Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) mang lại lợi ích lớn về thuế và tính linh hoạt để trang trải nhiều loại chi phí y tế, bao gồm cả những chi phí thường không được bảo hiểm y tế chi trả. Ví dụ:chi phí nha khoa có thể tăng lên nhanh chóng với các thủ tục như điều trị tủy, trám răng hoặc niềng răng mà hầu hết các chương trình bảo hiểm y tế không chi trả trừ khi đó là trường hợp khẩn cấp. Quỹ HSA có thể được sử dụng để thanh toán nhiều chi phí nha khoa, mặc dù có một số hạn chế mà bạn cần lưu ý.
Một cố vấn tài chính có thể giúp bạn xác định liệu HSA và các chương trình khác có hỗ trợ các mục tiêu và nhu cầu tài chính của bạn hay không.
HSA là một loại tài khoản tiết kiệm cung cấp cho những người tham gia chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP) một cách để dành tiền trên cơ sở được ưu đãi về thuế để trang trải các chi phí y tế. Các khoản đóng góp cho HSA được khấu trừ thuế, nghĩa là chúng làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Ngoài ra, tiền trong tài khoản có thể được đầu tư và tăng trưởng miễn thuế.
Bạn có thể sử dụng quỹ HSA của mình cho nhiều chi phí chăm sóc sức khỏe khác nhau và miễn là những khoản rút tiền đó được thực hiện cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn thì chúng sẽ không phải chịu thuế. Tuy nhiên, nếu bạn rút khỏi HSA để chi trả các chi phí phi y tế trước 65 tuổi, bạn có thể phải chịu phạt 20% số tiền rút cùng với bất kỳ khoản thuế thu nhập nào.
Tiền trong tài khoản HSA được luân chuyển qua từng năm. Không có quy tắc “sử dụng hoặc mất nó” như bạn có thể thấy với tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA). Vì vậy, nếu bạn không tiêu hết số tiền bạn đã đầu tư vào HSA của mình trong năm nay, chúng sẽ có sẵn vào năm tới hoặc bất kỳ lúc nào trong tương lai. Tính năng này làm cho HSA trở thành một công cụ chiến lược để tiết kiệm chi phí chăm sóc sức khỏe lâu dài.
Ngoài ra, nếu bạn không sử dụng tất cả số tiền này cho chi phí y tế trong những năm làm việc của mình, bạn có thể sử dụng HSA để trang trải chi phí chăm sóc sức khỏe khi nghỉ hưu. Những người về hưu thậm chí có thể sử dụng HSA của họ mà không bị phạt đối với các chi phí không liên quan đến y tế, mặc dù việc rút tiền không liên quan đến y tế sẽ bị đánh thuế.
Để đủ điều kiện nhận HSA, bạn phải đăng ký tham gia chương trình bảo hiểm sức khỏe có mức khấu trừ cao do IRS xác định hàng năm. Vào năm 2024, khoản khấu trừ tối thiểu cho HDHP là 1.600 USD cho cá nhân và 3.200 USD cho gia đình, với số tiền chi trả tối đa bao gồm khoản khấu trừ hàng năm tổng cộng là 8.050 USD cho cá nhân và 16.100 USD cho gia đình. Những người trên 55 tuổi cũng có thể đóng góp bổ sung thêm 1.000 USD mỗi năm.
Có, bạn có thể sử dụng quỹ HSA cho nhiều chi phí chăm sóc nha khoa và thậm chí bạn có thể làm điều này nếu chương trình bảo hiểm y tế của bạn không cung cấp các quyền lợi nha khoa. Tuy nhiên, chỉ có một số chi phí nha khoa nhất định mới đủ điều kiện. IRS có các hướng dẫn cụ thể liên quan đến các dịch vụ nha khoa mà bạn có thể thanh toán bằng HSA của mình. Nói chung, các phương pháp điều trị nha khoa được coi là cần thiết để duy trì sức khỏe răng miệng sẽ đủ điều kiện là chi phí đủ điều kiện HSA.
Điều này bao gồm các dịch vụ nha khoa định kỳ như khám, làm sạch và trám răng cũng như các thủ tục nâng cao hơn như lấy tủy răng và nhổ răng. Các phương pháp điều trị chỉnh nha, chẳng hạn như niềng răng, cũng đủ điều kiện nếu thấy cần thiết về mặt y tế. Răng giả, cầu răng và phẫu thuật nha khoa là những ví dụ bổ sung về chi phí nha khoa đủ điều kiện.
Tuy nhiên, không phải tất cả các dịch vụ nha khoa đều đủ điều kiện. Các thủ tục thẩm mỹ, chẳng hạn như làm trắng răng hoặc dán mặt dán sứ, thường không được IRS coi là chi phí y tế đủ tiêu chuẩn. Các thủ tục này, được thiết kế để cải thiện vẻ ngoài hơn là điều trị hoặc ngăn ngừa tình trạng răng miệng, không thể được thanh toán bằng cách sử dụng quỹ HSA.
HSA cung cấp nhiều mục đích sử dụng khác nhau ngoài chăm sóc nha khoa và việc hiểu những gì đủ điều kiện là chi phí được bảo hiểm có thể giúp bạn tận dụng tối đa tài khoản của mình. IRS phác thảo nhiều chi phí liên quan đến y tế và chăm sóc sức khỏe có thể được chi trả bằng quỹ HSA. Dưới đây là một số ví dụ phổ biến:
Nếu bạn không chắc chắn liệu một chi phí cụ thể có đủ điều kiện để thanh toán bằng quỹ HSA hay không, bạn có thể kiểm tra với nhà cung cấp HSA của mình hoặc tham khảo IRS Publication 502 để biết danh sách đầy đủ các chi phí đủ điều kiện.
HSA cung cấp sự linh hoạt trong việc thanh toán nhiều loại chi phí y tế và nha khoa, bao gồm chăm sóc nha khoa định kỳ và các thủ tục cần thiết về mặt y tế. Tuy nhiên, các phương pháp điều trị nha khoa thẩm mỹ thường không được chi trả. Bằng cách sử dụng HSA một cách khôn ngoan và tuân thủ các chi phí hợp lệ, bạn có thể tận dụng tối đa các lợi ích về thuế mà nó mang lại. Nếu bạn không chắc liệu một chi phí nha khoa hoặc y tế cụ thể có đủ điều kiện hay không, hãy kiểm tra hướng dẫn của IRS hoặc tham khảo ý kiến nhà cung cấp HSA của bạn để tránh bị phạt.
Nguồn ảnh:©iStock.com/Kobus Louw, ©iStock.com/GeorgeRudy, ©iStock.com/AndreyPopov