Roth IRA có thể là một cách tuyệt vời để tích trữ tiền cho thời gian nghỉ hưu của bạn. Tuy nhiên, giống như tất cả các kế hoạch hưu trí được hưởng lợi về thuế, IRS có các quy tắc và yêu cầu quản lý cách chúng có thể được sử dụng. Chúng bao gồm các quy tắc liên quan đến việc đánh thuế các khoản đóng góp và rút tiền. Ngoài ra còn có các giới hạn về số tiền bạn có thể đóng góp trong một năm nhất định, cũng như giới hạn thu nhập khi tham gia vào các kế hoạch này. Việc hiểu các quy tắc này tác động như thế nào đến khoản tiết kiệm hưu trí của bạn có thể có tác động lớn đến kế hoạch nghỉ hưu của bạn.
Đảm bảo kế hoạch nghỉ hưu của bạn toàn diện như mức cần thiết. Nói chuyện với cố vấn tài chính ngay hôm nay.
Giống như IRA truyền thống, Roth IRA là một tài khoản hưu trí mà bạn tự mở tại một công ty môi giới. Tuy nhiên, điểm khác biệt giữa họ là cách xử lý thuế. IRA truyền thống được hoãn thuế, cho phép khấu trừ thuế, trong khi IRA Roth được tài trợ bằng đô la sau thuế. Do đó, bạn không thể khấu trừ các khoản đóng góp Roth IRA khỏi thu nhập chịu thuế của mình.
Lợi ích chính của Roth IRA là bạn có thể rút tiền miễn thuế sau khi nghỉ hưu. Mặc dù không có khoản khấu trừ trả trước khi bạn đang tiết kiệm, nhưng các khoản đóng góp sau thuế của bạn sẽ tăng lên và cộng gộp theo thời gian và sau đó có thể được rút lại mà không phải trả bất kỳ khoản thuế thu nhập nào.
Có các giới hạn thu nhập đối với Roth IRA, và thu nhập của bạn sẽ xác định tính đủ điều kiện của bạn đối với các giới hạn đó. Tùy thuộc vào nơi bạn nằm trong phạm vi giới hạn, giới hạn đóng góp của bạn có thể bị ảnh hưởng.
Đối với năm 2021, giới hạn đóng góp Roth IRA vẫn như năm 2019:6.000 đô la, bằng với giới hạn IRA truyền thống; và nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm tối đa 1.000 đô la, làm cho giới hạn đóng góp trên 50 tuổi là 7.000 đô la. Nếu bạn đã đạt đến giới hạn đóng góp Roth IRA, bạn cũng có thể cân nhắc đóng góp cho Roth 401 (k).
Dưới đây là giới hạn thu nhập Roth IRA năm 2021 dựa trên tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi và trạng thái nộp hồ sơ thuế của bạn:
Đối với năm 2022, các giới hạn được tăng lên. Bạn có thể đóng góp tối đa nếu thu nhập của bạn ít hơn $ 129,000 cho một người hoặc $ 204,000 cho một cặp vợ chồng và nộp hồ sơ chung. Ngoài ra, các khoản đóng góp cho Roth IRA của bạn bắt đầu giảm dần nếu bạn còn độc thân và thu nhập của bạn đạt 144.000 đô la hoặc bạn đã kết hôn nộp hồ sơ chung và thu nhập của bạn đạt 214.000 đô la.
Giả sử thu nhập của bạn khiến bạn không đủ điều kiện cho Roth IRA. Bạn vẫn có thể tận dụng lợi thế của Roth IRA backdoor. Với điều này, bạn đóng góp vào một IRA truyền thống không giới hạn và sau đó chuyển nó thành một Roth IRA.
Vì số tiền bạn đóng góp vào Roth IRA của mình là tiền sau thuế, bạn không phải trả thuế lần nữa khi bắt đầu nhận phân phối từ tài khoản khi nghỉ hưu, miễn là bạn đã có Roth IRA ít nhất năm năm và đã đạt được 59,5 tuổi. Rút tiền miễn thuế khiến Roth IRA trở thành một cách tuyệt vời để đa dạng hóa rủi ro về thuế của bạn khi nghỉ hưu.
Nếu bạn có 401 (k) thông qua công việc, bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền đó khi bạn bắt đầu nhận phân phối khi nghỉ hưu. Mở Roth IRA ở bên cạnh sẽ cung cấp cho bạn cả tài khoản hưu trí trước thuế và tài khoản sau thuế. Nếu bạn không chắc mình sẽ ở trong khung thuế cao hơn hay thấp hơn khi nghỉ hưu, việc có cả hai loại tài khoản sẽ cho phép bạn tự bảo vệ các khoản đặt cược của mình.
Bạn càng trẻ khi bạn mở Roth IRA của mình, bạn càng đạt được nhiều lợi ích hơn. Bạn sẽ được hưởng lợi từ sự kỳ diệu của lãi suất kép và từ nhiều năm thu nhập mà không phải trả thuế. Thêm vào đó, hầu hết mọi người kiếm ít tiền hơn khi họ còn trẻ, có nghĩa là thuế họ phải trả cho những khoản đóng góp đó có thể sẽ thấp hơn.
Với IRA truyền thống, bạn sẽ bị phạt nếu rút tiền trước khi đạt 59,5 tuổi. Tuy nhiên, với Roth IRA, bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình bất kỳ lúc nào mà không phải trả tiền phạt. Hãy nhớ rằng bạn chỉ có thể rút tối đa số tiền bạn đã đóng góp. Bạn không thể rút thu nhập cho đến khi đạt 59,5. Điều đó có nghĩa là bạn sẽ cần theo dõi số tiền bạn đóng góp vào tài khoản Roth của mình hoặc có nguy cơ rút quá nhiều và thanh toán cho số tiền đó.
Có một số trường hợp bạn có thể rút tiền kiếm được mà không phải trả tiền phạt. Bạn sẽ không bị phạt nếu rút tiền vì khuyết tật. IRS định nghĩa bị tàn tật là không thể tham gia vào bất kỳ hoạt động thu lợi đáng kể nào do bất kỳ sự suy giảm thể chất hoặc tinh thần có thể xác định được về mặt y tế có thể dẫn đến tử vong hoặc kéo dài liên tục và vô thời hạn.
Các trường hợp ngoại lệ khác bao gồm:
IRA truyền thống đi kèm với các phân phối tối thiểu bắt buộc, hoặc RMD. Điều này có nghĩa là khi chủ tài khoản IRA truyền thống đến tuổi 70,5, họ phải bắt đầu rút một số tiền nhất định ra khỏi tài khoản của mình. Điều này đúng ngay cả khi họ không cần số tiền đó và không muốn trả thuế cho số tiền đó.
Mặt khác, Roth IRA không yêu cầu RMD. Vì vậy, nếu bạn không cần tiền ngay lập tức khi nghỉ hưu, bạn có thể để nó tiếp tục phát triển miễn thuế cho đến khi bạn thực hiện. Điều này có thể tăng thêm tính linh hoạt hơn cho các kế hoạch dài hạn của bạn.
Bạn không chỉ có thể để lại tiền của mình trong Roth IRA khi nghỉ hưu, bạn thậm chí có thể tiếp tục đóng góp. Với IRA truyền thống, bạn phải ngừng đóng góp ở tuổi 70,5. Roth IRA không có quy tắc như vậy. Đổi lại, bạn có thể tiếp tục đóng góp cho nó cho đến khi còn sống, biến chúng thành tài sản có giá trị cho những người muốn tích lũy tài sản để chuyển cho người thừa kế của họ.
Roth IRA có thể là một lựa chọn tiết kiệm hưu trí tuyệt vời cho bất kỳ ai muốn giảm gánh nặng thuế khi nghỉ hưu và hưởng lợi từ những năm tăng trưởng miễn thuế trong thời gian chờ đợi. Nếu bạn nghĩ rằng bạn sẽ ở trong khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu so với hiện tại, tiết kiệm ở Roth có thể là một động thái đặc biệt thông minh.
Không chắc khung thuế của bạn sẽ so sánh như thế nào khi nghỉ hưu? Chúng tôi hiểu rồi. Không ai có thể dự đoán chắc chắn 100% những thay đổi chính sách thuế ở phía trước. Nhưng nếu bạn đã đóng góp vào một tài khoản hoãn thuế như 401 (k), thì bạn nên bảo vệ các khoản đặt cược của mình với Roth. Và ngay cả khi mức thuế hiệu quả của bạn có thấp hơn khi nghỉ hưu, lợi ích của hàng thập kỷ tăng trưởng miễn thuế vẫn có thể khiến Roth đáng giá.
Nguồn ảnh:© iStock.com / Monkeybusinessimages, © iStock.com / annebaek, © iStock.com / Jason York