Chuyển gói 401 (k) của bạn sang Roth IRA là một sự kiện chịu thuế. Bạn sẽ phải trả thuế thu nhập cho các khoản đóng góp của mình, các khoản đóng góp phù hợp với người sử dụng lao động và tất cả các khoản thu nhập. Tùy thuộc vào quy mô tài khoản của bạn, điều này có thể đẩy bạn vào khung thuế cao hơn nhiều, vì vậy bạn không nên tiếp tục trước khi thực hiện phép toán. Bạn cũng có thể muốn tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính để đảm bảo rằng động thái này là phù hợp với bạn.
Các khoản đóng góp cho gói 401 (k) của bạn là trước thuế. Điều này có nghĩa là người sử dụng lao động của bạn đã khấu trừ họ từ tiền lương chịu thuế của bạn khi báo cáo thu nhập của bạn cho IRS. Tương tự đối với bất kỳ trận đấu nhà tuyển dụng nào. Vì vậy, bạn vẫn chưa phải trả thuế cho bất kỳ khoản đóng góp nào - và cho bất kỳ khoản thu nhập tích lũy nào.
IRA truyền thống cũng được hưởng lợi về thuế. Tất nhiên, sự khác biệt là các cá nhân thay vì người sử dụng lao động gửi các khoản đóng góp của họ cho các tổ chức tài chính của họ - và yêu cầu khấu trừ khi nộp thuế. Vì vậy, giống như số dư 401 (k), tiền trong IRA được hoãn lại thuế. Bạn sẽ không nợ thuế cho đến khi nghỉ hưu và bắt đầu nhận phân phối.
Đây là lý do tại sao chuyển 401 (k) của bạn sang IRA truyền thống khá đơn giản. Đó là một giao dịch táo với táo.
Ngược lại, bạn tài trợ cho Roth IRA bằng đô la sau thuế. Điều đó có nghĩa là bạn phải trả trước thuế cho các khoản đóng góp của mình. Điểm cân bằng là tất cả các khoản thu nhập đều được miễn thuế. Vì vậy, khi bạn nghỉ hưu và bắt đầu rút tiền, bạn sẽ không phải trả thuế. Ngoài ra, Roth IRA không yêu cầu phân phối tối thiểu (RMD) như đối tác truyền thống của nó, vì vậy bạn có thể để tiền vô thời hạn nếu muốn.
Không nghi ngờ gì nữa, có những lợi thế đáng kể khi chuyển số tiền 401 (k) của bạn sang Roth IRA. Tuy nhiên, như đã lưu ý trước đó, đây sẽ là một sự kiện chịu thuế. Bạn sẽ không chỉ nợ thuế đối với các khoản đóng góp của bạn và các khoản đóng góp của công ty nếu nó có một chương trình phù hợp, mà còn đối với thu nhập của bạn, bao gồm lãi vốn và cổ tức. Mức tăng thu nhập này có thể thúc đẩy bạn lên mức thu nhập cao hơn nhiều để bạn phải trả nhiều thuế hơn so với việc bạn để tiền trong IRA truyền thống và trả thuế khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu.
Bởi vì việc đánh thuế tiền của bạn đang thay đổi, việc chuyển đổi từ IRA truyền thống sang Roth được gọi là chuyển đổi thay vì chuyển đổi. Quan trọng hơn, đó là một quá trình lâu dài. Vì vậy, bạn nên đảm bảo đây là điều bạn thực sự muốn làm trước khi thực hiện.
Trước khi sử dụng 401 (k), bạn cần mở tài khoản IRA. Bạn có thể thực hiện việc này tại hầu như bất kỳ công ty môi giới lớn nào, công ty quỹ tương hỗ hoặc cố vấn rô bốt nào. Thực hiện một số nghiên cứu, sau đó truy cập trang web của tổ chức tài chính để mở tài khoản của bạn. Tại một số thời điểm, bạn sẽ muốn nói chuyện với đại diện khách hàng để tìm hiểu xem liệu quá trình chuyển đổi và chuyển đổi có thể được thực hiện ngay lập tức hay chúng được thực hiện tuần tự. Nếu đó là trường hợp cũ, bạn sẽ chỉ phải chọn các khoản đầu tư của mình một lần. Nếu đó là loại thứ hai, bạn sẽ muốn giữ tiền thanh khoản trong IRA trước khi chuyển đổi sang Roth.
Sau khi đã mở IRA, bạn có thể liên hệ với công ty quản lý tài khoản 401 (k) của mình để bắt đầu quá trình chuyển đổi. Bạn có thể làm điều này trực tuyến hoặc qua điện thoại. Sau đó, quản trị viên gói 401 (k) của bạn sẽ chuyển tiền của bạn vào tài khoản IRA mới của bạn. Điều này được gọi là ủy thác-sang-ủy thác hoặc luân chuyển trực tiếp và đó là cách dễ dàng nhất để thực hiện điều đó.
Một con đường khác là chuyển đổi gián tiếp. Trong trường hợp này, số dư của tài khoản được phân phối trực tiếp cho bạn, thường là séc. Bạn sẽ có 60 ngày kể từ ngày nhận được tiền để chuyển tiền cho người giám sát hoặc công ty IRA của bạn. Nếu bạn không gửi tiền trong vòng 60 ngày, IRS sẽ coi đó là khoản rút tiền chịu thuế và bạn sẽ phải đối mặt với hình phạt 10% nếu bạn dưới 59,5 tuổi. Rủi ro này là lý do tại sao hầu hết mọi người chọn tùy chọn trực tiếp.
Với một trong hai tùy chọn cuộn qua, bạn cũng sẽ phải đảm bảo rằng mình đã đáp ứng mọi yêu cầu đặc biệt mà công ty có thể có. Nếu bạn chỉ muốn xem xét lại một phần của 401 (k), bạn sẽ cần kiểm tra với quản trị viên gói của mình để xem đó có phải là điều họ cho phép hay không.
Điểm của Roth IRA là tiền được đánh thuế khi thu nhập trả trước, sau đó được miễn thuế. Nhưng số tiền trong 401 (k) của bạn đã được bảo vệ khỏi thuế. Vì vậy, bây giờ bạn sẽ cần phải trả thuế thu nhập cho số tiền đó để số tiền đó đủ điều kiện cho Roth.
Số tiền bạn chuyển sang được thêm vào thu nhập chịu thuế của bạn trong năm bạn thực hiện chuyển khoản. Thuế thu nhập bạn nợ sẽ được tính từ tổng số mới đó. Tuy nhiên, vì “thu nhập” từ IRA của bạn không đến từ ngân phiếu lương, nên khoản thuế bạn nợ đối với khoản đó sẽ không bị khấu trừ. Bạn sẽ phải tự bỏ tiền túi ra và để tránh bị phạt, bạn có thể cần phải thực hiện một khoản nộp thuế ước tính trước khi nộp thuế cho năm.
Bạn sẽ cần phải thực hiện một khoản thanh toán thuế ước tính nếu các khoản thuế khấu trừ từ phiếu lương của bạn không đủ để trả ít nhất a) 90% số thuế bạn sẽ nợ cho năm tính thuế mà bạn chuyển đổi hoặc b) 100% thuế bạn đã trả cho năm thuế trước (số nhỏ hơn trong hai số liệu). Khi bạn biết khoản thanh toán ước tính của mình, bạn có thể thanh toán tất cả cùng một lúc hoặc chia nhỏ số tiền giữa các quý còn lại trong năm tính thuế. Các khoản thanh toán thuế ước tính hàng quý sẽ đến hạn vào hoặc trước ngày 15 tháng 4, ngày 15 tháng 6, ngày 15 tháng 9 và ngày 15 tháng 1 của năm tiếp theo.
Nếu bạn ước tính quá cao số tiền hóa đơn thuế của bạn sẽ tăng lên và trả quá các khoản thanh toán thuế ước tính của bạn, điều đó không sao. Bạn sẽ được hoàn lại tiền nếu cuối cùng trả nhiều hơn số tiền bạn nợ.
Nếu bạn đang chuyển đổi một số dư lớn thành Roth, thì hóa đơn thuế của bạn trong năm có thể tăng lên đáng kể. Điều đó đặc biệt đúng nếu “thu nhập” tăng thêm đẩy bạn vào khung thuế cao hơn. Để giảm tác động này, bạn chỉ có thể chuyển đổi một phần của IRA truyền thống trong hơn hai năm. Bằng cách dàn trải chuyển đổi của mình, bạn tránh phải trả một hóa đơn thuế khổng lồ cùng một lúc và có thể giữ mình ở mức thấp hơn.
Roth 401 (k) kết hợp tính chất do người sử dụng lao động bảo trợ của 401 (k) truyền thống với cấu trúc thuế của Roth IRA. Nếu chủ lao động của bạn cung cấp loại gói này, bạn sẽ đóng góp tiền sau thuế vào tài khoản của mình - và bạn sẽ không nợ thuế khi bắt đầu nhận phân phối. Tuy nhiên, nếu chủ nhân của bạn đề nghị một trận đấu, số tiền đó nằm trong gói 401 (k) truyền thống. Vì vậy, nếu bạn chọn chuyển đổi nó, bạn sẽ nợ thuế vào năm bạn làm như vậy.
Nếu bạn đang tìm cách chuyển đổi từ Roth 401 (k) sang Roth IRA (trừ đi bất kỳ kết quả trùng khớp nào của công ty), thì quá trình này khá đơn giản. Tất cả những gì bạn phải làm là làm theo các bước tương tự như khi bạn chuyển từ 401 (k) truyền thống sang IRA truyền thống. Cơ cấu thuế vẫn giữ nguyên. Nếu bạn đang tìm cách chuyển đổi Roth 401 (k) thành IRA truyền thống, thì bạn đã không gặp may. Rất tiếc, điều này là không thể thực hiện được vì bạn không thể bỏ thuế cho số tiền trong Roth 401 (k) của mình.
Tình trạng thuế của các tài khoản hưu trí của bạn có thể có ảnh hưởng khá lớn đến tình hình tài chính của bạn khi bạn nghỉ hưu. Mặc dù việc lăn bánh trước thuế trước 401 (k) sang Roth IRA hơi lạ thường, nhưng đó có thể là bước đi phù hợp đối với một số người. Tuy nhiên, hãy chắc chắn rằng bạn quan tâm đến tất cả các yêu cầu về thuế đi kèm với quyết định này. Nếu không, bạn có thể bị ảnh hưởng nặng nề bởi các hình phạt của IRS.
Nguồn ảnh:© iStock.com / jygallery, © iStock.com / Peopleimages, © iStock.com / AndreyPopov
