Bạn có thể sử dụng tài khoản ngân hàng trả sau khi chết hoặc quỹ tín thác để chuyển quyền sở hữu một số tài sản của mình cho người khác hoặc một tổ chức. Tuy nhiên, bất chấp sự giống nhau này, có sự khác biệt đáng kể giữa tài khoản POD và quỹ ủy thác, chẳng hạn như thực tế rằng tài khoản POD là tài khoản cá nhân, trong khi tài khoản ủy thác thuộc sở hữu của các thực thể chứ không phải con người. Bạn tạo niềm tin khi xuất trình tài liệu ủy thác hợp pháp, trong khi bạn có thể tạo tài khoản POD bằng cách cung cấp thông tin bằng lời nói cho ngân hàng của mình.
Quỹ tín thác là các pháp nhân có thể sở hữu tài sản như tài khoản ngân hàng. Thuật ngữ tài khoản POD đề cập đến tài khoản tiền gửi cá nhân được giữ tại ngân hàng hoặc công đoàn tín dụng mà bạn đã chỉ định một cá nhân hoặc tổ chức là người thụ hưởng. Bạn có thể đặt tên cho người thụ hưởng trên các loại tài khoản phi ngân hàng khác, chẳng hạn như tài khoản đầu tư nhưng bạn chỉ sử dụng thuật ngữ POD khi đặt tên cho người thụ hưởng tài khoản tiền gửi ngân hàng hoặc công đoàn tín dụng. Tài khoản đầu tư được đặt tên là tài khoản chuyển khoản thay vì POD.
Tài khoản Trusts và POD đều được thiết kế để cho phép bạn chuyển tài sản cho những người thừa kế của bạn hoặc những người thụ hưởng khác mà tiền của bạn không phải thông qua chứng thực di chúc. Trên tài khoản POD, số tiền của bạn được chia đều cho những người được ủy thác POD có tên. Phân phối ủy thác phức tạp hơn và bạn có thể quyết định cách bạn muốn phân chia tài sản của mình. Trên tài khoản ngân hàng POD, bạn có thể đặt tên cho mọi người, tổ chức từ thiện và tổ chức phi lợi nhuận là người thụ hưởng tài khoản. Trên tài khoản ủy thác, bạn có thể đặt tên cho một người hoặc bất kỳ loại tổ chức nào làm người thụ hưởng.
Trên tài khoản ngân hàng POD, bạn có toàn quyền sở hữu tài khoản cho đến khi bạn chết và Cục Dự trữ Liên bang công nhận tài khoản POD là tài khoản ủy thác có thể thu hồi vì bạn có thể thêm hoặc xóa người thụ hưởng bất kỳ lúc nào.
Đối với ủy thác chính thức, bạn chỉ có thể thay đổi người thụ hưởng của mình nếu bạn có ủy thác có thể thu hồi. Nếu bạn thiết lập một tài khoản ủy thác không thể hủy ngang, bạn không thể thay đổi người thụ hưởng của mình và bạn không thể giao dịch trên bất kỳ tài khoản nào thuộc quỹ ủy thác vì bạn và quỹ ủy thác là các pháp nhân hoàn toàn riêng biệt cho mục đích thuế.
Bạn có thể có một số người thụ hưởng và một số chủ tài khoản trên một tài khoản ủy thác và tất cả các chủ sở hữu đều có quyền kiểm soát như nhau đối với tài khoản và quyền truy cập bình đẳng vào các khoản tiền bên trong tài khoản. Với ủy thác, bạn phải chỉ định một người được ủy thác để xử lý tài khoản và người được ủy thác đó phải xử lý ủy thác theo các điều khoản của thỏa thuận ủy thác. Bạn có thể đóng vai trò là người được ủy thác của quỹ tín thác có thể thu hồi của chính mình nhưng bạn không thể đóng vai trò là người được ủy thác của chính mình đối với quỹ ủy thác không thể hủy ngang. Khi bạn qua đời, người được ủy thác hoặc người được ủy thác kế nhiệm sẽ phân chia tài sản của bạn, trong khi với tài khoản POD, người thụ hưởng của bạn phải đến ngân hàng và đóng tài khoản để truy cập tiền của bạn.
