Roth IRA và kế hoạch 403b truyền thống là các kế hoạch tiết kiệm hưu trí. Chúng cho phép bạn đóng góp tiền hàng năm và hưởng lợi khi nghỉ hưu từ các khoản tiết kiệm và đầu tư thường xuyên. Trong khi Roth IRA là một kế hoạch hưu trí cá nhân, 403b là một kế hoạch nhóm cho phép các khoản đóng góp phù hợp từ người sử dụng lao động. Sự khác biệt quan trọng nhất của họ là cách họ cho phép đánh thuế khoản tiết kiệm của bạn.
Roth IRA không cho phép bạn khấu trừ số tiền bạn đóng góp từ thu nhập của mình cho các mục đích thuế. Nếu bạn kiếm được thu nhập chịu thuế 50.000 đô la một năm và đóng góp 2.000 đô la cho IRA, bạn vẫn nợ thuế 50.000 đô la. Tuy nhiên, số tiền bạn tiết kiệm trong Roth IRA không bị đánh thuế là thu nhập khi bạn rút.
Gói 403b truyền thống có thể được cung cấp cho một số nhân viên giáo dục và chính phủ, các bộ trưởng tự kinh doanh và những người làm việc cho các tổ chức được miễn thuế. Nó tương tự như gói 401k dành cho nhân viên trong khu vực tư nhân. 403b không cho phép đầu tư vào cổ phiếu; thay vào đó nó cho phép mua các hợp đồng niên kim hoặc tài khoản giám hộ được đầu tư vào quỹ tương hỗ. Nó cho phép bạn khấu trừ số tiền bạn đóng góp từ thu nhập của mình cho các mục đích thuế. Nếu bạn kiếm được 50.000 đô la và đóng góp 2.000 đô la vào kế hoạch, thu nhập chịu thuế của bạn là 48.000 đô la. Bạn nhận được khoản tiết kiệm thuế ngay lập tức. Nhưng nếu bạn rút tiền từ kế hoạch trước khi bạn bước sang tuổi 591/2, bạn sẽ phải trả một khoản phạt. Ngoài ra, tiền mà bạn rút khỏi chương trình khi nghỉ hưu cũng phải chịu thuế.
Việc sử dụng kế hoạch nào phụ thuộc vào số tiền bạn kiếm được và số thuế thu nhập bạn dự kiến phải trả. Sau khi nghỉ hưu, bạn có thể sẽ kiếm được ít tiền hơn, vì vậy bạn sẽ phải trả thuế suất thấp hơn. Hầu hết người lao động kiếm được nhiều tiền hơn và phải trả mức thuế thu nhập cao hơn trước khi họ nghỉ hưu. 403b truyền thống sẽ dẫn đến việc trả thuế thu nhập cho các khoản tiết kiệm trong tương lai, nhưng đối với hầu hết mọi người, với tỷ lệ thấp hơn. Roth IRA buộc bạn phải trả thuế cho số tiền bạn tiết kiệm được trong năm nay nhưng cho phép bạn rút số tiền đó trong tương lai miễn thuế. Nếu khung thuế của bạn hiện tại giống nhau và khi bạn nghỉ hưu, các kế hoạch sẽ để lại cho bạn cùng một số tiền. Nếu bạn kiếm được ít hơn sau khi nghỉ hưu và trả thuế trong khung thuế thấp hơn, thì 403b truyền thống sẽ tốt hơn. Nếu bạn muốn kiếm được nhiều tiền hơn sau khi nghỉ hưu, thì một kế hoạch của Roth sẽ tốt hơn.
Là một kế hoạch nhóm, 403b cho phép người sử dụng lao động thực hiện các đóng góp phù hợp. Điều này có thể tăng lên đáng kể theo thời gian. Roth IRA không cung cấp tính năng tương tự. Nếu bạn đang tiết kiệm để nghỉ hưu, có những yếu tố khác cần xem xét, bao gồm cả kỳ vọng của bạn đối với các khoản đầu tư trong kế hoạch của bạn. Nếu thị trường chứng khoán hoạt động tốt và các khoản đầu tư của bạn tăng đáng kể về giá trị, thì kế hoạch Roth có lợi thế - tài khoản sinh lời được bảo vệ khỏi thuế cao. Nếu các khoản đầu tư của bạn không hoạt động tốt hoặc ở mức cố định ổn định và khá thấp, thì 403B truyền thống sẽ tốt hơn.
Roth cũng có một lợi thế quan trọng là nó không yêu cầu rút tiền, bạn cũng không bị phạt nếu rút tiền sớm. Luật quản lý 403bs cho phép phân phối bắt đầu từ 59 tuổi rưỡi và yêu cầu phân phối thường xuyên vào năm bạn bước sang tuổi 701/2 cho dù bạn có cần tiền hay không. Và việc rút tiền sớm từ 403b và các IRA truyền thống khác sẽ bị phạt 10% và bị đánh thuế như thu nhập bình thường.
