Việc điều hướng thế giới lập kế hoạch nghỉ hưu liên quan đến một lựa chọn quan trọng:đóng góp trước thuế hoặc Roth (sau thuế) 401(k). Khám phá những lợi thế về thuế, tiềm năng tăng trưởng và các yếu tố chính cần cân nhắc khi đưa ra quyết định có tác động mạnh mẽ này nhằm đảm bảo một tương lai tài chính an toàn.
Một quyết định quan trọng trong kế hoạch nghỉ hưu là nên đóng góp 401k trước thuế hay Roth (sau thuế). Các khoản đóng góp trước thuế sẽ được chuyển vào tài khoản hưu trí của bạn bằng số tiền chưa bị đánh thuế và sau đó thuế sẽ được thanh toán khi số tiền được rút khi nghỉ hưu.
Với các khoản đóng góp của Roth, tiền thuế sẽ được trừ trước khi đưa vào kế hoạch, nhưng sau đó số tiền này có thể được rút miễn thuế khi bạn nghỉ hưu.
Việc đưa ra quyết định chính xác phụ thuộc vào một số yếu tố, chẳng hạn như mức thu nhập hiện tại và dự kiến trong tương lai của bạn, tiềm năng thu nhập mà bạn còn lại trước khi nghỉ hưu và cũng như mức độ gần đến tuổi nghỉ hưu của bạn.
Khi xem xét tất cả các khía cạnh của hai loại đóng góp này, nó có thể mang lại thêm hàng nghìn đô la khi nghỉ hưu, vì vậy điều quan trọng là phải dành thời gian nghiên cứu kỹ lưỡng từng lựa chọn.
Đóng góp trước thuế và đóng góp Roth (sau thuế) là hai loại đóng góp khác nhau có thể được thực hiện vào các tài khoản hưu trí như 401(k)s và IRA.
Đóng góp trước thuế được thực hiện bằng tiền chưa bị đánh thuế. Số tiền này sẽ được lấy ra khỏi tiền lương của bạn trước khi tính thuế và sau đó được gửi vào tài khoản hưu trí của bạn.
Ưu điểm của việc đóng góp trước thuế là chúng làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm hiện tại, điều này có thể làm giảm số thuế bạn nợ.
Đóng góp của Roth được thực hiện bằng tiền đã bị đánh thuế. Số tiền này sẽ được lấy ra khỏi tiền lương của bạn sau khi tính thuế và sau đó được gửi vào tài khoản hưu trí của bạn.
Ưu điểm của khoản đóng góp của Roth là số tiền trong tài khoản tăng lên được miễn thuế và việc rút tiền khi nghỉ hưu cũng được miễn thuế.
Cả khoản đóng góp trước thuế và Roth đều có những ưu điểm và nhược điểm, và việc lựa chọn giữa chúng sẽ phụ thuộc vào mục tiêu và tình hình tài chính cá nhân của bạn.
Các yếu tố cần xem xét bao gồm khung thuế hiện tại, khung thuế dự kiến khi nghỉ hưu và liệu bạn muốn nộp thuế bây giờ hay sau này.
Khi quyết định giữa các lựa chọn sau thuế và trước thuế, có một số yếu tố cần xem xét.
Đầu tiên, bạn cần xem xét khung thuế hiện tại của mình. Nếu bạn ở trong khung thuế cao hơn thì việc chọn phương án trước thuế có thể hợp lý hơn về mặt tài chính vì nó mang lại lợi ích bổ sung về thuế do bị đánh thuế ở mức thấp hơn.
Thứ hai, nếu bạn kỳ vọng thu nhập hoặc thuế suất của mình sẽ tăng trong tương lai thì việc đầu tư vào tài khoản trước thuế có thể có lợi vì chúng có thể hoãn thuế cho đến thời điểm rút tiền khi thuế suất của bạn có thể cao hơn.
Thứ ba, điều quan trọng là phải suy nghĩ về loại hình đầu tư bạn định thực hiện và bạn sẵn sàng đợi bao lâu trước khi rút tiền từ những khoản đầu tư đó.
Một số tài khoản đầu tư và hưu trí có những hạn chế về thời điểm có thể rút tiền và hình phạt nếu rút tiền sớm, vì vậy điều quan trọng là phải xem xét cả những yếu tố này.
Cuối cùng, nếu bạn dự định sử dụng số tiền đầu tư cho các nhu cầu ngắn hạn như quỹ khẩn cấp hoặc sửa chữa nhà thì các lựa chọn sau thuế có thể phù hợp hơn vì chúng không yêu cầu phải chờ một khoảng thời gian nhất định trước khi có thể tiếp cận nguồn tiền.
Nếu nhà đầu tư 35 tuổi và kiếm được 100.000 USD mỗi năm, lợi thế về thuế của khoản đóng góp trước thuế và Roth cho khoản 401(k) của họ sẽ phụ thuộc vào khung thuế hiện tại và khung thuế dự kiến khi họ nghỉ hưu.
Ưu điểm chính của việc đóng góp trước thuế là chúng làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm hiện tại, điều này có thể làm giảm số thuế bạn nợ.
Nếu một nhà đầu tư nằm trong khung thuế 24% và đóng góp 18.000 USD vào quỹ 401(k) thì thu nhập chịu thuế của họ sẽ giảm 18.000 USD, điều này sẽ giúp tiết kiệm thuế là 4.320 USD.
Ưu điểm chính của khoản đóng góp của Roth là số tiền trong tài khoản tăng lên được miễn thuế và việc rút tiền khi nghỉ hưu cũng được miễn thuế. Điều này có thể đặc biệt thuận lợi nếu nhà đầu tư mong muốn được hưởng mức thuế cao hơn khi nghỉ hưu.
Ví dụ:nếu một nhà đầu tư đóng góp 18.000 USD vào tài khoản Roth 401(k) và thuế suất thu nhập của họ là 24% trong năm nay, họ sẽ phải trả 4.320 USD tiền thuế đối với 18.000 USD đó nhưng nếu họ ở trong khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu, họ sẽ không phải trả thuế khi rút tiền.
Điều quan trọng cần lưu ý là các ví dụ trên dựa trên luật thuế hiện hành và thuế suất có thể thay đổi trong tương lai và nhà đầu tư nên tham khảo ý kiến của cố vấn thuế để hiểu ý nghĩa về thuế trong các quyết định đóng góp của họ.
Ngoài ra, bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính để xác định lựa chọn nào phù hợp nhất với mình và cách tốt nhất để cân bằng giữa khoản tiết kiệm thuế và số tiền rút miễn thuế khi nghỉ hưu.
Giả sử số tiền trong quỹ 401(k) sẽ tăng trưởng ở mức gộp 8% hàng năm, lợi ích về thuế của khoản đóng góp trước thuế và Roth sẽ khác nhau sau 30 năm.
Ưu điểm chính của việc đóng góp trước thuế là chúng làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm hiện tại, điều này có thể làm giảm số thuế bạn nợ.
Tuy nhiên, việc rút tiền từ quỹ 401(k) khi nghỉ hưu sẽ bị đánh thuế là thu nhập thông thường, theo thuế suất của nhà đầu tư tại thời điểm đó. Sau 30 năm, tài khoản sẽ tăng lên 3.382.958 USD nhưng toàn bộ số tiền sẽ phải chịu thuế thu nhập khi rút tiền.
Ưu điểm chính của khoản đóng góp của Roth là số tiền trong tài khoản tăng lên được miễn thuế và việc rút tiền khi nghỉ hưu cũng được miễn thuế.
Sau 30 năm, tài khoản sẽ tăng lên 3.382.958 USD và toàn bộ số tiền sẽ được miễn thuế cho nhà đầu tư khi rút tiền.
Điều quan trọng cần lưu ý là những ví dụ này giả định rằng nhà đầu tư tiếp tục đóng góp số tiền như nhau hàng năm và luật thuế cũng như thuế suất sẽ giữ nguyên trong 30 năm tới.
Bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn thuế hoặc cố vấn tài chính để hiểu ý nghĩa về thuế của việc đóng góp và rút tiền, cũng như cách tốt nhất để cân bằng giữa khoản tiết kiệm thuế và khoản rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu.
Ưu điểm của khoản đóng góp 401k trước thuế:
Nhược điểm của khoản đóng góp 401k trước thuế:
Ưu điểm của khoản đóng góp Roth 401k:
Nhược điểm của việc đóng góp Roth 401k:
• Bạn không nhận được bất kỳ lợi ích thuế ngay lập tức nào vì bạn đang trả trước thuế cho khoản đóng góp của mình.
• Thường không có sự thống nhất giữa chủ lao động về khoản đóng góp, vì vậy việc nạp tiền vào tài khoản là tùy thuộc vào bạn.
• Trong một số trường hợp, nếu bạn kiếm quá nhiều tiền hoặc có số tiền đóng góp quá lớn, bạn có thể không đủ điều kiện tham gia tùy chọn Roth 401k.
Các khoản đóng góp trước thuế so với Roth (sau thuế) là một điểm khác biệt quan trọng cần thực hiện khi bạn dự định nghỉ hưu.
Các khoản đóng góp trước thuế giúp bạn được giảm thuế ngay bây giờ, nhưng sau đó bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền rút ra. Các khoản đóng góp của Roth yêu cầu bạn phải trả thuế cho khoản đóng góp ngay bây giờ, nhưng số tiền rút ra trong tương lai của bạn sẽ được miễn thuế.
Cả hai loại đóng góp đều có ưu điểm và nhược điểm riêng dựa trên tình hình tài chính cá nhân của bạn. Điều quan trọng là phải hiểu cả hai lựa chọn để bạn có thể tận dụng tối đa khoản tiết kiệm hưu trí của mình.
Hãy tham khảo ý kiến của người lập kế hoạch tài chính nếu bạn cần thêm hướng dẫn về loại đóng góp nào sẽ phù hợp nhất với mình.