Roth IRA và 401 (k) là hai trong số các tài khoản hưu trí phổ biến nhất. Lựa chọn chiến lược nào là tốt nhất cho hoàn cảnh của bạn có thể là một quyết định khó khăn. Bài viết này sẽ so sánh lợi ích của việc chọn Roth IRA so với 401 (k) và giúp bạn quyết định nơi tiết kiệm và đầu tư về lâu dài.
Sự khác biệt đáng kể đầu tiên giữa đầu tư vào Roth IRA so với kế hoạch 401 (k) là cách bạn thực hiện đóng góp. Với Roth IRA, bạn phải mở tài khoản (thường là tại trang web của một công ty môi giới trực tuyến phổ biến) và sau đó nạp tiền vào tài khoản đó. Khoản đóng góp thường đến từ tài khoản séc hoặc tài khoản tiết kiệm của bạn và phải được thực hiện bằng tiền mặt.
Với 401 (k), các khoản đóng góp đến trực tiếp từ phiếu lương của bạn thông qua hệ thống trả lương của chủ lao động. Nhân viên mới thường chọn các khoản đóng góp theo kế hoạch 401 (k) để hoàn thành việc đăng ký quyền lợi. Lựa chọn đầu tư ít hơn trong kế hoạch 401 (k), nhưng nhìn chung sẽ có một tập hợp cả quỹ cổ phiếu và trái phiếu để bạn lựa chọn. Nhiều kế hoạch hiện cũng cung cấp một tập hợp các quỹ tương hỗ vào ngày mục tiêu.
Sự khác biệt đáng kể thứ hai giữa Roth IRA và 401 (k) là cách xử lý thuế. Các khoản đóng góp Roth được thực hiện sau thuế, trong khi các khoản hoãn lại 401 (k) thông thường được thực hiện trước thuế. Điều đó có nghĩa là bạn trả thuế thu nhập ngay hôm nay khi đưa tiền vào Roth IRA, trong khi bạn được khấu trừ thuế năm hiện tại khi đóng góp 401 (k).
Điều quan trọng nữa là phải xem xét cách thức hoạt động của các khoản đóng góp phù hợp với người sử dụng lao động trong kế hoạch 401 (k). Nhiều công ty có một chính sách đối sánh; ví dụ, 50% của 6% đóng góp đầu tiên. Điều đó có nghĩa là, nếu bạn kiếm được 100.000 đô la và đóng góp 6.000 đô la mỗi năm vào 401 (k) của mình, nhà tuyển dụng của bạn sẽ kiếm thêm 3.000 đô la miễn phí cho bạn. Đó là lợi tức 50% ngay lập tức trên số tiền của bạn trong trường hợp đó! Đó là một việc tuyệt vời. Các khoản đóng góp của nhà tuyển dụng được tính trước thuế, bất kể bạn chọn khoản đóng góp trước thuế thông thường hay Roth. Tất nhiên, không có nhà tuyển dụng nào phù hợp với Roth IRA.
Đây là một tình huống mà Roth IRA đánh bại Roth 401 (k):rút tiền sớm. Thông thường, rút tiền ra khỏi quỹ hưu trí của bạn đi kèm với một hình phạt. Điều đó không phải lúc nào cũng xảy ra với Roth IRA vì bạn có thể rút các khoản đóng góp bất cứ lúc nào. IRS cũng cho phép bạn lấy thu nhập từ Roth IRA mà không bị phạt trong một số tình huống. Một số lý do phổ biến hơn để rút tiền sớm từ Roth IRA bao gồm tiền mua nhà lần đầu, chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn, chi phí y tế đủ tiêu chuẩn và tiền khuyết tật hoặc tử vong. Bạn có thể xem danh sách IRS về tất cả các lý do tại đây.
Một xu hướng khác đã xuất hiện trong không gian 401 (k) là cung cấp “Roth” 401 (k). Roth 401 (k) hoạt động giống Roth IRA theo một số cách và giống 401 (k) theo những cách khác. Chúng tôi biết rằng “Roth” có nghĩa là các khoản đóng góp được thực hiện sau thuế. Roth 401 (k) chỉ đơn giản là một tài khoản hưu trí khác do chủ nhân tài trợ, nhưng tiền trong tài khoản đó đã bị đánh thuế và sẽ được miễn thuế khi nghỉ hưu.
Roth IRA khác với Roth 401 (k) ở chỗ các khoản đóng góp cho Roth IRA có thể được rút lại miễn thuế và miễn phí bất kỳ lúc nào. Trong Roth 401 (k), người tham gia chương trình phải đối mặt với hình phạt rút tiền sớm 10% đối với các lần rút tiền được thực hiện trước 59½ tuổi.
Roth IRA cũng có giới hạn đóng góp hàng năm thấp hơn Roth 401 (k). Theo IRS, khoản đóng góp IRA tối đa cho năm 2021 và 2022 là 6.000 đô la (7.000 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên). Số tiền cao nhất bạn có thể đưa vào gói 401 (k) là 19.500 đô la vào năm 2021 (26.000 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên) và 20.500 đô la vào năm 2022 (27.000 đô la cho những người 50 tuổi trở lên). Các giới hạn đó áp dụng cho sự kết hợp của các khoản đóng góp IRA Truyền thống và Roth IRA và các khoản đóng góp Thường xuyên và Roth 401 (k), tương ứng.
Bạn sẽ không thể đóng góp cho Roth IRA nếu thu nhập của bạn vượt quá các ngưỡng nhất định. Roth 401 (k) không có giới hạn thu nhập. Đối với Roth IRA, những người tiết kiệm hưu trí nên xem xét các quy tắc do IRS xác định. Các cặp vợ chồng và cá nhân có thu nhập cao nên dự báo tổng thu nhập đã điều chỉnh của họ trong năm trước khi đóng góp Roth IRA.
Roth 401 (k), Roth IRA và Tài khoản hưu trí trước thuế 401 (k) (IRS)
Nguồn (bảng):https://www.irs.gov/retirement-plans/roth-comparison-chart
Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) là điều cần lưu ý với các gói 401 (k). RMD của bạn là số tiền tối thiểu bạn phải rút từ tài khoản hưu trí của mình mỗi năm. IRS không cho phép người về hưu để tiền trong một phương tiện được miễn thuế. Họ muốn cắt trứng tổ của bạn! Những người tiết kiệm khi nghỉ hưu thường phải bắt đầu rút tiền IRA Truyền thống và rút tiền 401 (k) thông thường ở tuổi 70 ½. Đạo luật SECURE đã thay đổi độ tuổi bắt đầu của RMD, đẩy lùi các phân phối bắt buộc cho đến tuổi 72 đối với những người bước sang tuổi 70 vào ngày 1 tháng 7 năm 2019 hoặc muộn hơn.
Roth 401 (k) tuân theo các quy tắc RMD của kế hoạch, vì vậy, hãy nhớ biết chi tiết về kế hoạch của bạn. Tin tốt nhất là Roth IRA tiền không phải tuân theo các quy tắc RMD. Hơn nữa, những người về hưu có thể chuyển Roth 401 (k) của họ cho Roth IRA để bỏ qua các khoản rút tiền bắt buộc.
Tình huống của bạn là tối quan trọng khi quyết định các chiến lược tiết kiệm khi nghỉ hưu (giống như hầu hết các khía cạnh của kế hoạch tài chính dài hạn). Tuy nhiên, điều khôn ngoan là đảm bảo bạn tận dụng tối đa các tài khoản được ưu đãi về thuế này. Giành lấy trận đấu 401 (k) của công ty thường là nước đi đầu tiên tốt. Nhiều người tiết kiệm thuộc thế hệ millennial và Gen Z nên điều tra các chính sách phản đối kế hoạch của họ. Nếu một công ty yêu cầu một công nhân ở lại công ty đó trong 5 năm trước khi trận đấu được diễn ra, thì việc đưa đồng đô la tiết kiệm đầu tiên của bạn vào kế hoạch có thể không có ý nghĩa. Tuy nhiên, đóng góp vào 401 (k) cho đến trận đấu thường là bước đầu tiên tốt để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu.
Sau khi kết thúc trận đấu, tập trung vào việc đặt tối đa Roth IRA có thể là một động thái khôn ngoan. Roth IRA linh hoạt hơn các gói 401 (k) vì bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình bất kỳ lúc nào miễn thuế và miễn phí. Với nhiều tùy chọn đầu tư hơn — thường với chi phí thấp hơn — bạn có thể giữ nhiều hơn những gì là của mình trong IRA so với 401 (k).
Eric Simonson, nhà lập kế hoạch tài chính cho biết:“Một khi một cá nhân tiết kiệm đủ trong 401 (k) của họ để tận dụng lợi thế của sự phù hợp toàn công ty, thì việc tiết kiệm thêm đô la cho Roth IRA (nếu thu nhập của họ cho phép), cho biết và là người sáng lập Abundo Wealth. “Các lợi ích của Roth IRA trên 401 (k) là:1) Bạn là chủ sở hữu của tài khoản, chứ không phải là người tham gia chương trình. 2) Bạn có các tùy chọn đầu tư lớn hơn nhiều để thêm đa dạng hóa và có khả năng giảm phí của bạn. Và 3) Roth IRA có nhiều tùy chọn rút tiền thuận lợi hơn và những đồng đô la này có khả năng dễ tiếp cận hơn so với 401 (k). ”
Vì vậy, sự kết hợp giữa đóng góp 401 (k) và Roth IRA có ý nghĩa đối với nhiều người. Người lao động trong những năm có thu nhập cao có khả năng tốt hơn khi đóng góp trước thuế (ví dụ:đóng góp IRA truyền thống và hoãn 401 (k) thường xuyên). Ngược lại, những người lao động trẻ hơn trong những năm thu nhập thấp của họ có thể phù hợp hơn với việc lựa chọn các khoản đóng góp sau thuế của Roth. Đây là một mẹo:Hãy chắc chắn nghiên cứu các máy tính trực tuyến để giúp xác định loại đóng góp và loại tài khoản nào là lý tưởng cho tình huống của bạn.
Những người siêu tiết kiệm có thể đóng góp vào cả Roth IRA và 401 (k). Vào năm 2022, một công nhân dưới 50 tuổi theo giả thuyết có thể bỏ 6.000 đô la vào Roth IRA và 20.500 đô la vào 401 (k). Giới hạn $ 6.000 IRA có thể bao gồm cả đóng góp của Roth và IRA Truyền thống. Logic tương tự cũng áp dụng cho khoản đóng góp 401 (k) — khoản khấu trừ tiền lương 20.500 đô la của người tham gia chương trình có thể là sự kết hợp giữa tiền trước thuế và tiền Roth.
Luôn đảm bảo xem xét tình hình tài chính của bạn khi nhiều năm trôi qua hoặc thuê một cố vấn tài chính như Người lập kế hoạch tài chính được chứng nhận có thể làm việc với bạn để hiểu hoàn cảnh đặc biệt của bạn. Chi phí thuê cố vấn tài chính có thể ít hơn bạn nghĩ, vì ngày càng nhiều cố vấn đưa ra giá dựa trên đăng ký hoặc sẽ tính phí cố định để xây dựng kế hoạch tài chính cá nhân của bạn.
Biết mức thuế thu nhập cận biên của bạn là điều cần thiết, cũng như mức tiết kiệm khẩn cấp của bạn. Việc nắm chắc thứ bậc ưu tiên tiết kiệm sẽ giúp bạn tối ưu hóa việc xây dựng của cải lâu dài.
Tự hỏi bản thân: Bạn là người tiết kiệm hay chi tiêu? Những người thích tiết kiệm thời gian nên cân nhắc đóng góp cho Roth. Với sự đóng góp của Roth IRA và Roth 401 (k), khoản tiết kiệm hưu trí được tạo ra sau thuế, do đó người nộp thuế không được hoàn thuế lớn hơn. Các cá nhân chi tiêu tiết kiệm sẽ không bị cám dỗ để tiêu tiền thuế tiết kiệm ngay lập tức. Nếu bạn là một người siêng năng tiết kiệm, việc đóng góp trước thuế và chỉ cần đầu tư số tiền thuế tiết kiệm được của năm hiện tại vào một tài khoản chịu thuế có thể có ý nghĩa hơn.
Dưới đây là một ví dụ:Giả sử 5.000 đô la tiết kiệm hưu trí được chuyển vào Roth IRA và cá nhân có thuế suất biên 22%. Về cơ bản, bạn phải trả 1.100 đô la thuế thu nhập trong năm hiện tại, nhưng tài khoản của bạn sẽ được miễn thuế mãi mãi. Với tài khoản trước thuế, $ 1,100 đó sẽ hiển thị trong khoản hoàn thuế của bạn vào mùa xuân năm sau khi bạn nộp hồ sơ. Những người tiêu tiền tự nhiên có thể bị cám dỗ để mua một khoản lớn với số tiền tiết kiệm được từ thuế. Trong khi đó, 5.500 đô la đó phải chịu thuế thu nhập khi rút tiền trong thời gian nghỉ hưu.
Tùy thuộc vào tình trạng là công dân Hoa Kỳ của bạn, điều cần thiết là phải xem xét các yếu tố bổ sung có thể có tác động có ý nghĩa đến lợi thế thuế tiềm năng của bạn khi chọn Roth IRA so với 401 (k). Một cố vấn tài chính chuyên làm việc với người nhập cư và công dân nước ngoài có thể chứng minh được giá trị của việc giảm thiểu rủi ro mất quyền lợi thuế.
“Với những gia đình sinh ra ở nước ngoài mà tôi làm việc, luôn có khả năng họ sẽ quay trở lại đất nước nơi họ sinh ra. Trong trường hợp này, chúng tôi sẽ xem xét liệu nước ngoài có công nhận tính chất miễn thuế của Roth IRA hay không, ”Jane Mepham, nhà hoạch định tài chính và người sáng lập Elgon Financial Advisors cho biết. “Một số quốc gia như Đức thì không và sẽ đánh thuế tài khoản Roth IRA một lần nữa khi rút tiền. Trong trường hợp đó, tôi sẽ tránh để khách hàng mở Roth IRA và yêu cầu họ gắn bó với tài khoản 401 (k). ”
Hãy xem xét mức thuế hiện tại của bạn so với mức thuế của bạn khi nghỉ hưu khi quyết định về các khoản đóng góp trước thuế hoặc Roth. Nếu bạn đang ở trong khung thuế tương đối cao hiện nay, các khoản đóng góp trước thuế có thể là cách tốt hơn. Ngoài ra, hãy cân nhắc tính linh hoạt của Roth IRA so với các quy tắc kế hoạch 401 (k) đôi khi nghiêm ngặt. Nếu bạn có thể cần rút tiền ra khỏi tài khoản hưu trí của mình, Roth IRA là một lựa chọn tốt hơn. Tất nhiên, biết các quy tắc phù hợp với nhà tuyển dụng của gói 401 (k) của bạn là điều cần thiết để đạt được hiệu quả cao nhất cho khoản tiết kiệm hưu trí của bạn.
Bài đăng này ban đầu xuất hiện trên Wealth of Geeks.
