Sự khác biệt giữa ngân hàng nước ngoài và ngân hàng trong nước là vị trí; các ngân hàng nước ngoài trước đây được đặt tại - và được quản lý bởi - một quốc gia khác. Tuy nhiên, nhiều ngân hàng hiện đại là một phần của hệ thống kinh tế toàn cầu phát hiện ra rằng họ hoạt động kinh doanh xa bờ nơi họ được điều hành. Khi các ngân hàng phân nhánh và phát triển, đầu tiên là giữa các tiểu bang và sau đó là ra nước ngoài, các mối quan hệ phức tạp giữa các ngân hàng, khách hàng và các cơ quan quản lý của họ đã phát triển.

Thực hành Tránh

Lý do lịch sử của hoạt động ngân hàng ở nước ngoài là để tránh thuế đánh vào thu nhập hoặc đầu tư. Sự bí mật của hệ thống ngân hàng Thụy Sĩ và thiếu hiệp ước dẫn độ với một số quốc đảo Caribe nhất định đã tạo ra nhiều hành vi bất lợi có thể xảy ra, từ việc tránh thuế đối với lợi nhuận thu được cho đến rửa tiền. Các ngân hàng nước ngoài ở các quốc gia nơi quy định còn lỏng lẻo hoặc thiếu hoàn toàn đã tạo ra thiên đường thuế cho các ông trùm trộm cướp và cơ hội rửa tiền cho bọn tội phạm. Hoa Kỳ đã thông qua luật yêu cầu người nộp thuế phải báo cáo thu nhập trong tài khoản nước ngoài, hạn chế nhiều lợi ích của ngân hàng nước ngoài, ngoại trừ các công ty hoạt động kinh doanh ở nước ngoài.

Hạn chế của Ngân hàng Nước ngoài

Khi các ngân hàng nước ngoài bắt đầu kinh doanh ở Hoa Kỳ, họ bắt đầu báo cáo việc nắm giữ của các cá nhân và doanh nghiệp Hoa Kỳ như các ngân hàng Hoa Kỳ bắt buộc phải làm. Hơn nữa, chính phủ liên bang đã thiết lập các hiệp ước với các quốc gia như Thụy Sĩ liên quan đến báo cáo. Mối quan hệ chặt chẽ hơn với các ngân hàng nước ngoài khiến việc báo cáo thu nhập chính xác trên Báo cáo Tài khoản Tài chính và Ngân hàng Nước ngoài là điều bắt buộc. Cho đến ngày 15 tháng 10 năm 2009, Sở Thuế vụ đã vận hành Chương trình Tiết lộ Tự nguyện, mặc dù không đảm bảo quyền miễn trừ, nhưng đã đề nghị các cá nhân có tài khoản nước ngoài hiện tại thanh toán với IRS.

Hoạt động Ngân hàng Trong nước

Các ngân hàng hoạt động ở lục địa Hoa Kỳ, Alaska và Hawaii tương tác với Hệ thống Dự trữ Liên bang và chịu sự điều chỉnh của các quy tắc do các tiểu bang và chính phủ liên bang đưa ra. Các ngân hàng được điều lệ bởi các tiểu bang và bởi chính phủ liên bang. Mặc dù các ngân hàng nhà nước phải hoạt động trong ranh giới của các bang điều lệ chúng, nhưng "ngân hàng quốc gia" có thể thành lập các chi nhánh trên các tuyến bang. Chính phủ tiểu bang và liên bang thiết lập các quy định liên quan đến hoạt động ngân hàng như thế chấp, cho vay, thẻ tín dụng và chứng khoán. Các cơ quan liên bang và tiểu bang thường xuyên đến thăm và kiểm tra hồ sơ ngân hàng để đảm bảo khả năng thanh toán và hoạt động hợp pháp của ngân hàng.

Ngân hàng và Bảo hiểm

Hầu hết người tiêu dùng sử dụng các ngân hàng bán lẻ trong nước để kiểm tra, tiết kiệm, cho vay và thế chấp, nhưng các gia đình giàu có có thể bảo trợ các ngân hàng tư nhân để quản lý tín chấp và danh mục đầu tư của họ. Các ngân hàng doanh nghiệp và công ty chỉ phục vụ cho các tổ chức hợp nhất, mặc dù nhiều doanh nghiệp nhỏ sử dụng các dịch vụ tiện lợi của các ngân hàng bán lẻ cộng đồng của họ. Tổng công ty Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang bảo hiểm các khoản tiền gửi tại các ngân hàng trong nước và các tổ chức tiết kiệm được điều hành tại Hoa Kỳ nhưng không bao gồm các sản phẩm như cổ phiếu, trái phiếu, chứng khoán, cổ phiếu quỹ tương hỗ, niên kim và các chính sách bảo hiểm - thường được cung cấp bởi các ngân hàng thương mại tư nhân và lớn. Tính đến năm 2014, các tài khoản cá nhân trị giá 250.000 đô la đã được bảo hiểm. Các tài khoản ngân hàng nước ngoài có thể được bảo hiểm bởi các cơ quan tại quốc gia nơi chúng được thành lập. Các tài khoản được thiết lập với các cố vấn đầu tư độc lập tại các ngân hàng trong nước nhưng không phải do họ làm việc sẽ không được bảo hiểm FDIC.