Nếu bạn giống như nhiều khách hàng của tôi, ý tưởng chuyển đổi một số hoặc tất cả số tiền IRA truyền thống của bạn thành Roth IRA xuất hiện trong đầu bạn một hoặc hai lần mỗi năm. Rất có thể đây là khi bạn chuẩn bị nộp thuế thu nhập hoặc khi bạn sắp gặp cố vấn tài chính để xem xét kế hoạch nghỉ hưu của mình.

Có thể bạn thậm chí đã thảo luận về Roth với cố vấn hoặc CPA của mình trong quá khứ và quyết định nhược điểm lớn nhất (nộp thuế ngay bây giờ cho số tiền bạn chuyển đi) lớn hơn lợi ích lớn nhất (bạn sẽ không phải trả thuế sau này). Vì vậy, bạn đã chọn từ bỏ quyết định chuyển đổi.

Nếu gần đây bạn chưa thực hiện phân tích, thì đã đến lúc xem xét lại những ưu và nhược điểm. Bởi vì trong vài năm tới, việc chuyển đến Roth có thể đỡ đau hơn một chút. Những cải cách của Đạo luật việc làm và cắt giảm thuế năm 2017 bao gồm các mức thuế suất cá nhân thấp hơn sẽ hết hiệu lực vào năm 2026 - mang lại cho người tiết kiệm một cơ hội nhỏ để chuyển đổi tiền ngay từ bây giờ nhằm giúp tạo ra nhiều của cải hơn mà không phải chịu một khoản thuế lớn.

Nếu bạn nghĩ rằng mức thuế của mình sẽ còn thấp hơn trong tương lai (bạn có thể xem các khung mới tại trang web IRS) hoặc nếu thời gian không phù hợp với kế hoạch nghỉ hưu tổng thể của bạn, bạn vẫn có thể quyết định bỏ qua. Chuyển đổi Roth không dành cho tất cả mọi người.

Tuy nhiên, nếu bạn phù hợp với các tiêu chí sau, bạn nên xem chuyển đổi Roth có thể có ý nghĩa như thế nào đối với bạn:

• Nếu bạn ở độ tuổi đầu đến giữa 60 và bạn không mong đợi mình sẽ cần thu nhập từ IRA trong suốt cuộc đời của mình. Roth có thể giúp bạn tránh được mức phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) đáng sợ, bắt đầu từ tuổi 70 ½ và bảo toàn số tiền tiết kiệm của bạn cho những người thừa kế của bạn. Những người thừa kế của bạn cũng sẽ được hưởng lợi từ tư duy cầu tiến của bạn khi tính đến thuế của chính họ. Với IRA truyền thống, những người thụ hưởng không phải là vợ / chồng được yêu cầu thực hiện phân phối tối thiểu và đóng thuế ở mức có thể là mức cao nhất trong cuộc đời của họ. Roth RMD của họ sẽ được miễn thuế; bạn đang thanh toán thuế ngay bây giờ để những người thụ hưởng của bạn sẽ không phải trả sau này. Điều này khiến Roth trở thành một chiến lược tặng quà hấp dẫn.
• Nếu bạn trẻ hơn và sẽ cần thu nhập từ IRA của mình, nhưng bạn có khả năng trả bất kỳ khoản thuế bổ sung nào từ việc chuyển đổi bằng các khoản tiền bên ngoài tài khoản hưu trí của bạn. Ngay cả khi bạn dưới 59½ tuổi, bạn có thể chuyển đổi tiền sang Roth mà không phải trả khoản phạt rút tiền sớm 10% cho IRS. Vì vậy, ví dụ, những người ở độ tuổi 50 có thể tận dụng mức thuế suất thấp hơn bằng cách chuyển đổi ngay bây giờ và các khoản rút tiền được lấy làm thu nhập hưu trí sẽ được miễn thuế. Nếu bạn dự đoán các khoản chi trả lương hưu lành mạnh và các khoản thanh toán An sinh xã hội và / hoặc dự kiến ​​sẽ mất một số khoản khấu trừ thuế phụ thuộc nhiều vào thời kỳ nghỉ hưu, Roth có thể là một chiến lược thuế quan trọng.
• Nếu bạn ở độ tuổi 70 và đã lấy RMD. Những người mất cảnh giác trước tác động của RMD đối với thuế của họ khi nghỉ hưu vẫn có thể được hưởng lợi từ chuyển đổi Roth. Hãy nhớ rằng, tùy thuộc vào số dư tài khoản của bạn, RMD của bạn có thể sẽ lớn hơn mỗi năm - và bạn có thể tồn tại trong khoảng 20 hoặc 30 năm nữa. Phân tích có thể cho bạn biết liệu có đáng để thực hiện chuyển đổi khi bạn trên 70 tuổi ½ hay không.

Chuyển khoản tiết kiệm hưu trí của bạn sang tài khoản Roth không khó. Nhưng cho dù bạn ở độ tuổi hay hoàn cảnh nào, vẫn có những quy tắc - và những hình phạt nếu bạn không tuân theo những quy tắc đó. Đảm bảo nhận được lời khuyên từ một chuyên gia đáng tin cậy, chẳng hạn như cố vấn tài chính của bạn, CPA hoặc cả hai.

Bắt đầu với một phân tích xem xét nhu cầu của bạn sẽ thay đổi như thế nào trong suốt cuộc đời cùng với các mục tiêu ngắn hạn và dài hạn của bạn. Đừng chậm trễ. Rất có thể thuế sẽ tăng trong tương lai, vì vậy chuyển đổi Roth đặc biệt hấp dẫn ngay bây giờ. Đừng bỏ lỡ cơ hội quan trọng này.

Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.

Mặc dù không có khoản khấu trừ thuế trước cho các khoản đóng góp của Roth IRA, các bản phân phối đủ điều kiện được miễn thuế thu nhập.

Tài liệu này chỉ dành cho mục đích thông tin. Nó không nhằm mục đích cung cấp lời khuyên về thuế, kế toán hoặc pháp lý hoặc làm cơ sở cho bất kỳ quyết định tài chính nào. Các cá nhân nên tham khảo ý kiến ​​với kế toán và / hoặc luật sư của riêng họ về tất cả các vấn đề về thuế, kế toán và pháp lý.

Chứng khoán được cung cấp thông qua Madison Avenue Securities, LLC (MAS), thành viên FINRA / SIPC. Các dịch vụ tư vấn được cung cấp thông qua Global Wealth Management Investment Advisory (GWM), một Cố vấn Đầu tư đã Đăng ký. MAS và GWM không phải là các thực thể liên kết.