Chỉ về mọi chuyên gia tài chính mà tôi biết đều khuyên những người tiết kiệm nên đóng góp vào kế hoạch 401 (k) của công ty họ - ít nhất là đủ để nhận được sự đóng góp tương xứng của người sử dụng lao động.

Tôi không thể tranh luận khác được.

Trận đấu công ty đó là tiền miễn phí - tiền thưởng từ sếp - vậy tại sao bạn không nạp tiền nếu có thể?

Và, tất nhiên, giảm thuế là một phần thưởng khác. Bởi vì tiền xuất ra từ tiền lương của bạn trước khi tính thuế và gộp hàng năm mà không có hóa đơn từ Uncle Sam, nên việc đầu tư vào một kế hoạch đóng góp xác định chắc chắn sẽ khiến ngày 15 tháng 4 dễ chịu hơn.

Một thỏa thuận không tồi, phải không?

Đó là cho đến khi bạn sẵn sàng nghỉ hưu. Đó là khi 401 (k) (hoặc 403 (b) hoặc IRA truyền thống) đột nhiên trở thành kế hoạch nghỉ hưu tồi tệ nhất có thể, từ góc độ thuế, một người tiết kiệm có thể có. Đây là lý do tại sao:

1. Mọi hoạt động phân phối bạn thực hiện sẽ bị đánh thuế ở mức cao nhất.

Cuối cùng, khi bạn rút tiền từ một kế hoạch đóng góp được xác định truyền thống, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thường xuyên cho số tiền đó mỗi năm, cho dù số tiền đó đến từ các khoản đóng góp, cổ tức hay lãi vốn của bạn. Và tiền sẽ bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập của bạn tại thời điểm bạn rút tiền - bất kể điều đó có thể là gì. (Mức thuế thu nhập cận biên cao nhất cho năm 2019 là 37%, nhưng có khả năng sẽ thay đổi.)

Bạn có thể đã được thông báo rằng bạn sẽ ở trong khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu, nhưng điều đó không nhất thiết phải đúng. Nếu bạn giữ cùng một mức sống, bạn sẽ yêu cầu mức thu nhập như nhau, nghĩa là cùng một mức thuế. Và khi về hưu, khi con cái bạn đã lớn, tiền mua nhà của bạn và những khoản khấu trừ thuế đáng kể đó đã hết, bạn có thể sẽ ở trong một khung cao hơn.

2. Đánh thuế hai lần thường là "chuẩn mực".

Bên cạnh việc trả thuế thu nhập đối với số tiền từ kế hoạch hưu trí của bạn, tùy thuộc vào số tiền bạn rút mỗi năm, bạn cũng có thể phải trả nhiều thuế hơn cho các quyền lợi An sinh Xã hội của mình.

Nếu bạn cũng giống như nhiều người về hưu, bạn có thể không nhận ra rằng các khoản phân bổ từ các kế hoạch hưu trí của bạn (ngoại trừ Roth IRA) có lợi cho bạn khi bạn tính toán số tiền An sinh xã hội của bạn phải chịu thuế. Vì vậy, bạn phải trả thuế cho việc phân phối chương trình hưu trí của mình, và sau đó bạn lại trả thuế cho phần thu nhập An sinh Xã hội của mình. Và đừng quên, nếu bạn có lãi vốn, cổ tức và lãi từ các khoản đầu tư, thì bạn cũng có thể phải trả nhiều thuế hơn cho những khoản đó.

3. Sẵn sàng hay không, bạn phải rút tiền khi IRS cho biết như vậy.

Kế hoạch đóng góp được xác định truyền thống của bạn là loại tài khoản hưu trí duy nhất yêu cầu bạn rút tiền ngay cả khi bạn không muốn. IRS sẽ không cho phép bạn giữ quỹ hưu trí trong tài khoản của mình vô thời hạn; bạn thường phải bắt đầu rút tiền khi bạn đạt 70 tuổi ½. Nếu không hoặc nếu bạn mắc sai lầm trong việc tính toán mức phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD), bạn có thể phải trả thêm 50% thuế.

4. Đó hoàn toàn là tài khoản tồi tệ nhất để lại cho một người vợ / chồng còn sống.

Nếu bạn muốn vợ / chồng của mình được đảm bảo về mặt tài chính và giải pháp của bạn là bỏ lại IRA lớn hoặc 401 (k), hãy suy nghĩ lại. Bạn đang để lại một tài khoản chịu thuế đầy đủ cho một người sắp chuyển từ trạng thái nghĩa vụ thuế thấp nhất (kết hôn cùng nộp đơn) sang trạng thái nghĩa vụ thuế cao nhất (độc thân). Nó ngược lại với những gì bạn nên làm.

5. Tài khoản của bạn hoàn toàn chịu sự thay đổi của luật thuế.

Bạn có một đối tác thầm lặng trong 401 (k) của mình, và anh ấy tên là Uncle Sam. Mỗi khi Quốc hội họp, có khả năng chính phủ quyết định tăng phần IRS trong khoản tiết kiệm của bạn - và khá thẳng thắn, bạn không có gì để nói về điều đó. Nếu bạn không nghĩ đó là vấn đề - nếu bạn không mong đợi thuế suất sẽ tăng trong tương lai - hãy xem www.usdebtclock.org.

Vì vậy, bạn nên làm gì nếu bạn đang ở đâu đó giữa Điểm A (khi tiết kiệm tiền trong kế hoạch 401 (k) có vẻ là một ý tưởng tuyệt vời) và Điểm B (khi rút tiền từ kế hoạch 401 (k) có vẻ là một ý tưởng rất tồi. )?

Bạn nên ngồi lại với người lập kế hoạch thuế (không phải người khai thuế) hàng năm để xác định các cách chiến lược để thoát khỏi những tài khoản này. Sự khác biệt giữa người lập kế hoạch thuế và người khai thuế là gì? Chà, người lập kế hoạch thuế sẽ hướng dẫn bạn cách giảm thuế hiện tại và trong tương lai, trong khi người khai thuế chỉ cần tính toán hóa đơn thuế của bạn và gửi cho IRS.

Bạn có thể muốn chuyển số tiền đó từ IRA truyền thống sang IRA Roth thông qua chuyển đổi Roth - nhận ra rằng bạn phải trả hóa đơn thuế cho số tiền bạn đang chuyển đổi. Hoặc bạn có thể chuyển nó vào một kế hoạch bảo hiểm nhân thọ được thiết kế đặc biệt hoạt động rất giống với Roth. (Tuy nhiên, đừng gây rối với lựa chọn bảo hiểm nhân thọ trừ khi bạn đang làm việc với một người thực sự hiểu môi trường đó.)

Hôm nay bạn sẽ phải trả thêm một chút tiền thuế, nhưng bạn sẽ loại bỏ mọi vấn đề mà tôi đã nói ở đây:

• Mọi bản phân phối trong tương lai từ các tài khoản đó sẽ được miễn thuế thay vì phải chịu thuế.
• Chúng sẽ không tính vào các tính toán thuế An sinh xã hội hoặc lãi vốn của bạn như cách chúng làm khi bạn tham gia IRA truyền thống.
• Bạn sẽ không bắt buộc phải phân phối từ một trong hai tùy chọn đó.
• Bạn sẽ có khoản tiền miễn thuế để lại cho người hôn phối còn sống.
• Và bạn sẽ được đề phòng trước bất kỳ hành động nào mà Quốc hội có thể thực hiện để tăng tỷ trọng tiết kiệm của chính phủ cho bạn.

Đây là điều cần suy nghĩ với tất cả các tài khoản của bạn:Bạn có thể trả thuế ngay bây giờ hoặc bạn có thể trả thuế sau, nhưng thuế sẽ được trả. Vì vậy, hãy nói chuyện với cố vấn tài chính và / hoặc chuyên gia thuế của bạn về những gì trông như thế nào đối với bạn và gia đình của bạn. Và hãy chuẩn bị thực hiện một số động thái khi bạn chuyển sang giai đoạn nghỉ hưu.

Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.