể chuyển 401 (k) vào Roth IRA hoặc Roth được chỉ định nằm trong kế hoạch hưu trí truyền thống (ví dụ:Roth 401 (k)), nhưng số tiền chuyển đổi sẽ phải chịu thuế thu nhập thông thường trong năm mà việc chuyển đổi được hoàn thành. (Xem Biểu đồ di chuyển IRS để biết chi tiết tóm tắt về quá trình di chuyển).
Lưu ý rằng việc hoàn tác chỉ có thể được thực hiện sau khi bạn rời khỏi nhà tuyển dụng đã tài trợ cho gói 401 (k) ban đầu, chứ không phải khi bạn vẫn đang làm việc.
Các tùy chọn đầu tư trong kế hoạch 401 (k) chạy theo gam. Trong một số kế hoạch, bạn có thể bị giới hạn trong nửa tá quỹ tương hỗ hoặc ETF và cổ phiếu công ty của chủ lao động của bạn. Ở những nơi khác, bạn sẽ có nhiều tùy chọn như người được ủy thác chương trình có sẵn.
Ví dụ:nếu kế hoạch được tổ chức với Fidelity, rất có thể bạn sẽ chọn từ một loạt các quỹ Fidelity. Điều đó có thể sẽ thu nhập từ việc lựa chọn quỹ ngày mục tiêu. Blah! Trong trường hợp bạn không biết, tôi không phải là người thích sử dụng quỹ ngày mục tiêu, nhưng đó là một câu chuyện cho một bài đăng khác.
Các kế hoạch 403 (b) rất giống với các kế hoạch 401 (k), ngoại trừ việc các kế hoạch 401 (k) được tài trợ bởi các doanh nghiệp vì lợi nhuận, các kế hoạch 403 (b) dành cho các tổ chức phi lợi nhuận được miễn thuế theo Mã IRS 501 (c) 3. Điều đó bao gồm các cơ sở giáo dục, khu học chánh, tổ chức chính phủ, tổ chức tôn giáo và bệnh viện.
Sau đó, những người có 15 năm phục vụ cho chủ lao động có thể thêm 3.000 đô la khác vào giới hạn đóng góp hàng năm của họ, gửi khoản tiền tiềm năng là 22.500 đô la mỗi năm (hoặc 29.000 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên cho năm 2020). Đây được gọi là mức đóng góp tối đa cho phép, hay đơn giản là MAC.
Thật không may, chỉ vì MAC được cho phép theo mã IRS không có nghĩa là nhà tuyển dụng phải tôn trọng nó. Họ phải đưa nó vào tài liệu kế hoạch của họ để nó có hiệu lực. Tôi đã có một khách hàng đáp ứng yêu cầu 15 năm nhưng vì cô ấy là một trong những người duy nhất làm được điều đó, chủ nhân của cô ấy không biết về quy tắc MAC và không cảm thấy cần phải đưa nó vào kế hoạch của họ.
Hầu hết các kế hoạch 403 (b) cung cấp sự lựa chọn của quỹ tương hỗ hoặc niên kim để đầu tư các quỹ tiết kiệm. Kể từ khi thị trường 403 (b) rung chuyển vài năm trước, tôi đã thấy khá nhiều công ty quỹ tương hỗ rút lui. Điều đó có nghĩa là bạn đang thấy nhiều công ty bảo hiểm hơn cung cấp một số loại sản phẩm niên kim trong các kế hoạch. Cá nhân tôi không phải là một fan hâm mộ lớn của điều này.
Tài khoản 403 (b) thường xuất hiện trong các tổ chức phi lợi nhuận, nhà thờ, tổ chức trường học và chính phủ. Có một sự khác biệt đáng kể về mặt hành chính so với 403 (b) vì các tổ chức đủ điều kiện có ít thủ tục giấy tờ hơn để nộp cho IRS so với theo kế hoạch 401 (k).
Bởi vì kế hoạch 403 (b) cũng rẻ hơn để quản lý, nên nó được các tổ chức nhỏ có ngân sách eo hẹp nhưng vẫn muốn cung cấp cho người lao động một đặc quyền về hưu.
Cả kế hoạch nghỉ hưu 401 (k) và 403 (b) đều có thể được quản lý dễ dàng thông qua một công ty có tên là Blooom.
Blooom sẽ khám phá tất cả các lựa chọn đầu tư có sẵn thông qua nền tảng mà nhà tuyển dụng của bạn đã chọn và đưa ra các đề xuất dựa trên cách bạn trả lời một số câu hỏi đơn giản.
Bảng câu hỏi ở đó để xác định mức độ rủi ro bạn có thể chịu đựng trong danh mục đầu tư của mình. Vì vậy, những người muốn rủi ro thấp hơn sẽ nhận được khuyến nghị rủi ro thấp, trong khi những người có rủi ro cao sẽ nhận được khuyến nghị phần thưởng lớn hơn rủi ro lớn hơn.
Chi phí cho dịch vụ đầy đủ là 10 đô la một tháng nhưng bạn có thể nhận được dịch vụ miễn phí và chỉ nhận được các đề xuất. Bạn có thể đọc thêm trong bài đánh giá Blooom của chúng tôi.
Một kế hoạch có tốt hơn kế hoạch kia không? Ở một số khía cạnh, có. Nhưng nhìn chung, chúng giống nhau một kế hoạch, với kế hoạch 403 (b) phục vụ cùng mục đích cho các nhà tuyển dụng chính phủ và tổ chức phi lợi nhuận mà kế hoạch 401 (k) thực hiện cho các nhà tuyển dụng tạo ra lợi nhuận.
Hai lĩnh vực mà sự khác biệt là đáng kể nhất là với các khoản đầu tư và MAC. Các lựa chọn đầu tư thường có nhiều lựa chọn hơn với các gói 401 (k), đặc biệt nếu người được ủy thác kế hoạch là một trong những công ty môi giới đầu tư lớn cung cấp một cái gì đó gần với các lựa chọn đầu tư không giới hạn.
Nhưng điều khoản MAC là một điểm cộng chắc chắn có lợi cho phương án 403 (b). Nó cho phép nhân viên lâu năm đóng góp cao hơn, ngay cả ngoài các điều khoản bổ sung thường được cung cấp cho những người tham gia từ 50 tuổi trở lên.
Cả hai kế hoạch đều cung cấp cho nhân viên một khả năng đáng kể để tránh thu nhập từ thuế và tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu của họ, bất kể sự khác biệt giữa hai kế hoạch.
Trong một số trường hợp, người sử dụng lao động thậm chí cung cấp một trận đấu cho nhân viên, tùy thuộc vào số tiền họ gửi từ tiền của họ. Trận đấu này về cơ bản là đô la miễn phí, mọi người nên tận dụng càng nhiều càng tốt khi có sẵn.
Điều đó nói rằng, tùy thuộc vào nhà tuyển dụng, một loại kế hoạch khác nhau sẽ có sẵn. Rất ít nhà tuyển dụng cung cấp cả hai loại tài khoản.