🌟 NHỮNG BÀI HỌC CHÍNH
Nghĩa vụ thuế là số tiền bạn nợ thuế và phải trả cho chính phủ.
Thuế thu nhập, thuế bán hàng, thuế lãi vốn, thuế tiền lương, thuế tài sản, thuế hoãn lại, v.v. có thể được bao gồm trong nghĩa vụ thuế.
Trách nhiệm thuế có thể phải nộp cho chính quyền liên bang, tiểu bang hoặc địa phương.
Bạn có thể tính toán nghĩa vụ thuế bằng cách sử dụng các khung thuế và khoản khấu trừ của năm hiện tại.
Yêu cầu các khoản khấu trừ, miễn trừ và tín dụng có thể giúp bạn giảm bớt nghĩa vụ thuế.
Trách nhiệm thuế là số tiền mà bạn hoặc doanh nghiệp của bạn nợ chính phủ dưới dạng thuế. Số tiền này được thu thập để tài trợ cho các hệ thống quan trọng của đất nước, như dịch vụ xã hội, cơ sở hạ tầng và quân đội.
Việc xác định nghĩa vụ thuế của bạn sẽ giúp bạn tuân thủ và thanh toán số tiền bạn nợ đúng hạn để tránh bị phạt. Nó cũng đảm bảo bạn sử dụng các khoản khấu trừ, ngoại lệ và tín dụng để giữ cho nghĩa vụ thuế của bạn ở mức thấp nhất có thể. Đọc tiếp để tìm hiểu thêm về nghĩa vụ thuế, có những loại trách nhiệm pháp lý nào, cách tính nghĩa vụ thuế của bạn và cách giảm bớt trách nhiệm đó.
Nghĩa vụ thuế là số tiền mà một cá nhân, tổ chức hoặc doanh nghiệp nợ chính phủ dưới dạng thuế vào cuối năm. Nó có thể bao gồm nhiều loại thuế khác nhau, chẳng hạn như thu nhập, doanh thu, lãi vốn, v.v.
Tính toán nghĩa vụ thuế của bạn bao gồm việc xem xét các loại này để đảm bảo bạn đạt được con số phù hợp và luôn tuân thủ. Bạn cũng cần tính toán các khoản khấu trừ, tín dụng và miễn trừ vì những điều này có thể giúp giảm nghĩa vụ thuế của bạn và giảm số tiền bạn nợ. Biết nghĩa vụ thuế của mình có thể giúp bạn cải thiện tình hình tài chính của doanh nghiệp và trả ít thuế hơn vào cuối năm.
Khi tính toán nghĩa vụ thuế của bạn, hãy xem xét 6 loại khác nhau:Thu nhập, doanh thu, lãi vốn, tài sản, bảng lương và hoãn lại.
Trách nhiệm thuế thu nhập phụ thuộc vào thu nhập bạn kiếm được trong năm và bao gồm 3 loại trách nhiệm pháp lý khác nhau:
Trách nhiệm thuế thu nhập liên bang của bạn phụ thuộc vào thu nhập của bạn trong năm. Tính thu nhập của bạn theo thuế suất hiện hành bằng cách sử dụng khung thuế đã đặt. Nếu thu nhập của bạn đủ thấp, bạn có thể không có nghĩa vụ thuế thu nhập và thuế phải nộp.
Người tiêu dùng trả thuế bán hàng bất cứ lúc nào họ mua thứ gì đó. Nếu bạn điều hành một doanh nghiệp thu thuế bán hàng đối với hàng hóa hoặc dịch vụ bạn bán thì bạn phải chịu trách nhiệm thuế bán hàng. Bạn phải tính toán số liệu doanh thu của mình và xác định số tiền thuế bán hàng bạn đã thu được. Sau đó, bạn có thể chuyển số tiền này dưới dạng thanh toán cho chính quyền tiểu bang hoặc địa phương thích hợp. Bốn tiểu bang Delaware, New Hampshire, Montana và Oregon không có thuế bán hàng.
Trách nhiệm thuế lãi vốn là số tiền bạn nợ vì khoản đầu tư đã mang lại lợi nhuận. Sau khi bạn bán khoản đầu tư, khoản đầu tư sẽ đến hạn vào năm tính thuế mà bạn thực hiện việc bán. Bạn tính thuế dựa trên chênh lệch giữa giá mua và giá bạn bán khoản đầu tư. Nói cách khác, bạn nợ thuế đối với lợi nhuận bạn kiếm được từ việc bán hàng.
Thuế lãi vốn được tính theo 2 cách khác nhau, tùy thuộc vào thời gian bạn sở hữu khoản đầu tư trước khi bán.
Trách nhiệm thuế tài sản là số tiền bạn nợ dựa trên giá trị tài sản của bạn. Điều này thường đề cập đến bất động sản nhưng có thể bao gồm xe cộ, đôi khi là thiết bị kinh doanh và hàng tồn kho. Thuế tài sản thường là nghĩa vụ thuế địa phương, số tiền này được sử dụng để duy trì cơ sở hạ tầng của quận, thành phố hoặc thị trấn của bạn. Bạn tính toán nghĩa vụ thuế tài sản của mình dựa trên:
Trách nhiệm thuế tiền lương là số tiền bạn nợ đối với các chi phí liên quan đến tiền lương mà bạn chưa thanh toán. Nó bao gồm các khoản thuế tiền lương mà doanh nghiệp đã khấu trừ từ tiền lương của nhân viên để nộp cho chính phủ, chẳng hạn như:
Thuế thu nhập hoãn lại phải trả là số tiền bạn nợ dưới dạng thuế nhưng có thể trả sau. Một ví dụ điển hình là thu nhập bạn dành để tiết kiệm hưu trí, chẳng hạn như khoản đóng góp 401(k). IRS không tính số tiền này vào thu nhập chịu thuế của bạn trong năm đó, vì vậy IRS không tính thuế vào thời điểm đó. Thay vào đó, bạn sẽ nợ thuế khi rút số tiền đó trong tương lai. Việc hoãn lại này có thể cho phép bạn trả mức thuế thấp hơn vì thu nhập hàng năm của bạn sẽ thấp hơn khi nghỉ hưu.
Trách nhiệm thuế của bạn có thể được tính bằng cách tính thu nhập chịu thuế đầu tiên của bạn. Sau đó, sử dụng khung thuế và các khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho năm hiện tại để biết số tiền thuế bạn sẽ nợ.
Các khoản khấu trừ tiêu chuẩn năm 2024 là:
Các khoản khấu trừ tiêu chuẩn năm 2025 là:
Tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn là tổng thu nhập của bạn trừ đi các khoản khấu trừ. Bằng cách tính toán nó, bạn có thể xác định nghĩa vụ thuế của mình. Để tính tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn, hãy trừ số tiền khấu trừ tiêu chuẩn phù hợp với hoàn cảnh của bạn khỏi thu nhập kiếm được của bạn. Số dư còn lại là số tiền IRS sẽ đánh thuế bạn. Phạm vi khung thuế được cập nhật hàng năm để phù hợp với lạm phát.
Ví dụ:nếu trạng thái nộp thuế của bạn là một người nộp đơn có thu nhập là 90.000 đô la vào năm 2024, bạn sẽ sử dụng khoản khấu trừ cho một người nộp đơn là 14.600 đô la. Sau khoản khấu trừ này, tổng thu nhập phải báo cáo của bạn sẽ là 78.400 USD, đưa bạn vào khung thuế trên 47.150 USD. Tính toán nghĩa vụ thuế của bạn cho từng khung thuế mà thu nhập của bạn rơi vào bằng cách sử dụng hệ thống thuế suất thu nhập liên bang sau:
Cộng những con số này để tính tổng nghĩa vụ thuế thu nhập liên bang của bạn cho năm 2024 nếu bạn không có khoản khấu trừ hoặc thu nhập khác:$1.600 + $4.266 + $9.427 =$15.293.
Khung thuế năm 2024
<đầu>Thuế suất
Người nộp đơn duy nhất vào năm 2024
Kết hôn nộp đơn riêng vào năm 2024
Kết hôn nộp đơn chung vào năm 2024
Chủ hộ năm 2024
10%
$11.600 trở xuống
$11.600 trở xuống
23.200 USD trở xuống
$16.550 trở xuống
12%
Trên 11.600 USD
Trên 11.600 USD
Trên 23.200 USD
Trên 16.550 USD
22%
Trên 47.150 USD
Trên 47.150 USD
Trên 94.300 USD
Trên 63.100 USD
24%
Trên 100.525 USD
Trên 100.525 USD
Trên 201.050 USD
Trên 100.500 USD
32%
Trên 191.950 USD
Trên 191.950 USD
Trên 383.900 USD
Trên 191.950 USD
35%
Trên 243.725 USD
Trên 243.725 USD
Trên 487.450 USD
Trên 243.700 USD
37%
Trên $609.350
Trên 365.000 USD
Trên 731.200 USD
Trên $609.350
Khung thuế năm 2025
<đầu>Thuế suất
Người nộp đơn duy nhất vào năm 2025
Đã kết hôn nộp đơn riêng vào năm 2025
Kết hôn nộp đơn chung vào năm 2025
Chủ hộ năm 2025
10%
$11.925 trở xuống
$11.925 trở xuống
$23,850 trở xuống
17.000 USD trở xuống
12%
Trên $11.925
Trên $11.925
Trên 23.850 USD
Trên 17.000 USD
22%
Trên 48.475 USD
Trên 48.475 USD
Trên 96.950 USD
Trên 64.850 USD
24%
Trên 103.350 USD
Trên 103.350 USD
Trên 206.700 USD
Trên 103.350 USD
32%
Trên 197.300 USD
Trên 197.300 USD
Trên 394.600 USD
Trên 197.300 USD
35%
Trên 250.525 USD
Trên 250.525 USD
Trên 501.050 USD
Trên 250.500 USD
37%
Trên $626.350
Trên 375.800 USD
Trên 751.600 USD
Trên $626.350
Bằng cách sử dụng các khoản khấu trừ thuế và tín dụng thuế hiện hành, bạn có thể giảm tổng nghĩa vụ thuế và số tiền thuế bạn nợ. Có một số chiến lược bạn có thể sử dụng để làm như vậy.
Khi bạn nộp đơn, hãy yêu cầu tất cả các khoản khấu trừ thuế và tín dụng thuế có liên quan. Các khoản khấu trừ có thể bao gồm:
Một số khoản tín dụng thuế hiện có có thể bao gồm:
Bạn cũng có thể giảm nghĩa vụ thuế bằng cách đóng góp vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí, chẳng hạn như quỹ 401(k) hoặc quỹ hưu trí cá nhân (IRA). Các kế hoạch này cho phép bạn thêm đô la trước thuế, số tiền này sẽ bị đánh thuế khi bạn rút tiền, cho phép bạn giảm tổng thu nhập chịu thuế hiện tại trong khi chuẩn bị cho tương lai của mình.
Bạn có thể quyên góp từ thiện cho các tổ chức từ thiện đủ điều kiện và nhận biên lai quyên góp. Nếu bạn chia thành các khoản khấu trừ của mình, bạn có thể xóa khoản đóng góp này như một khoản khấu trừ và sử dụng nó để giảm số thu nhập chịu thuế của bạn. Các khoản quyên góp làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn trong khi cho phép bạn hỗ trợ các mục đích xứng đáng.
Bạn có thể yêu cầu chủ lao động khấu trừ nhiều thuế hơn từ tiền lương của bạn trong năm, nghĩa là bạn sẽ nợ ít hơn vào thời điểm tính thuế vì bạn đã trả trước nhiều hơn. Hãy thực hiện việc này bằng cách nộp biểu mẫu W-4 mới cho chủ lao động của bạn.
Việc tính toán nghĩa vụ thuế và quản lý thuế kinh doanh của bạn có thể phức tạp. Sự trợ giúp của chuyên gia như FreshBooks có thể giúp bạn giảm bớt căng thẳng, đảm bảo tuân thủ và giữ hóa đơn thuế của bạn ở mức thấp nhất có thể trong ngày tính thuế.
FreshBooks có thể hợp lý hóa quy trình của bạn bằng các tính năng như phần mềm theo dõi chi phí tự động, lập hóa đơn có thể tùy chỉnh bằng phần mềm lập hóa đơn của chúng tôi và báo cáo tài chính. FreshBooks giúp việc theo dõi chi phí của bạn trở nên đơn giản bằng tính năng quét biên lai trên thiết bị di động, nhập tài khoản ngân hàng và phân loại chi phí tự động, cho phép bạn nhanh chóng sắp xếp các khoản xóa nợ và biết mình đang ở đâu trước ngày tính thuế. Việc tự động hóa trước công việc giúp đơn giản hóa việc chuẩn bị thuế và cung cấp cho bạn phản hồi theo thời gian thực để bạn có thể điều chỉnh các lựa chọn của mình nhằm tối đa hóa chi phí và tiết kiệm thuế nhiều nhất có thể.
Phần mềm cho phép bạn bỏ qua các bảng tính, đảm bảo an tâm hơn về độ chính xác và tiết kiệm tới 6,8 giờ mỗi tháng khi bạn tự động theo dõi chi phí. Tính năng quét biên lai trên thiết bị di động giúp việc tự động nắm bắt thông tin về người bán, tổng số và chi tiết thuế trở nên đơn giản, nhờ đó, bạn chắc chắn rằng mình sẽ không bỏ lỡ khoản khấu trừ nào.
Sẵn sàng để làm cho mùa thuế dễ quản lý hơn? Dùng thử FreshBooks miễn phí.
Bạn vẫn đang thắc mắc về việc trách nhiệm thuế ảnh hưởng đến bạn như thế nào? Kiểm tra các câu hỏi thường gặp sau để tìm câu trả lời chung:
Trách nhiệm thuế là số tiền bạn nợ chính phủ. Khoản hoàn trả là số tiền mà chính phủ nợ bạn, thường là do chủ lao động của bạn đã khấu trừ tiền lương của bạn nhiều hơn mức cần thiết để trang trải nghĩa vụ thuế của bạn.
Trách nhiệm thuế của bạn sẽ là tổng số tiền mà chủ lao động của bạn đã khấu trừ từ bảng lương của bạn để nộp thuế trừ đi số tiền hoàn thuế. Bạn tính số tiền này trên Mẫu 1040 của mình.
Bảo hiểm nghĩa vụ thuế bảo vệ chống lại một số vị trí thuế có thể được hỗ trợ nhất định không đủ điều kiện để được xử lý thuế dự kiến. Nói cách khác, nó mang lại cho bạn sự bảo hiểm khỏi việc nợ nhiều thuế hơn dự đoán nếu chính phủ thách thức vị thế thuế của bạn. Nó cũng có thể cung cấp chi phí bảo vệ quan điểm của bạn.
Giả sử bạn không thanh toán nghĩa vụ thuế của mình. Trong trường hợp đó, IRS có thể áp dụng các hình phạt có thể bao gồm lãi suất, phí phạt và thậm chí cả thời gian ngồi tù, tùy thuộc vào mức độ nghiêm trọng của vụ việc.
Không có nghĩa vụ thuế nghĩa là bạn không bắt buộc phải khai thuế hoặc không có thu nhập chịu thuế trong năm và không nợ thuế.