Một trong những điều quan trọng nhất bạn sẽ phải xem xét khi lập một kế hoạch tài chính toàn diện là bạn muốn sống như thế nào khi về hưu.
Trớ trêu thay, một phần quan trọng của cuộc thảo luận đó sẽ là quyết định điều gì bạn muốn xảy ra khi bạn chết.
Nhiều Baby Boomers muốn để lại tiền cho con cái của họ và, giống như cha mẹ và ông bà của họ trước họ, sẵn sàng sống một cuộc sống hưu trí nhỏ để làm như vậy. Đó là một ý định đáng trân trọng - từ bỏ một số thứ bạn có thể muốn để những người thân yêu của bạn có thể có nhiều hơn. Nhưng trong nhiều trường hợp, nó có thể không cần thiết.
Với việc lập kế hoạch tài chính thông minh, hiệu quả về thuế, bạn sẽ có thể tận hưởng số tiền của mình trong suốt cuộc đời và cũng để lại một di sản hào phóng cho gia đình và / hoặc tổ chức từ thiện yêu thích của bạn.
Nếu bạn muốn để lại càng nhiều tiền càng tốt cho những người thân yêu của mình, một kế hoạch tài chính phù hợp phải đảm bảo rằng tài sản khó kiếm được của bạn sẽ đến tay những người mà bạn quan tâm nhất theo cách hiệu quả về thuế và ít chi phí nhất hoặc trì hoãn. Mặc dù tôi không phải là luật sư lập kế hoạch bất động sản, nhưng tôi nhận ra giá trị của mối quan hệ với các chuyên gia pháp lý, những người có thể cung cấp các dịch vụ chéo cho chiến lược tài chính của bạn. Và điều đó đặc biệt bao gồm trợ giúp trong việc phát triển các chiến lược kế thừa cho tài sản lớn nhất đối với nhiều Baby Boomers:tài khoản hưu trí hoãn thuế của họ.
401 (k), 403 (b), IRA của bạn hoặc gói đủ điều kiện khác có thể trở thành một trong những tài sản quý giá nhất mà bạn để lại cho những người thân yêu của mình. Nhưng nếu không có kế hoạch phù hợp, nó cũng có thể trở thành gánh nặng thuế lớn và cần có một số nỗ lực chủ động để đảm bảo rằng món quà của bạn không gây ra vấn đề gì.
Hãy để tôi cho bạn một ví dụ giả định. Giả sử chúng tôi có vợ và chồng, chúng tôi sẽ gọi họ là Joe và Sue, họ có hai con và bốn cháu. Joe chết, để lại toàn bộ số tiền IRA trị giá 1,5 triệu đô la cho Sue, người thụ hưởng chính của anh ấy.
Vì cô ấy trên 70 tuổi, nên việc chấp nhận tài sản thừa kế thường kích hoạt mức phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD), nghĩa là thu nhập chịu thuế nhiều hơn cho Sue. Nhưng nếu cô ấy không cần nội dung IRA thì sao? Điều gì sẽ xảy ra nếu cô ấy có đủ thu nhập ở nơi khác và muốn để tiền IRA phát triển cho các thế hệ tương lai?
Chà, nhờ mục thuế quà tặng IRS 2518, cố vấn tài chính và luật sư của Sue có thể sẽ hướng cô ấy đến "từ chối trách nhiệm" đối với tài sản. Điều này có nghĩa là, trong vòng chín tháng sau khi Joe qua đời, Sue có thể quyết định nhận hay để lại tài sản thừa kế. Nếu cô ấy gửi tuyên bố từ chối trách nhiệm trong chín tháng đó, cô ấy sẽ để toàn bộ hoặc một phần IRA chuyển trực tiếp cho con và cháu của mình, những người thụ hưởng tiềm năng được chỉ định trong IRA của Joe.
Với tuyên bố từ chối trách nhiệm đủ điều kiện, Sue có thể tiết kiệm thuế cho cả bản thân và con cái, bởi vì bọn trẻ sẽ chỉ phải thi RMD với mức được xác định bởi bảng tuổi thọ của chính chúng. Họ sẽ có RMD thấp hơn nhiều so với Sue đáng lẽ phải có.
Tôi thấy những người về hưu luôn để tiền trong tài khoản hưu trí của họ để họ sẽ có một số loại di sản - và họ thậm chí còn chưa tính đến hậu quả về thuế đối với bản thân (dưới dạng RMD) hoặc con cái của họ. Hoặc họ sẽ lấy RMD của mình bắt đầu từ 70 ½ và gửi tiền vào tài khoản ngân hàng hoặc chứng chỉ tiền gửi kiếm được 1% hoặc hơn, mà không nhận ra rằng có nhiều lựa chọn có thể phù hợp hơn với nhu cầu của họ.
Đó là một lý do tại sao điều quan trọng là làm việc với một nhóm chuyên gia, những người hiểu các lựa chọn đó, ưu nhược điểm và thông tin chi tiết của chúng. Chỉ cần nhớ, khi nói đến kế hoạch thuế và bất động sản, ma quỷ ở trong chi tiết.
Kế hoạch nghỉ hưu không kết thúc vào ngày bạn ngừng làm việc. Điều quan trọng là phải hợp tác chặt chẽ với các chuyên gia tài chính, thuế và pháp lý của bạn trước và trong những năm nghỉ hưu để phát triển các chiến lược phù hợp với bạn cũng như nhu cầu và mục tiêu đang thay đổi của bạn.
Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.
