Ngay cả khi chúng ta không vướng bận về thời gian tính thuế, bạn nên biết một số thuật ngữ thuế thu nhập liên bang có nghĩa là gì.

Hiểu được cách thức hoạt động của thuế có thể giúp bạn lập kế hoạch trước. Sau cùng, bạn muốn có thể trả cho Uncle Sam ít nhất có thể về mặt pháp lý.

Dưới đây là một vài từ mà mọi người đóng thuế nên hiểu để tận dụng tối đa số tiền của họ.

Nội dung ẩn 1. Tổng thu nhập 2. Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) 3. Tín dụng thuế 4. Khấu trừ thuế 5. Khấu trừ tiêu chuẩn 6. Khấu trừ từng đoạn 7. Hoàn thuế

1. Tổng thu nhập

Tổng thu nhập của bạn, đôi khi còn được gọi là "tổng thu nhập", là tổng số thu nhập của bạn phải được báo cáo trên tờ khai thuế liên bang của bạn - trước bất kỳ điều chỉnh (khấu trừ) nào được thực hiện. Nó bao gồm tiền lương, thu nhập kinh doanh, thu nhập đầu tư, tiền rút từ tài khoản hưu trí và các loại thu nhập khác.

Điều quan trọng cần lưu ý là bạn không bị đánh thuế trên tổng thu nhập của mình. Nhưng tổng thu nhập của bạn được sử dụng để xác định số tiền chính:tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn.

Tìm nó ở đâu :Tổng thu nhập của bạn được liệt kê trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn (Biểu mẫu IRS 1040). Ví dụ:nó nằm trên Dòng 9 của tờ khai của bạn cho năm tính thuế 2020.

2. Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI)

Tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn, hoặc AGI, là tổng thu nhập của bạn trừ đi một số điều chỉnh nhất định. Một số điều chỉnh này bao gồm khấu trừ thuế đối với các khoản đóng góp vào tài khoản hưu trí, lãi suất trả cho các khoản vay sinh viên, các khoản hỗ trợ vợ / chồng (cấp dưỡng) và một số chi phí nhất định mà giáo viên trong trường phải trả tiền túi.

Bạn không bị đánh thuế đối với AGI của mình, nhưng nó được sử dụng để xác định thu nhập chịu thuế của bạn. AGI của bạn cũng được sử dụng để xác định khả năng đủ điều kiện khai thuế miễn phí và nhận nhiều khoản tín dụng thuế.

Tìm nó ở đâu :AGI của bạn được liệt kê trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn (Biểu mẫu IRS 1040). Ví dụ:nó nằm trên Dòng 11 của chuyến trở lại của bạn vào năm 2020.

3. Tín dụng thuế

Một khoản tín dụng thuế có thể làm giảm hóa đơn thuế của bạn - giảm từng đô la. Ví dụ:khoản tín dụng 100 đô la sẽ giảm hóa đơn thuế của bạn xuống 100 đô la - hoặc có thể tăng khoản hoàn thuế của bạn lên đến 100 đô la, tùy thuộc vào loại tín dụng.

Các loại tín dụng thuế bao gồm:

• Các khoản tín dụng thuế không được hoàn lại có thể giảm hóa đơn thuế nhưng không ảnh hưởng đến việc hoàn thuế của bạn. Ví dụ:nếu bạn nợ 2.000 đô la tiền thuế nhưng có khoản tín dụng không hoàn lại lên tới 3.000 đô la, thì khoản tín dụng sẽ giảm hóa đơn thuế của bạn xuống còn 0 đô la, nhưng bạn không nhận được 1.000 đô la “còn lại”.
• Các khoản tín dụng thuế được hoàn lại có thể tăng tiền hoàn thuế và có thể dẫn đến việc bạn nhận được tiền hoàn lại - ngay cả khi bạn không nợ bất kỳ khoản thuế nào. Ví dụ:nếu bạn nợ 2.000 đô la tiền thuế của mình nhưng có các khoản tín dụng được hoàn lại lên tới 3.000 đô la, thì các khoản tín dụng sẽ giảm hóa đơn thuế của bạn xuống còn 0 đô la và bạn sẽ được hoàn lại 1.000 đô la.
• Các khoản tín dụng thuế được hoàn lại một phần giới hạn mức tín dụng có thể được hoàn lại cho bạn. Ví dụ:tín dụng được hoàn lại một phần có thể cho phép hoàn lại tới 40% tín dụng. Vì vậy, nếu bạn đủ điều kiện nhận khoản tín dụng thuế 1.000 đô la và chỉ có 40% trong số đó được hoàn lại, điều đó chỉ có thể làm tăng số tiền hoàn thuế của bạn thêm 400 đô la chứ không phải 1.000 đô la.

4. Khấu trừ thuế

Việc khấu trừ thuế có thể làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn (trái ngược với việc giảm hóa đơn thuế của bạn). Vì vậy, các khoản khấu trừ ít có giá trị hơn các khoản tín dụng nói chung.

Giá trị của khoản khấu trừ thuế phụ thuộc vào thuế suất của bạn. Giả sử thuế suất của bạn là 22%. Khoản khấu trừ $ 100 có thể làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn giảm 100 đô la và điều đó có thể giảm hóa đơn thuế của bạn bằng 22 đô la (22% của khoản khấu trừ 100 đô la).

5. Khấu trừ tiêu chuẩn

Khoản khấu trừ tiêu chuẩn là số tiền cố định làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn.

Số tiền khấu trừ tiêu chuẩn dựa trên tình trạng nộp thuế của bạn và được điều chỉnh mỗi năm để tính đến lạm phát. Đối với những người dưới 65 tuổi, số tiền khấu trừ tiêu chuẩn cho năm tính thuế 2021 - năm mà bản khai thuế của bạn đến hạn vào năm 2022 - là:

• $ 25.100 cho việc nộp hồ sơ kết hôn chung hoặc vợ / chồng còn sống
• 18.800 đô la cho chủ hộ
• $ 12,550 cho trường hợp độc thân hoặc đã kết hôn nộp hồ sơ riêng

Đối với những người từ 65 tuổi trở lên hoặc bị mù, số tiền khấu trừ tiêu chuẩn cao hơn một chút.

Tuy nhiên, không phải ai cũng đủ điều kiện để được khấu trừ tiêu chuẩn. Ví dụ:nếu bạn đã kết hôn, bạn khai thuế riêng từ người phối ngẫu của mình và người phối ngẫu của bạn chia thành các khoản khấu trừ của họ, bạn không đủ điều kiện để nhận khoản khấu trừ tiêu chuẩn.

Tìm nó ở đâu :Nếu bạn chọn khấu trừ tiêu chuẩn, nó sẽ được liệt kê trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn (IRS Mẫu 1040). Ví dụ:nó nằm trên Dòng 12 của chuyến trở lại của bạn vào năm 2020.

6. Khấu trừ được lặp lại

Bạn có quyền lựa chọn để chia nhỏ các khoản khấu trừ thuế của mình thay vì lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Với các khoản khấu trừ được chia thành từng khoản, bạn liệt kê ra từng khoản khấu trừ riêng lẻ và số tiền bạn đã trả. Trang web IRS có danh sách các khoản khấu trừ được chia thành từng khoản.

Nói chung, bạn chỉ nên tối thiểu hóa các khoản khấu trừ thành từng khoản nếu tổng số tiền của các khoản khấu trừ được chia thành từng khoản lớn hơn khoản khấu trừ tiêu chuẩn của bạn.

Ví dụ:giả sử bạn khai thuế với tư cách là chủ hộ và tổng các khoản khấu trừ thành từng khoản của bạn là 19.500 đô la. Bởi vì tổng số thành từng khoản của bạn nhiều hơn khoản khấu trừ tiêu chuẩn của bạn (18.800 đô la cho năm 2020), bạn có thể giảm thu nhập chịu thuế của mình một số tiền lớn hơn bằng cách chọn chia thành từng khoản khấu trừ của mình.

Tìm nó ở đâu :Nếu bạn chọn giảm thiểu các khoản khấu trừ của mình, bạn phải nộp một biểu mẫu bổ sung nêu chi tiết các khoản khấu trừ thành từng khoản của mình - được gọi là “Lịch trình A, Các khoản khấu trừ được chia thành từng phần” - cùng với tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn (Biểu mẫu IRS 1040).

7. Hoàn thuế

Nếu số tiền được khấu trừ từ phiếu lương của bạn hoặc bạn trả trong các khoản thanh toán thuế trước hàng quý, trong một năm nhất định vượt quá số thuế cuối cùng bạn phải trả cho năm đó, thì bạn sẽ được IRS trả lại tiền. Đây là khoản hoàn thuế của bạn.

Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý là tiền hoàn thuế của bạn về cơ bản là một khoản vay không tính lãi cho chính phủ. Mặc dù một số người thích sử dụng tiền hoàn thuế như một phương tiện tiết kiệm bắt buộc, nhưng bạn cũng có thể giảm số tiền bạn phải trả trong quá trình thực hiện và thay vào đó đầu tư phần chênh lệch. Tùy thuộc vào tình hình của bạn, một khoản hoàn thuế lớn mỗi năm thực sự có thể dẫn đến chi phí cơ hội.

Cân nhắc sử dụng Công cụ ước tính khấu trừ thuế miễn phí của IRS để hiểu rõ hơn về số tiền đáng lẽ bạn phải lấy từ tiền lương của mình để tối đa hóa cách bạn sử dụng tiền của mình.

Tìm nó ở đâu :Nếu bạn nhận được tiền hoàn lại, khoản tiền đó sẽ được liệt kê trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn (Mẫu IRS 1040). Ví dụ:nó nằm trên Dòng 34 của chuyến trở lại của bạn vào năm 2020.