Tiết kiệm để nghỉ hưu luôn là ưu tiên tài chính hàng đầu nhưng có thể khó bắt đầu nếu bạn không chắc các lựa chọn của mình là gì. Nếu bạn không thể tham gia vào kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, chẳng hạn như 401 (k) hoặc 403 (b), tài khoản hưu trí cá nhân hoặc IRA có thể là câu trả lời cho những khó khăn về hưu trí của bạn. Dưới đây là bảng phân tích về cách thức hoạt động của từng loại IRA.

Tìm hiểu ngay bây giờ:Tôi cần tiết kiệm bao nhiêu để nghỉ hưu?

Lợi ích của IRA Truyền thống

Nếu bạn đang tìm kiếm một khoản khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp IRA của mình, bạn có thể muốn sử dụng IRA truyền thống. Loại tài khoản này được tài trợ bằng đô la trước thuế và thu nhập của bạn được hoãn thuế. Tùy thuộc vào thu nhập của bạn, bạn có thể khấu trừ một số hoặc tất cả các khoản đóng góp của mình. Đối với năm tính thuế 2016, bạn có thể chuyển tới $ 5.500 cho IRA truyền thống hoặc $ 6.500 nếu bạn trên 50 tuổi.

Ở tuổi 59 1/2, bạn có thể bắt đầu rút tiền mà không bị phạt nhưng bạn sẽ phải trả thuế thu nhập cho số tiền này. Bạn có thể nhận phân phối sớm từ IRA truyền thống mà không bị phạt nếu bạn đang sử dụng tiền để mua ngôi nhà đầu tiên của mình, thanh toán chi phí học cao hơn hoặc nếu bạn có chi phí y tế đủ điều kiện nhưng bạn sẽ phải báo cáo nó dưới dạng thu nhập. Khi đến tuổi 70 1/2, bạn sẽ phải bắt đầu thực hiện các khoản phân phối tối thiểu hoặc đối mặt với một khoản phạt thuế đáng kể.

Việc bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp IRA truyền thống của mình hay không tùy thuộc vào thu nhập, tình trạng nộp đơn và việc bạn có tham gia vào kế hoạch nghỉ hưu của chủ lao động hay không. Đối với năm tính thuế 2016, những người khai thuế độc thân và chủ hộ được bảo hiểm bởi một chương trình tại nơi làm việc có thể khấu trừ toàn bộ số tiền đóng góp nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh của họ là $ 61,000 trở xuống. Khoản khấu trừ đầy đủ dành cho các cặp vợ chồng đã kết hôn nộp chung với AGI từ 98.000 đô la trở xuống và khấu trừ một phần dành cho các cặp vợ chồng nộp đơn riêng lẻ có AGI dưới 10.000 đô la.

Bài viết liên quan:Bắt đầu với việc lập kế hoạch nghỉ hưu

Nếu bạn không nằm trong kế hoạch của nhà tuyển dụng, bạn có thể khấu trừ toàn bộ số tiền đóng góp của mình lên đến giới hạn đóng góp nếu bạn độc thân, nộp hồ sơ chủ hộ hoặc bạn đã kết hôn nộp hồ sơ chung và vợ / chồng của bạn không được bảo hiểm tại nơi làm việc . Nếu bạn đã kết hôn và nộp hồ sơ chung và một trong hai người nằm trong kế hoạch của chủ lao động, thì khả năng khấu trừ các khoản đóng góp IRA truyền thống của bạn sẽ bị loại bỏ nếu AGI của bạn nhiều hơn 184.000 đô la.

Nếu bạn lo lắng về việc giảm nghĩa vụ thuế của mình ngay bây giờ, thì IRA truyền thống có ý nghĩa. Bằng cách khấu trừ, bạn có thể giảm thu nhập chịu thuế và có khả năng giảm hóa đơn thuế. Tùy thuộc vào thu nhập của mình, bạn cũng có thể yêu cầu Tín dụng thuế của Người tiết kiệm hưu trí để có thêm một số khoản tiết kiệm.

Lợi ích của Roth IRA

So với IRA truyền thống, Roth IRA khá mới nhưng chúng là một giải pháp thay thế phổ biến cho những người có thể muốn hoãn một số lợi ích về thuế của họ. Roth IRA được tài trợ bằng đô la sau thuế, có nghĩa là bạn sẽ không đủ điều kiện để được khấu trừ nhưng bạn sẽ không phải trả thêm bất kỳ khoản thuế nào đối với các khoản rút đủ điều kiện. Các giới hạn đóng góp cho Roth IRA cũng giống như các IRA truyền thống.

Roth IRA có một số lợi thế quan trọng. Thu nhập của bạn được miễn thuế và bạn có thể nhận các khoản đóng góp của mình bất kỳ lúc nào, không bị tính thuế và không bị phạt, bất kể độ tuổi. Việc rút tiền thu nhập thường không bị đánh thuế và không bị phạt miễn là bạn trên 59 tuổi rưỡi và tài khoản của bạn đã mở được ít nhất năm năm. Có những trường hợp ngoại lệ nếu bạn đang bỏ tiền ra để mua ngôi nhà đầu tiên của mình hoặc vì khuyết tật hoặc qua đời.

Không giống như IRA truyền thống, bạn không bắt buộc phải bắt đầu thực hiện phân phối sau khi đạt 70 1/2. Bạn cũng có thể tiếp tục đóng góp trong độ tuổi này. Có một nhược điểm, tuy nhiên. Khả năng đóng góp của bạn cho Roth dựa trên thu nhập của bạn. Đối với năm 2016, bạn không thể thực hiện bất kỳ khoản đóng góp nào với tư cách là một người nộp đơn có AGI hơn 132.000 đô la và với tư cách là một cặp vợ chồng cùng nộp đơn kiếm được hơn 194.000 đô la.

SEP và IRA ĐƠN GIẢN

Nếu bạn điều hành một doanh nghiệp nhỏ hoặc bạn làm việc với tư cách là một nhà thầu độc lập, bạn vẫn có thể tài trợ cho IRA khi nghỉ hưu. Với SEP IRA, bạn có thể đóng góp ít hơn 25% số tiền bồi thường hàng năm hoặc lên đến $ 53,000 cho nhân viên của bạn hoặc cho chính bạn vào năm 2016. Được phép rút tiền tại chỗ với loại tài khoản này nhưng bạn sẽ phải trả thuế cho khoản tiền này , cộng với khoản phạt rút tiền sớm 10% nếu bạn dưới 59 tuổi rưỡi.

Nếu bạn chỉ làm việc cho chính mình, IRA ĐƠN GIẢN cho phép bạn kiếm được tới 12.500 đô la cho năm 2015 và 2016. Người lao động từ 50 tuổi trở lên có thể bỏ thêm 3.000 đô la. Các khoản phân phối từ IRA ĐƠN GIẢN thường tuân theo các quy tắc rút tiền giống như IRA truyền thống, có nghĩa là bạn sẽ phải trả thuế cộng với tiền phạt cho bất kỳ khoản tiền nào bạn rút ra trước 59 tuổi rưỡi. Các khoản rút tiền được thực hiện sau 59 tuổi 1/2 chỉ phải chịu thuế thu nhập và bạn cũng được yêu cầu thực hiện các khoản phân phối tối thiểu khi bạn đạt 70 tuổi 1/2.

Bài viết liên quan:SEP IRA là gì?

Tìm loại IRA phù hợp với tình hình tài chính của bạn có nghĩa là phải làm một chút bài tập về nhà trước nhưng nó thực sự có thể mang lại hiệu quả về khoản tiết kiệm thuế. Xem xét các con số về lợi ích của mỗi kế hoạch có thể giúp bạn tìm thấy chương trình phù hợp nhất để bạn tận dụng tối đa chiến lược tiết kiệm hưu trí của mình.

Tín dụng hình ảnh:© iStock / RapidEye, © iStock / Kritchanut, © iStock / SteveLuker