Bạn hỏi, chúng tôi đã trả lời! Do phản hồi tuyệt vời cho các câu hỏi về thuế mà chúng tôi nhận được trước podcast với Maggie Klokkenga, CPA, CFP®, chúng tôi biết rằng chúng tôi không thể trả lời tất cả chúng trong Mailbag. Thay vào đó, chúng tôi yêu cầu Maggie trả lời câu hỏi của bạn. Chúng tôi đã chia chúng ra theo chủ đề. Vì vậy, ngay hôm nay, Maggie sẽ trả lời IRA và 529 câu hỏi liên quan đến thuế của bạn.
Đối với năm 2019, nếu bạn được bảo hiểm bởi kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, giới hạn tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) đã sửa đổi là 74.000 đô la nếu bạn nộp đơn với tư cách là người đóng thuế độc thân, chủ hộ gia đình hoặc đã kết hôn nộp đơn riêng nếu bạn không sống với vợ / chồng trong năm và $ 123,000 nếu bạn kết hôn nộp hồ sơ chung hoặc nộp hồ sơ với tư cách là một góa phụ đủ tiêu chuẩn.
Nếu bạn nộp đơn theo diện kết hôn, nộp hồ sơ riêng và bạn sống với vợ / chồng của mình vào bất kỳ thời điểm nào trong năm, giới hạn chỉ là $ 10.000. Số tiền được khấu trừ của khoản đóng góp bắt đầu giảm dần hoặc giảm dần khi MAGI của bạn tiến gần đến giới hạn. Đối với câu hỏi này, MAGI là AGI của bạn cộng với khoản khấu trừ lãi vay sinh viên, bất kỳ khoản lãi trái phiếu tiết kiệm nào được loại trừ từ Biểu mẫu 8815, cùng với một số khoản khấu trừ riêng lẻ hiếm khi khác. Nếu bạn không tham gia chương trình hưu trí tại nơi làm việc nhưng vợ / chồng của bạn thì có cùng giới hạn thu nhập vẫn áp dụng cho việc nộp hồ sơ kết hôn chung hoặc nộp hồ sơ kết hôn riêng.
Các khoản đóng góp Roth IRA có thể được thực hiện cho những người nộp thuế đã kết hôn nộp hồ sơ chung với MAGI dưới 203.000 đô la vào năm 2019. Đối với những người đóng thuế độc thân, chủ hộ và những người đã kết hôn nộp đơn riêng lẻ không sống với vợ / chồng của mình trong năm, khoản đóng góp có thể được thực hiện cho đến khi MAGI đạt 137.000 đô la. Tương tự như các khoản đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ thuế, nếu bạn đã kết hôn nộp hồ sơ riêng và bạn sống với vợ / chồng của mình vào bất kỳ thời điểm nào trong năm, thì khoản đóng góp của Roth không được phép khi MAGI vượt quá 10.000 đô la. Cũng tương tự như vậy, tính đủ điều kiện của bạn trong việc đóng góp Roth IRA bị giảm khi MAGI của bạn càng gần đến giới hạn. Trong trường hợp này, MAGI là AGI của bạn cộng với bất kỳ khoản khấu trừ IRA truyền thống hoặc khoản khấu trừ lãi vay sinh viên cùng với một số khoản khấu trừ riêng lẻ hiếm khi được thực hiện.
Các khoản đóng góp Roth IRA cửa sau là các khoản đóng góp cho Roth IRA khi người đóng thuế đã đạt đến ngưỡng MAGI là 203.000 đô la vào năm 2019. Đây là lý do tại sao nó được gọi là “cửa sau”:Thay vì đóng góp trực tiếp vào Roth IRA của mình, bạn thực hiện đóng góp vào IRA, sau đó chuyển đổi toàn bộ số tiền đóng góp của bạn cho Roth IRA. Vì vậy, về bản chất, khoản đóng góp đi qua cửa sau của IRA truyền thống. Vì khoản đóng góp được thực hiện bằng đô la sau thuế nên việc chuyển đổi sang Roth IRA không phải là một sự kiện chịu thuế. Khoản đóng góp Roth IRA cửa sau hoạt động hiệu quả khi người đóng thuế chưa tài trợ cho IRA truyền thống hoặc có $ 0 trong IRA.
Nếu tài khoản 529 cạn kiệt, bạn vẫn có thể tiếp tục tối đa hóa khoản đóng góp hàng năm cho tài khoản 529 trong khi con bạn đang học đại học để bạn có thể nhận được trợ cấp thuế, giả sử ở tiểu bang của bạn cung cấp một khoản trợ cấp. Đóng góp cho 529, sau đó lấy lại tiền ngay lập tức và thanh toán các chi phí đại học đủ tiêu chuẩn.
Nếu bạn chỉ muốn trả học phí bằng tiền túi, hãy kiểm tra xem bạn đã yêu cầu Tín dụng Thuế Cơ hội Hoa Kỳ, lên đến $ 2.500 cho mỗi sinh viên trong bốn năm hay chưa. Nếu bạn đã xác nhận điều đó, thì có Tín dụng Học tập Trọn đời, lên đến 2.000 đô la. Cả hai khoản tín dụng này đều được loại bỏ dần ở các ngưỡng thu nhập khác nhau. Người nộp thuế cũng đã sử dụng Khoản khấu trừ Học phí và Lệ phí, nhưng khoản đó đã hết hạn vào cuối năm 2017.
SUBSCRIBE:Chúng tôi đang thay đổi các mối quan hệ của mình với tiền bạc, mỗi người một phụ nữ. Đăng ký HerMoney ngay hôm nay.
Có một khoản thuế hoặc câu hỏi khác? Tham gia nhóm HerMoney Facebook riêng tư của chúng tôi, nơi chúng tôi đang trò chuyện liên tục về tất cả mọi thứ về tài chính. Nó (thực sự rất vui). Và không bị phán xét.
