Nếu bạn đã đăng ký vào một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao tại nơi làm việc, bạn có thể đã được cung cấp tùy chọn HSA. HSA là gì?
Đó là một Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe. Nó được thiết kế để giúp bạn thanh toán cho việc chăm sóc sức khỏe, nhưng nó cũng có thể là một cách tuyệt vời để lập kế hoạch cho tương lai. Trong bài viết này, tôi sẽ giải thích ba lợi ích về thuế mà HSA mang lại, cách hoạt động của HSA và cách bạn có thể biến HSA thành một phần trong kế hoạch nghỉ hưu của mình.
Nếu bạn tìm thấy bài viết này bằng cách tìm kiếm “HSA là gì”, bạn không đơn độc. Đó là một cụm từ tìm kiếm phổ biến trên internet và là câu hỏi mà nhiều độc giả của Clark.com đặt ra.
HSA là một tài khoản tiết kiệm được ưu đãi về thuế mà bạn có thể sử dụng để thanh toán các chi phí chăm sóc sức khỏe đủ điều kiện. HSA có thể giúp bạn trang trải các chi phí tự trả nếu hợp đồng bảo hiểm sức khỏe của bạn bao gồm một khoản khấu trừ cao. Bạn cũng có thể đầu tư số tiền bạn đóng góp cho HSA của mình.
HSA có thể là một vũ khí bí mật trong chiến lược đầu tư bổ sung cho kế hoạch nghỉ hưu của bạn. Đó là một cách tuyệt vời để thanh toán chi phí y tế của bạn trong những năm nghỉ hưu, điều này tôi sẽ giải thích chi tiết hơn ở phần sau của bài viết này.
Và như tôi đã đề cập, HSA mang lại một số lợi ích thú vị về thuế có thể giúp bạn làm cho ngày 15 tháng 4 trở nên bớt căng thẳng hơn.
Bạn phải đăng ký tham gia Chương trình Sức khỏe Khấu trừ Cao (HDHP) đủ điều kiện để mở HSA. HDHP có xu hướng tính phí bảo hiểm hàng tháng thấp hơn và các khoản khấu trừ cao hơn. Vào năm 2021, IRS định nghĩa HDHP là một chính sách bảo hiểm y tế với:
Ngoài những hạn chế đó, bạn cũng sẽ không đủ điều kiện cho HSA nếu:
Bảng này minh họa số tiền tối đa mà một cá nhân hoặc gia đình có thể đóng góp cho HSA vào năm 2021. Hãy nhớ rằng số tiền tối đa này bao gồm bất kỳ khoản đóng góp nào mà chủ lao động của bạn thực hiện. Các cá nhân từ 55 đến 65 tuổi có thể đóng góp thêm 1.000 đô la mỗi năm.
Bây giờ tôi đã giải thích HSA là gì, hãy cùng tìm hiểu cách hoạt động của nó.
Giống như các khoản đóng góp của bạn cho công ty 401 (k) hoặc IRA của bạn, các khoản tiền bạn đóng góp cho HSA của mình là tiền trước thuế. Nói cách khác, nếu bạn kiếm được 50.000 đô la vào năm 2021 và đóng góp 2.000 đô la cho HSA của mình, bạn sẽ có 48.000 đô la thu nhập chịu thuế.
Bạn có thể thiết lập các khoản đóng góp HSA của mình thông qua việc khấu trừ tiền lương. Hoặc bạn có thể đóng góp đô la sau thuế và khấu trừ số tiền đó từ tổng thu nhập trên tờ khai thuế của bạn.
Bạn không thể sử dụng HSA để thanh toán phí bảo hiểm y tế hàng tháng của mình. Tuy nhiên, bạn có thể sử dụng nó để thanh toán các chi phí y tế tự trả như các khoản khấu trừ và đồng thanh toán.
Bạn có thể sử dụng thẻ ghi nợ HSA đính kèm hoặc bạn có thể hoàn lại tiền cho mình nếu bạn đã thanh toán chi phí y tế của mình theo cách khác. Bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế thu nhập nào đối với số tiền bạn lấy từ HSA của mình để thực hiện các khoản thanh toán đó.
Tiền trong HSA của bạn cũng được miễn thuế. Nó thường kiếm được một số tiền lãi nhỏ, vì nó nằm trong tài khoản tiết kiệm (như được chứng minh bằng tên của nó). Nhưng bạn có thể đầu tư tiền vào HSA của mình. Và bạn sẽ không phải trả thuế cho các khoản thu được miễn là số tiền đó vẫn còn trong HSA của bạn.
Khi bạn bước sang tuổi 65, HSA của bạn sẽ hoạt động giống như IRA truyền thống. Bạn sẽ có thể rút tiền cho bất kỳ mục đích nào. Bạn sẽ phải trả thuế thu nhập đối với số tiền bạn sử dụng cho việc gì đó ngoài chi phí y tế đủ tiêu chuẩn, nhưng bạn sẽ không phải trả tiền phạt.
Bạn nên cân nhắc mở HSA nếu bạn:
Bạn có thể không muốn sử dụng HSA nếu bạn:
Bạn có thể tìm thấy bảng phân tích chi tiết về mọi chi phí y tế đủ điều kiện trên trang web IRS.
Tuy nhiên, hầu hết tất cả các dịch vụ y tế và nha khoa, bao gồm chăm sóc phòng ngừa và chăm sóc sức khỏe tâm thần, đều đủ điều kiện. Danh sách này rất rộng rãi, vì nó được thiết kế để bao gồm bất kỳ thứ gì bạn cần có liên quan đến y tế. Các hạng mục thông thường bao gồm:
Các mặt hàng như vitamin, chăm sóc trẻ em cho trẻ sơ sinh khỏe mạnh và quy trình thẩm mỹ tự chọn không đủ điều kiện. Vì vậy, bạn không thể sử dụng quỹ HSA để thanh toán cho lần đổi mới đó, nhưng bạn có thể sử dụng chúng để thanh toán cho khá nhiều thứ mà bác sĩ cho rằng bạn cần để duy trì sức khỏe.
Như tôi đã trích dẫn trước đó, nghiên cứu cho thấy một cặp vợ chồng trung bình có thể cần gần 300.000 đô la để trả chi phí y tế khi nghỉ hưu.
Bạn có thể lấy tiền trước thuế, đưa vào HSA, đầu tư, không phải trả thuế trên lợi nhuận của bạn và sau đó sử dụng nó để thanh toán các chi phí y tế tự bỏ ra. Vì vậy, đây là một kế hoạch dài hạn lý tưởng để trang trải các chi phí y tế sau này trong cuộc sống.
Tuy nhiên, theo nghiên cứu từ công ty đầu tư HSA Devenir, ít hơn 5% số người có tài khoản HSA đang tận dụng thành phần đầu tư kể từ tháng 8 năm 2019.
Miễn là bạn không cần tiền trong HSA của mình để thanh toán các hóa đơn y tế ngay bây giờ hoặc trong tương lai gần, bạn có thể đầu tư.
Nếu bạn nhận được HSA thông qua chủ lao động của mình, bạn không bắt buộc phải đầu tư thông qua tùy chọn mà công ty bảo hiểm sức khỏe của bạn cung cấp. Clark khuyên bạn nên chuyển HSA của mình sang Fidelity Investments hoặc Lively vì các gói chi phí thấp của họ.
Đầu tư thông qua HSA thường bao gồm việc lựa chọn từ danh sách các quỹ ETF và quỹ tương hỗ chi phí thấp, đây là một chiến lược dài hạn mạnh mẽ.
Với Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe, bạn có thể:
Bạn có thể không thích thực tế là HSA có thể buộc bạn phải:
Đúng. Tuy nhiên, nếu bạn dưới 65 tuổi, bạn sẽ phải trả khoản phạt 20% nếu bạn yêu cầu số tiền đó là thu nhập trên tờ khai thuế của bạn cho năm đó. Nếu bạn từ 65 tuổi trở lên, quỹ HSA của bạn hoạt động giống như IRA. Bạn sẽ trả thuế thu nhập liên bang dựa trên khung thuế của mình nhưng sẽ không bị phạt.
Hãy nhớ rằng bạn luôn có thể tránh hoàn toàn các khoản thuế bằng cách chỉ sử dụng quỹ HSA của mình cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn.
Đạo luật Viện trợ, Cứu trợ và An ninh Kinh tế (CARES) của Coronavirus đã khôi phục vĩnh viễn các sản phẩm y tế không kê đơn và các sản phẩm chăm sóc kinh nguyệt dưới dạng chi phí đủ điều kiện cho quỹ HSA.
CARES cũng cho phép bạn thanh toán cho các dịch vụ từ xa trước khi bạn đáp ứng mức khấu trừ của chương trình. Xin lưu ý rằng kể từ ngày viết này, điều khoản đó sẽ hết hạn vào ngày 31 tháng 12 năm 2021.
HSA tương tự như Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA) ở chỗ cả hai đều cung cấp cho bạn cách để dành tiền cho các chi phí sức khỏe. Tuy nhiên, tất cả nhân viên đều đủ điều kiện tham gia các kế hoạch của FSA cho dù họ có bảo hiểm y tế hay không. Cũng có những khác biệt khác:
Clark thích những lợi ích về thuế của tài khoản HSA. Anh ấy cho rằng chúng là một cách tuyệt vời để thanh toán chi phí y tế sau khi nghỉ hưu của bạn.
Lý tưởng nhất là trong khi bạn vẫn đang làm việc, bạn đã xây dựng một quỹ dự phòng ngày mưa cho phép bạn thanh toán các chi phí y tế tự túc mà không cần nhúng tay vào HSA của mình. Bằng cách đó, bạn có thể tăng tối đa các khoản đóng góp HSA của mình và cho phép số tiền đó phát triển miễn thuế.
Nếu chủ lao động cung cấp HDHP cho bạn như một lựa chọn cho bảo hiểm sức khỏe, hãy đảm bảo thiết lập HSA của bạn. Và nếu bạn định sử dụng nó để đầu tư, hãy cố gắng tránh những lựa chọn mà bạn nhận được từ chính công ty bảo hiểm.