Thuật ngữ "hoãn lại" khi được sử dụng cùng với các gói 401K đề cập đến việc hoãn lương và thuế thu nhập. Người lao động có thể chọn nhận một phần tiền lương của họ dưới dạng khoản bồi thường trả chậm, nghĩa là họ không sở hữu ngay lập tức cũng như không phải trả thuế khi người sử dụng lao động đầu tư nó vào kế hoạch trả lương hoãn lại 401K.

Đóng góp cho Kế hoạch

Kể từ năm 2011, những người làm việc cho các công ty cung cấp gói 401K có thể chọn đầu tư lên đến 16.500 đô la tiền lương hàng năm của họ cho gói dưới dạng khoản bồi thường trả chậm. Nhân viên trên 50 tuổi có thể đầu tư lên tới 22.000 đô la tiền lương hàng năm cho gói 401K. Nhiều công ty chọn cách phù hợp với mức đóng góp của nhân viên 401K lên đến 6 phần trăm lương hàng năm của nhân viên. Các khoản đóng góp phù hợp của công ty cũng được trả dưới dạng khoản bồi thường trả chậm.

Thuế hoãn lại

Số tiền được giữ bên trong tài khoản 401K được hưởng trạng thái miễn thuế cho đến khi người tham gia chương trình rút tiền. Khi tiền được rút, người tham gia phải trả thuế thu nhập thông thường đối với tiền gốc và thu nhập rút từ tài khoản. Sở Thuế vụ đánh thuế phạt 10 phần trăm đối với bất kỳ khoản rút tiền nào được thực hiện từ tài khoản 401K trước khi người tham gia chương trình đạt 59 tuổi ½. Ngoài ra, những người tham gia ở mọi lứa tuổi phải trả thuế phạt nếu họ truy cập vào quỹ và đã giữ tài khoản dưới năm năm.

Lợi ích của việc hoãn lại

Những người có kế hoạch 401K được hưởng lợi từ việc trả một phần tiền lương vào tài khoản vì họ thường ở trong khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu so với khi họ đang làm việc. Vì vậy, đối với hầu hết mọi người, thuế thu nhập được đánh giá trên các khoản đóng góp chính sẽ ít hơn nếu bị đánh thuế sau khi họ nghỉ hưu so với thuế nếu bị đánh thuế khi họ đang làm việc. Ngoài ra, thu nhập được hoãn thuế, có nghĩa là người tham gia kiếm được tiền lãi từ lãi suất dưới dạng thu nhập gộp. Thu nhập từ tài khoản hoãn lại không chịu thuế được đánh thuế hàng năm, có nghĩa là thu nhập không được gộp.

Các quan niệm sai lầm

Một số gói 401K không được tài trợ với khoản bồi thường hoãn thuế. Trong các kế hoạch này, các nhà đầu tư đóng góp một phần thu nhập sau thuế của họ và nhân viên thực hiện các khoản đóng góp sau thuế tương ứng. Các khoản tiền sẽ tăng thuế hoãn lại, có nghĩa là bạn kiếm được nhiều hơn những gì bạn sẽ làm nếu bạn đầu tư vào một tài khoản không phải trả thuế. Tuy nhiên, khi bạn rút tiền từ tài khoản, bạn phải trả thuế cho các khoản thu nhập. Bạn không phải trả bất kỳ khoản thuế nào khi rút tiền gốc.