Trong những năm gần đây, việc sử dụng tài khoản TOD (chuyển khoản khi chết) hoặc POD (thanh toán khi chết) đã phổ biến, khiến nhiều người đặt câu hỏi tại sao họ nên làm việc với luật sư để chuẩn bị một ủy thác có thể thu hồi. Rốt cuộc, tại sao bạn cần một quỹ tín thác nếu bạn chỉ có thể sử dụng tài khoản thanh toán khi chết hoặc chuyển khoản khi chết để tránh quy trình chứng thực khi ai đó qua đời?

Tài khoản TOD hay tài khoản POD là gì?

Tài khoản TOD cho phép chủ tài khoản đặt tên cho người thụ hưởng trên tài khoản tài chính không nghỉ hưu để nhận tài sản vào thời điểm chủ tài khoản qua đời, do đó (nói chung - tức là khi được sử dụng đúng cách) tránh được chứng thực di chúc. Tài khoản TOD thường xử lý việc phân phối cổ phiếu, tài khoản môi giới hoặc trái phiếu cho người thụ hưởng được nêu tên khi chủ tài khoản qua đời.

Tài khoản POD tương tự như tài khoản TOD ngoại trừ việc nó xử lý tài sản ngân hàng của một người (tiền mặt), thay vì chứng khoán.

Cả tài khoản TOD và POD đều là những cách tránh chứng thực chứng thực nhanh chóng và bẩn thỉu, có thể chậm, tốn kém, công khai và có thể lộn xộn. Các tổ chức tài chính cung cấp TOD và POD theo quyết định của họ. Nhưng, hầu hết tất cả các nhà môi giới và nhà đầu tư lớn hiện nay đều có các loại tài khoản này, cũng như hầu hết các ngân hàng cho tài khoản ngân hàng tiêu chuẩn. Nhiều người thậm chí còn cho phép bạn đặt tên cho người thụ hưởng trực tuyến một cách dễ dàng.

Lợi ích của việc sử dụng tài khoản POD hoặc TOD là gì?

Chứng thực di chúc trốn tránh. Như đã đề cập, tài khoản TOD và POD tránh quy trình chứng thực bằng cách chỉ định một người thụ hưởng hoặc những người thụ hưởng để nhận tài sản trực tiếp khi chủ sở hữu tài khoản qua đời. Họ phân phối tài sản một cách nhanh chóng và (thường) liền mạch cho người thụ hưởng dự kiến ​​khi chủ tài khoản qua đời.

Cạm bẫy khi sử dụng tài khoản POD hoặc TOD là gì?

Khi ai đó qua đời, có thể có các chủ nợ, chi phí quản lý di sản của người quá cố và các khoản thuế phải nộp. Cá nhân hoặc những người chịu trách nhiệm quản lý di sản của người quá cố thường được trao quyền theo luật để tìm kiếm sự đóng góp từ những người thụ hưởng POD và TOD để thanh toán các khoản nợ, chi phí và thuế đó. Nếu những người thụ hưởng không tự nguyện đóng góp thì có thể không còn lựa chọn nào khác ngoài việc khởi kiện để đòi các khoản đóng góp.

Ngoài việc người thụ hưởng chọn không đóng góp, người thụ hưởng có thể đã tiêu những tài sản đó, có các trường hợp khác, chẳng hạn như dính líu đến một vụ kiện hoặc ly hôn, điều này sẽ làm phức tạp việc chuyển giao những tài sản đó, là trẻ vị thành niên hoặc không đủ năng lực pháp lý, hoặc người nhận trợ cấp của chính phủ. Tất cả những trường hợp này sẽ gây ra phức tạp.

Niềm tin có thể hủy ngang mang lại cho bạn nhiều điều hơn là tránh được chứng thực.

Ủy thác cho phép bạn lập kế hoạch cho tình trạng mất khả năng lao động. Nếu người tạo quỹ tín thác mất khả năng lao động, người kế nhiệm hoặc người đồng ủy thác có thể tiếp quản việc quản lý tài khoản vì lợi ích của người tạo quỹ. Với tài khoản POD hoặc TOD, cần có giấy ủy quyền lâu dài để người khác xử lý tài khoản. Nhiều khi, các tổ chức tài chính có thể miễn cưỡng chấp nhận giấy ủy quyền, chẳng hạn như nếu tài liệu cũ hoặc không có ngôn ngữ thích hợp.

Ủy thác cho phép bạn lập kế hoạch cho những người thụ hưởng của bạn. Nếu người thụ hưởng của bạn là trẻ vị thành niên, có nhu cầu đặc biệt, có vấn đề về chủ nợ hoặc có vấn đề về sức khỏe tâm thần hoặc lạm dụng chất gây nghiện, quỹ tín thác có thể nắm giữ và quản lý tài sản trong một khoảng thời gian và bảo vệ những tài sản đó cho người thụ hưởng sử dụng. Các tài sản thừa kế cũng có thể được quản lý trong thời gian dài bằng một quỹ ủy thác. Bạn cũng có thể chỉ định các cá nhân để nhận bất kỳ tài sản còn lại nào khi người thụ hưởng ban đầu chuyển qua.

Các quỹ tín thác có thể hủy ngang giữ tài sản sau khi người tạo ra quỹ tín thác qua đời và sử dụng những tài sản đó để thanh toán các khoản nợ, chi phí hoặc thuế trước tiên, do đó loại bỏ nhu cầu yêu cầu đóng góp từ những người thụ hưởng trực tiếp.

Mặc dù trong một số trường hợp, tài khoản POD và TOD có thể thích hợp để tránh chứng thực di chúc, nhưng những hạn chế của chúng trong việc giải quyết các vấn đề khác có thể khiến nhiều cá nhân lựa chọn ủy thác có thể thu hồi. Nói chuyện với người lập kế hoạch di sản để xác định điều gì là tốt nhất cho bạn và gia đình bạn.