Các chuyên gia tài chính nên xem xét các công cụ kỹ thuật số cũng như tin tưởng vào trực giác của họ.

Các kế toán viên cần phải cảnh giác khi tiếp nhận khách hàng mới và đảm bảo kiểm tra chống gian lận đủ nghiêm ngặt để chống lại sự gia tăng tiềm năng của hoạt động tội phạm do đại dịch toàn cầu gây ra.

Một báo cáo mới từ Hiệp hội Kế toán Công chứng (ACCA) cảnh báo các chuyên gia tài chính không nên quá tự tin khi tin tưởng vào 'cảm nhận sâu sắc' của họ về khách hàng và đặc biệt khuyến nghị họ nên cân nhắc xem việc kiểm tra công nghệ kỹ thuật số có thể giúp ích được gì không.

Tuy nhiên, các kế toán viên đã đóng góp vào cuộc khảo sát có sự dè dặt về các công cụ kỹ thuật số nhằm xác minh danh tính và kiểm tra hồ sơ tài chính của các khách hàng mới tiềm năng và tin rằng chúng quá đắt và không phù hợp với các hoạt động nhỏ hơn.

Chỉ 49% người được hỏi thực hiện bất kỳ hình thức kiểm tra trực tuyến nào đối với khách hàng mới - thích xác minh hộ chiếu và các chi tiết nhận dạng khác bằng các phương pháp giấy tờ truyền thống. Báo cáo cho thấy 65% ​​vẫn dựa vào việc ghi chép thủ công các tài liệu vật lý.

Báo cáo phát hiện ra rằng các doanh nghiệp kế toán thương nhân duy nhất đặc biệt coi việc kiểm tra chống gian lận là các bài tập "đánh dấu vào hộp". Họ thích đi theo bản năng của mình trong việc đánh giá tính cách tốt của khách hàng mới và dựa vào các đề xuất từ ​​các khách hàng và địa chỉ liên hệ khác.

Jason Piper, người đứng đầu bộ phận thuế tại ACCA và là tác giả của báo cáo Biết khách hàng của bạn:Đã đến lúc kỹ thuật số hóa tuyến phòng thủ đầu tiên? đã khảo sát 278 kế toán cho báo cáo nhỏ, chủ yếu ở Vương quốc Anh, nhưng với ý kiến ​​đóng góp từ khắp nơi trên thế giới.

Ông nói:"Để xác minh danh tính, với rất nhiều doanh nghiệp hiện đang hoạt động trên cơ sở các khuôn khổ được quy định chính thức thay vì khuyến nghị cá nhân, có trường hợp nào được đặt ra cho các kế toán viên tương tự như vậy dựa vào các công cụ hơn là trực giác không?"

Và ông nói thêm:"Đối với đại đa số khách hàng của mọi kế toán viên, suy thoái kinh tế toàn cầu do hậu quả của đại dịch COVID-19 sẽ làm tăng nguy cơ không tuân thủ theo cách này hay cách khác.

"Khi các doanh nghiệp phải vật lộn để tồn tại và dòng tiền bị siết chặt, sự cám dỗ để cắt giảm hoặc tận dụng một số cơ hội" quá tốt để trở thành sự thật "sẽ tăng lên.

‘Những khách hàng cách đây hai năm có thể chưa bao giờ coi bất kỳ hoạt động bất hợp pháp nào giờ đây có thể có nguy cơ đáng kể liên quan đến rửa tiền, dù là do cố ý hay cách khác.”

Báo cáo cảnh báo các chuyên gia tài chính rằng vai trò của họ có nghĩa là họ đã tiến gần đến dòng tiền và "một khách hàng tồi có thể phá hủy hoạt động này".

Tác giả cũng dựa trên một nghiên cứu gần đây của Hội đồng Cơ quan Kế toán Trung ương (CCAB), cho thấy rằng phần lớn các kế toán viên không tin rằng các cuộc kiểm tra kinh tế bắt buộc tương ứng với rủi ro gian lận.

Bằng chứng giai thoại trong báo cáo mới chỉ ra rằng giới chuyên môn tin rằng nguy cơ họ vướng vào hoạt động tội phạm là thấp và họ hiểu việc kiểm tra là quan trọng, nhưng không đánh giá chúng là ưu tiên cao đối với doanh nghiệp của họ.

Nghiên cứu giải thích rằng các hoạt động nhỏ hơn chủ yếu dựa vào nhận thức và khuyến nghị cá nhân của họ, nhưng nói thêm:'Có lẽ rủi ro đáng kể nhất đến từ việc kế toán quá tự tin, người tự cho rằng mình có khả năng đánh giá những đánh giá không thực tế trong khả năng của họ.'

Cuộc khảo sát kết luận rằng một số kế toán có thể thu được lợi ích thực sự từ các công cụ chống gian lận trực tuyến và các nhà sản xuất phần mềm và cơ quan quản lý phải làm việc cùng nhau để đảm bảo công nghệ có giá cả phải chăng và khả dụng trên toàn cầu.

Giới thiệu về ACCA

ACCA là Hiệp hội Kế toán Công chứng. Chúng tôi là một cộng đồng toàn cầu đang phát triển mạnh với 227.000 thành viên và 544.000 các thành viên tương lai có trụ sở tại 176 các quốc gia và khu vực đề cao các giá trị đạo đức và nghề nghiệp cao nhất.

Chúng tôi tin rằng kế toán là một nghề nền tảng của xã hội hỗ trợ cả khu vực công và tư nhân. Đó là lý do tại sao chúng tôi cam kết phát triển một nghề kế toán toàn cầu vững mạnh và nhiều lợi ích mà nghề này mang lại cho xã hội và cá nhân.

Kể từ năm 1904, việc trở thành một lực lượng vì lợi ích công cộng đã được đưa vào mục đích của chúng tôi . Và bởi vì chúng tôi là một tổ chức phi lợi nhuận, chúng tôi xây dựng một nghề toàn cầu bền vững bằng cách tái đầu tư thặng dư của mình để mang lại giá trị cho thành viên và phát triển nghề cho thế hệ tiếp theo.

Thông qua Chứng chỉ ACCA hàng đầu thế giới của mình, chúng tôi mang đến cho tất cả mọi người ở khắp mọi nơi cơ hội trải nghiệm một nghề nghiệp bổ ích trong lĩnh vực kế toán, tài chính và quản lý. Và bằng cách sử dụng nghiên cứu được tôn trọng của mình, chúng tôi dẫn đầu sự nghiệp bằng cách trả lời các câu hỏi của ngày hôm nay và chuẩn bị cho ngày mai. Tìm hiểu thêm về chúng tôi tại accaglobal.com