Cách tạo thu nhập hưu trí hiệu quả về thuế

Bạn biết tầm quan trọng của việc tiết kiệm đủ tiền cho việc nghỉ hưu để bạn có sẵn các nguồn quỹ để tăng thu nhập được đảm bảo từ An sinh xã hội và bất kỳ khoản lương hưu nào. Nhưng bạn có biết rằng cách bạn chuyển đổi tài sản của mình thành thu nhập có thể có những tác động đáng kể về thuế không?

Tối đa hóa tính linh hoạt của Tiết kiệm khi nghỉ hưu

Việc phát triển một chiến lược rút tiền có nhận thức về thuế bắt đầu bằng việc đa dạng hóa các loại tài khoản khác nhau mà bạn sở hữu. Lý tưởng nhất là bạn muốn xây dựng một tổ hợp tài sản lành mạnh trên các tài khoản chịu thuế (tiết kiệm và môi giới), tài khoản hoãn thuế (IRA và 401 (k)) và tài khoản miễn thuế (Roth IRAs và Roth 401 (k) s) . Điều này sẽ cho phép bạn linh hoạt hơn trong việc quyết định số tiền thu nhập bạn nên rút ra mỗi năm và từ các tài khoản nào để giảm thiểu nghĩa vụ thuế của bạn.

Vì Roth IRA được tài trợ bằng đô la sau thuế, không chỉ những tài khoản đó không phải chịu mức phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) mà bất kỳ khoản rút tiền nào bạn thực hiện từ chúng khi nghỉ hưu sẽ không bị tính là thu nhập chịu thuế. Mặt khác, lấy phân phối từ IRA truyền thống hoặc 401 (k) thì khác. Các khoản phân phối đó được tính là thu nhập hàng năm sẽ phải chịu thuế.

Bạn nên rút ra tài sản nào trước?

Câu trả lời sẽ phụ thuộc rất nhiều vào mục tiêu cụ thể của bạn. Nếu trọng tâm chính của bạn là thu nhập hiệu quả về thuế, bạn có thể muốn xem xét bắt đầu với việc phân phối từ các tài khoản chịu thuế, sau đó chuyển sang tài khoản hoãn thuế và cuối cùng rút tiền từ tài khoản miễn thuế của mình. Cơ sở lý luận là bằng cách trì hoãn việc phân phối từ các tài khoản được ưu đãi thuế càng lâu càng tốt, số tiền hưu trí đó sẽ có nhiều thời gian hơn để tiếp tục phát triển.

Mặt khác, nếu bạn hy vọng sẽ để lại một di sản quan trọng cho thế hệ tiếp theo, thì chiến lược tạo thu nhập của bạn có thể yêu cầu lập kế hoạch nhiều hơn một chút. Vì các tài khoản hoãn thuế, chẳng hạn như IRA hoặc 401 (k), không nhận được một bước cơ sở khi bạn chết, nếu bạn giữ tài sản được đánh giá cao (như cổ phiếu công ty) trong các tài khoản đó, bạn có thể muốn cạn kiệt trước hết để giúp giảm gánh nặng thuế cho những người thụ hưởng của bạn.

Một số bản phân phối sẽ được yêu cầu

Ở một mức độ nào đó, việc bạn lựa chọn loại tài sản nào để rút bớt có thể bị giới hạn bởi các quy tắc thuế tài khoản hưu trí. Cho dù bạn có cần tiền hay không, bạn phải bắt đầu nhận các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ tài khoản hoãn thuế của mình trước ngày 1 tháng 4 của năm sau năm bạn bước sang tuổi 72.

Điều cần thiết là phải đưa RMD vào kế hoạch phân phối thu nhập hàng năm của bạn. Tại sao? Bởi vì nếu bạn không rút toàn bộ RMD của mình, bạn sẽ bị phạt 50% thuế đối với số tiền bạn không rút được.

Suy nghĩ về bức tranh thuế dài hạn

Mọi người thường cho rằng họ sẽ ở trong khung thuế thấp hơn trong thời gian nghỉ hưu khi thu nhập của họ giảm. Nhưng với việc mức thuế giảm do Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm, kết hợp với thâm hụt liên bang và nợ do các gói kích thích COVID-19 khác nhau, có một trường hợp mạnh mẽ được đưa ra là các mức thuế trong tương lai có thể cần được nâng lên đáng kể.

Trình tự các khoản rút tiền của bạn để tạo thu nhập

Bằng cách phối hợp cẩn thận trình tự rút tiền của mình, bạn có thể giúp giảm thiểu tổng số thuế phải trả trong quá trình nghỉ hưu - cho phép bạn có khả năng tăng số tiền bạn chi tiêu hàng năm và / hoặc kéo dài tuổi thọ của danh mục đầu tư của mình. Thông thường, trình tự này sẽ tuân theo thứ tự sau:

  1. RMD hàng năm của bạn.
  2. Dòng tiền từ các tài khoản chịu thuế của bạn (tức là phân phối tiền lãi, cổ tức và lãi vốn).
  3. Phân phối chính từ các tài khoản chịu thuế (ví dụ:rút tiền ngân hàng và bán tài khoản đầu tư).
  4. Phân phối từ các tài khoản được ưu đãi về thuế.

Mục tiêu cơ bản của trình tự này là tối đa hóa tiềm năng kép của các tài khoản được ưu đãi về thuế của bạn bằng cách giữ cho các tài sản đó hoạt động cho bạn lâu nhất có thể.

4 lý do để bạn sắp xếp lại các bản phân phối của bạn

Những thay đổi tạm thời trong chi tiêu hoặc thu nhập có thể yêu cầu sắp xếp lại trình tự các phân phối của bạn để giảm thiểu thuế hoặc tối đa hóa lợi ích:

Tránh tăng phí bảo hiểm Medicare hoặc mất trợ cấp phí bảo hiểm y tế từ việc trao đổi bảo hiểm y tế.

Tránh đánh thuế thu nhập một phần lớn hơn phúc lợi An sinh xã hội (xem phần thảo luận về An sinh xã hội bên dưới).

Tối đa hóa việc sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn.

Sử dụng tối đa các khoản khấu trừ chuyển tiếp nhất định trước khi hết hạn (chẳng hạn như đóng góp từ thiện hoặc lỗ hoạt động ròng).

Đừng quên thu nhập an sinh xã hội của bạn

Bất kể bạn đã có thể tiết kiệm được bao nhiêu, An sinh xã hội vẫn sẽ là một nguồn thu nhập quan trọng khi nghỉ hưu. Nhưng những phúc lợi đó cũng có thể phải chịu thuế thu nhập tùy thuộc vào thu nhập tổng hợp của bạn (tổng thu nhập của bạn + bất kỳ khoản lãi được miễn thuế nào + ½ quyền lợi An sinh Xã hội hàng năm của bạn). Các ngưỡng thu nhập năm 2021 đối với thuế liên bang như sau:

Nếu thu nhập kết hợp của bạn từ 25.000 đến 34.000 đô la (đối với người nộp hồ sơ cá nhân) hoặc 32.000 đến 44.000 đô la (đối với cặp vợ chồng nộp hồ sơ chung), thì tối đa 50% phúc lợi An sinh xã hội của bạn sẽ được coi là thu nhập chịu thuế;

Nếu thu nhập tổng hợp của bạn vượt quá $ 34,000 (cá nhân) hoặc $ 44,000 (kết hôn nộp chung), thì 85% An sinh xã hội của bạn phải chịu thuế thu nhập liên bang.

Suy nghĩ kỹ về cách bạn tạo thu nhập từ các tài khoản hưu trí khác nhau của mình (ví dụ:khai thác vào tài khoản đầu tư hoặc Roth IRA thay vì tài khoản hoãn thuế khi bạn gần đạt đến số tiền ngưỡng thu nhập kết hợp hàng năm) có thể giúp giảm thêm nghĩa vụ thuế của bạn .

Hệ lụy về thuế

Tài sản hoãn thuế có thể là một lựa chọn hấp dẫn cho những người đã nghỉ hưu, những người có khuynh hướng tự do vì một vài lý do khác nhau. Thông qua các khoản đóng góp từ thiện đủ điều kiện (QCD), một người về hưu có thể trực tiếp quyên góp cho tổ chức từ thiện lên đến 100.000 đô la mỗi năm mà không phải chịu bất kỳ khoản thu nhập chịu thuế nào. Điều này cũng có thể được tính vào phân phối tối thiểu bắt buộc của năm tính thuế.

Những người về hưu có chứng khoán được đánh giá cao trong tài khoản chịu thuế của họ cũng có thể cân nhắc tặng quà suốt đời cho các tổ chức từ thiện, vì số tiền đánh giá cao sẽ không bị đánh thuế thu nhập.

Các khoản đóng góp vào quỹ tư vấn của nhà tài trợ trong những năm có thu nhập cao hơn hoặc chuyển tài sản được đánh giá cao vào quỹ tư vấn của nhà tài trợ để đóng góp từ thiện cũng có thể có giá trị.

Cân nhắc bổ sung

Một điều quan trọng khác mà bạn cần phải xem xét khi đưa ra quyết định thu nhập là liệu bạn có mong đợi mức thuế khi nghỉ hưu cao hơn hiện tại hay không (do thuế suất cao hơn hoặc thu nhập cao). Nếu đúng như vậy, bạn có thể muốn khám phá việc chuyển đổi một số nội dung IRA truyền thống của mình thành Roth IRA.

Bây giờ bạn sẽ phải trả thuế thu nhập cho số tiền bạn chuyển đổi, nhưng các khoản phân phối của bạn khi nghỉ hưu sẽ hoàn toàn miễn thuế. Roth IRA cũng không có RMD. Vì vậy, nếu bạn không cần truy cập vào các quỹ để có thu nhập hàng năm, tài khoản có thể tiếp tục phát triển miễn thuế - thậm chí ngoài 72 tuổi, khi IRA truyền thống yêu cầu bạn bắt đầu thực hiện phân phối hàng năm.

Và do luật hưu trí của Đạo luật SECURE được thông qua gần đây, nén khung thời gian trong đó người thụ hưởng phải sử dụng hết mọi tài khoản IRA truyền thống và tài khoản gói 401 (k) kế thừa, việc chuyển đổi tài sản kế thừa sang Roth cũng có thể cung cấp lợi ích về thuế cho những người thừa kế của bạn. Tuy nhiên, cân nhắc quan trọng nhất với bất kỳ chuyển đổi Roth nào là đảm bảo bạn có đủ tiền (bên ngoài tài khoản hưu trí của mình) để thanh toán các khoản thuế sẽ đến hạn.

Đây chỉ là một vài trong số rất nhiều bộ phận sẽ ảnh hưởng đến thu nhập và thuế của bạn khi nghỉ hưu. Các cân nhắc khác mà bạn có thể muốn khám phá bao gồm chuyển một số tài sản không đủ tiêu chuẩn của mình sang dạng niên kim để giúp giảm thuế thu nhập vốn; cũng như sử dụng giá trị tiền mặt của hợp đồng bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn làm nguồn thu nhập hưu trí miễn thuế bổ sung.


về hưu
  1. Kế toán
  2.   
  3. Chiến lược kinh doanh
  4.   
  5. Việc kinh doanh
  6.   
  7. Quản trị quan hệ khách hàng
  8.   
  9. tài chính
  10.   
  11. Quản lý chứng khoán
  12.   
  13. Tài chính cá nhân
  14.   
  15. đầu tư
  16.   
  17. Tài chính doanh nghiệp
  18.   
  19. ngân sách
  20.   
  21. Tiết kiệm
  22.   
  23. bảo hiểm
  24.   
  25. món nợ
  26.   
  27. về hưu