Bạn có bị mất tiền khi giao dịch tiền điện tử trong năm nay không? Bạn có thể có cơ hội tiết kiệm hàng ngàn đô la trên hóa đơn thuế của mình.
Trong hướng dẫn này, chúng tôi sẽ chia nhỏ mọi thứ bạn cần biết về lỗ vốn tiền điện tử. Chúng tôi sẽ làm rõ một số quan niệm sai lầm phổ biến và phác thảo cách bạn có thể báo cáo lỗ vốn trên tờ khai thuế của mình.
Đúng. Các loại tiền điện tử như bitcoin được IRS coi là tài sản và chúng phải tuân theo các quy tắc về lãi và lỗ.
Điều này có nghĩa là khi bạn nhận ra thua lỗ sau khi giao dịch, bán hoặc xử lý tiền điện tử của mình, thì khoản lỗ của bạn sẽ bù đắp lãi vốn và lên đến $ 3000 thu nhập cá nhân.
Bất kỳ khoản lỗ ròng nào vượt quá $ 3000 đều có thể được chuyển sang các năm tính thuế trong tương lai.
Để hiểu rõ hơn về cách hoạt động của tính năng này, hãy cùng khám phá một vài ví dụ.
Khoản lỗ vốn cũng có thể được sử dụng để bù đắp một số lượng không giới hạn số tiền lãi vốn của bạn trong năm. Hãy xem một ví dụ bên dưới.
Trong trường hợp này, khoản lỗ vốn của Mitchell hoàn toàn làm mất đi khoản lãi vốn của anh ta trong năm. Bởi vì khoản lỗ vốn của anh ta vượt quá tổng số tiền lãi vốn của anh ta, anh ta cũng có thể khấu trừ một phần thu nhập của mình trong năm.
Mặc dù ví dụ này có vẻ đơn giản nhưng việc tính thuế của Mitchell sẽ trở nên phức tạp hơn nếu anh ta có cả lãi và lỗ vốn ngắn hạn và dài hạn trong năm.
Tại Hoa Kỳ, tiền điện tử bị đánh thuế ở mức thấp hơn khi nó được bán sau thời gian nắm giữ 12 tháng.
Điều quan trọng cần nhớ là tổn thất vốn ngắn hạn trước hết bù đắp lãi vốn ngắn hạn, và tổn thất vốn dài hạn trước hết bù đắp lãi vốn dài hạn. Nếu bạn còn bất kỳ khoản lỗ vốn ròng nào còn lại, thì nó có thể được sử dụng để bù đắp khoản lãi vốn của loại còn lại.
Hãy nhớ rằng, bạn cần thực sự nhận ra khoản lỗ của bạn để nó được tính là khoản lỗ vốn có thể được trừ vào thuế của bạn. Để nhận ra lỗ, bạn phải chịu một sự kiện chịu thuế —Nói cách khác, bạn cần thực sự vứt bỏ tiền điện tử của mình để nhận ra khoản lỗ.
Ví dụ về việc thanh lý bao gồm những điều sau:
Điều đó có nghĩa là nếu bạn chỉ nắm giữ tiền điện tử của mình, bạn sẽ không thể khấu trừ bất kỳ khoản lỗ nào. Bạn sẽ chỉ có thể báo cáo các khoản lỗ của mình sau khi một sự kiện chịu thuế xảy ra.
Nếu tiền điện tử của bạn có giá trị thấp hơn thời điểm bạn nhận được và bạn chưa bán nó, thì đó được coi là một khoản lỗ chưa thực hiện được. Để hiểu rõ hơn về khái niệm này, hãy xem một ví dụ.
Trong trường hợp này, Sara có khoản lỗ chưa thực hiện là $ 5.000 (20.000 - 15.000). Vì cô ấy vẫn đang giữ tài sản của mình, cô ấy không thể viết ra điều này vào lúc này.
Hãy nhớ rằng, Sara chỉ nhận ra mất mát tài sản của mình khi cô ấy xử lý nó.
Tiền điện tử kiếm được từ khai thác, đặt cược và airdrop bị đánh thuế là thu nhập cá nhân dựa trên giá trị thị trường hợp lý của nó tại thời điểm nhận được. Điều này đúng ngay cả khi giá trị thị trường hợp lý của tiền điện tử của bạn giảm xuống.
Nếu bạn tiếp tục giữ thu nhập tiền điện tử của mình, nó sẽ được coi là một khoản lỗ chưa thực hiện. Tuy nhiên, nếu bạn quyết định bán, bạn có thể yêu cầu lỗ vốn dựa trên giá trị thu nhập tiền điện tử của bạn đã giảm bao nhiêu kể từ khi bạn nhận được nó ban đầu.
Có, bạn cần báo cáo tổn thất tiền điện tử trên Biểu mẫu 8949 của IRS .
Nhiều nhà đầu tư tin rằng nếu họ chỉ bị lỗ và không có lãi, thì họ không thực sự phải báo cáo điều này cho IRS. Điều này không đúng và IRS nói rõ điều này rằng các khoản lỗ tiền điện tử cần được báo cáo trên tờ khai thuế của bạn.
Để báo cáo các sự kiện chịu thuế của bạn , tính toán lãi hoặc lỗ của bạn từ giao dịch và ghi lại điều này vào một dòng của Biểu mẫu 8949. Khi bạn đã điền vào các dòng cho từng sự kiện chịu thuế của mình, hãy tổng hợp chúng lại và nhập tổng lãi hoặc lỗ ròng của bạn ở cuối Biểu mẫu 8949 ( hình bên dưới).
Để có hướng dẫn chi tiết từng bước về cách báo cáo tiền điện tử trên Biểu mẫu 8949, hãy xem bài đăng trên blog của chúng tôi: Cách báo cáo tiền điện tử về thuế .
Đôi khi, các nhà đầu tư có thể mất tiền điện tử do các sự kiện như bị hack hoặc mất chìa khóa ví.
Sau Đạo luật việc làm và cắt giảm thuế năm 2017 , những loại tổn thất về thương vong và trộm cắp này không còn được coi là được khấu trừ thuế.
Để biết thêm thông tin, hãy xem hướng dẫn báo cáo tiền điện tử bị mất hoặc bị đánh cắp của chúng tôi .
Do những lợi thế của việc báo cáo lỗ vốn, một số nhà đầu tư chọn cố ý bán tiền điện tử của họ bị thua lỗ để giảm nghĩa vụ thuế của họ. Chiến lược này được gọi là thu hoạch thất thu thuế .
Thu thuế thất thu là một chiến lược nổi tiếng trong thế giới chứng khoán và cổ phiếu. Tuy nhiên, tiền điện tử có một lợi thế lớn so với các loại tài sản khác khi nói đến việc giảm thuế:thiếu quy tắc bán rửa.
Quy tắc bán hàng rửa hiện đang áp dụng cho cổ phiếu và các loại chứng khoán khác. Không thể đòi lỗ vốn nếu một chứng khoán được mua trước hoặc sau khi bán 30 ngày. Tại thời điểm này, quy tắc này không áp dụng cho các loại tiền ảo. Điều đó có nghĩa là các nhà đầu tư tiền điện tử có thể bán số tiền nắm giữ của họ, yêu cầu lỗ vốn và mua lại tài sản của họ ngay sau đó.
Điều này có thể thay đổi trong tương lai gần. Ủy ban Cách thức và Phương tiện Nhà đang xem xét mở rộng quy tắc bán rửa để áp dụng cho tiền điện tử bắt đầu từ ngày 31 tháng 12 năm 2021.
Bạn đã bán một NFT giảm giá chưa? Bạn có thể yêu cầu lỗ vốn dựa trên sự chênh lệch giữa giá trị thị trường hợp lý của nó tại thời điểm bạn nhận được và giá trị thị trường hợp lý của nó tại thời điểm bán.
Để biết thêm thông tin, hãy xem hướng dẫn đầy đủ về thuế NFT của chúng tôi .
Nếu bạn thường xuyên giao dịch, việc tính toán khoản lỗ của bạn cho mỗi giao dịch tiền điện tử và báo cáo chúng về thuế của bạn có thể khá tẻ nhạt.
Rốt cuộc, các sàn giao dịch tiền điện tử như Coinbase và Binance gặp khó khăn khi cung cấp báo cáo lãi và lỗ cho khách hàng. Sự cố này xảy ra do bản chất kỹ thuật của tiền điện tử và khả năng tương tác của chúng. Khi khách hàng chuyển tiền điện tử từ ví này sang ví khác, các sàn giao dịch sẽ không nhất thiết phải biết cơ sở chi phí ban đầu của khách hàng cho số tiền được chuyển vào.
Do đó, các sàn giao dịch rất khó tính toán chính xác lãi và lỗ vốn. Đó là lý do tại sao các nhà đầu tư đang ngày càng chuyển sang sử dụng phần mềm thuế tiền điện tử để tổng hợp lịch sử giao dịch hoàn chỉnh từ tất cả các nền tảng.
Thay vì theo dõi thủ công từng giao dịch tiền điện tử trên bảng tính, nhiều nhà đầu tư tiền điện tử đang tận dụng phần mềm thuế tiền điện tử như CryptoTrader.Tax để tự động hóa toàn bộ quy trình báo cáo.
Bằng cách kết nối các sàn giao dịch tiền điện tử của bạn và nhập tất cả các giao dịch lịch sử của bạn, CryptoTrader.Tax có thể tạo báo cáo thuế tiền điện tử chỉ với một nút bấm.
Bạn có thể sử dụng các báo cáo này để kê khai các khoản lỗ tiền điện tử của mình với tờ khai thuế. Bạn thậm chí có thể nhập các báo cáo mà CryptoTrader.Tax tạo trực tiếp vào TurboTax của bạn hoặc TaxAct tài khoản để dễ dàng nộp đơn.
Ngoài các báo cáo của bạn, CryptoTrader.Tax cung cấp đầy đủ mô-đun thu hoạch thất thu thuế điều đó sẽ giúp bạn xác định loại tiền điện tử nào trong danh mục đầu tư của bạn có mức lỗ chưa thực hiện đáng kể nhất và mang lại tiềm năng tiết kiệm thuế lớn nhất.
Một nhà giao dịch đã tiết kiệm được hơn 10.000 đô la trên hóa đơn thuế của mình bằng cách tận dụng công cụ thu thuế thất thu CryptoTrader.Tax. Bạn có thể tìm hiểu thêm về cách CryptoTrader.Tax hoạt động tại đây .
Hãy tóm tắt mọi thứ bằng cách trả lời một số câu hỏi thường gặp về lỗ vốn tiền điện tử.
Bạn có thể xóa lỗ tiền điện tử về thuế của mình không?
Có . Nếu bạn bán tiền điện tử của mình bị thua lỗ, bạn có thể bù đắp lãi vốn và $ 3000 thu nhập cá nhân trong năm.
Bạn phải trả bao nhiêu thuế khi thu được tiền từ tiền điện tử?
Thuế suất tiền điện tử của bạn phụ thuộc vào một số yếu tố, chẳng hạn như thu nhập của bạn và khoảng thời gian bạn nắm giữ tiền điện tử của mình.
Lỗ vốn tiền điện tử có thể bù đắp lãi vốn cổ phần không?
Vâng. Lỗ vốn từ tiền điện tử có thể được sử dụng để bù đắp lãi vốn từ cổ phiếu, tiền điện tử và các loại tài sản khác phải chịu thuế lãi vốn.
Làm cách nào để tôi không phải trả thuế cho tiền điện tử?
Không có cách hợp pháp nào để tránh thuế tiền điện tử . Tuy nhiên, các chiến lược như thu thuế thất thu có thể làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn.
