Hầu hết khi mọi người đến gặp một chuyên gia tài chính, họ muốn nói về các khoản đầu tư và lợi nhuận. Và khi họ sắp nghỉ hưu, phần lớn cuộc thảo luận đó tập trung vào rủi ro:Họ đang dùng quá nhiều hay có thể là không đủ?
Có thể khó để xoay chuyển cuộc trò chuyện theo bất kỳ hướng nào khác, nhưng - đặc biệt là khi nghỉ hưu - điều quan trọng là chúng ta phải nói về thuế.
Các nhà đầu tư có xu hướng bỏ qua vai trò của thuế trong các kế hoạch dài hạn của họ, thường là vì họ được thông báo rằng thu nhập của họ - và do đó, thuế thu nhập của họ - sẽ giảm khi nghỉ hưu. Nhưng không phải lúc nào cũng vậy. Đôi khi thu nhập của họ thực sự sẽ tăng lên, ít nhất là lúc đầu, vì họ muốn chi tiêu nhiều hơn cho sở thích, du lịch hoặc những thứ khác mà họ muốn tận hưởng. Để trang trải những chi phí đó, họ rút tiền từ tài khoản hưu trí của mình mà không tính đến các tác động về thuế. Và điều này xảy ra vào thời điểm họ có thể mất một số khoản khấu trừ mà họ đã có khi thanh toán thế chấp, con cái ở nhà hoặc chi phí kinh doanh.
Đối với một số người, thuế có thể có nhiều tác động đến tương lai của họ như sự biến động của thị trường. Và nếu họ phân bổ lại các tài sản trong danh mục đầu tư của mình để giảm khả năng chấp nhận rủi ro, thì tác động có thể đáng kể hơn.
Vì vậy, điều quan trọng là phải chia nhỏ các dòng thu nhập khác nhau của bạn dựa trên cách chúng sẽ bị đánh thuế và quản lý chúng cho phù hợp. Chúng tôi xem nó như thể có bốn nhóm thuế:
Đây là thu nhập bị đánh thuế liên tục, chẳng hạn như tiền lãi trên chứng chỉ tiền gửi hoặc tiền lãi trong tài khoản môi giới. Ngay cả khi đó là tiền bạn không sử dụng - ví dụ:cổ tức được tái đầu tư - bạn vẫn sẽ phải trả thuế cho số tiền đó. Thu nhập An sinh Xã hội của bạn cũng có thể bị đánh thuế, tùy thuộc vào thu nhập tạm thời của bạn.
Đối với nhiều người, đây là phần lớn số tiền tiết kiệm hưu trí của họ - 401 (k), 403 (b) hoặc IRA truyền thống. Bạn có thể giảm thu nhập chịu thuế của mình trong nhiều năm bằng cách đóng góp vào các tài khoản đủ điều kiện này và đó là một khoản thu lớn. Nhưng sau khi nghỉ hưu, bạn sẽ phải trả thuế cho bất kỳ khoản rút tiền nào từ các tài khoản đó và bạn phải thực hiện các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) khi bạn bước sang tuổi 70 ½ (với rất ít trường hợp ngoại lệ).
Đây là những thứ như Roth IRAs, Roth 401 (k) s và trái phiếu đô thị. Khoản đóng góp Roth IRA hoặc Roth 401 (k) sẽ không làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn vào năm bạn thực hiện, nhưng bạn có thể rút khoản đóng góp của mình mà không phải chịu thuế và không phải trả thuế đối với bất kỳ khoản thu nhập nào trong tương lai miễn là bạn giữ tài khoản trong năm tuổi và từ 59 ½ trở lên khi bạn thực hiện rút tiền. Nếu bạn nghĩ rằng mức thuế của bạn sẽ bằng hoặc cao hơn khi nghỉ hưu, điều đó có thể tạo ra sự khác biệt lớn.
Một lợi ích lớn khác của Roth:Không có RMD nào từ Roth IRA trong suốt thời gian tồn tại của chủ sở hữu tài khoản ban đầu. Khi chủ sở hữu tài khoản ban đầu qua đời, người thụ hưởng không phải là vợ / chồng có thể chọn nhận các khoản tiền của Roth theo hình thức miễn thuế thu nhập một lần (miễn là chủ sở hữu của Roth đã sở hữu tài khoản ít nhất năm năm - nếu không, thì bạn có thể bị đánh thuế đối với bất kỳ khoản thu nhập nào), hoặc chuyển chúng vào IRA Roth được thừa kế. IRA được thừa kế sẽ vẫn phát triển miễn thuế, nhưng theo phương pháp thừa kế phổ biến nhất, chủ sở hữu tài khoản sẽ cần bắt đầu tạo RMD trước ngày 31 tháng 12 của năm sau khi chủ tài khoản ban đầu qua đời. Hoặc bạn có thể rút tất cả số tiền trong tài khoản trong vòng năm năm.
Người phối ngẫu thừa kế Roth có thêm tùy chọn chuyển tài sản trực tiếp vào Roth của riêng họ mà không cần phải lấy RMD.
Tuy nhiên, Roth IRAs và Roth 401 (k) s được coi là một phần của di sản vì mục đích đánh thuế di sản. Do đó, nếu di sản lớn hơn mức miễn thuế bất động sản của liên bang, hiện tại là 5,49 triệu đô la cho một người, thì phần vượt quá sẽ bị đánh thuế theo thuế suất bất động sản liên bang, hiện là 40%. Tùy thuộc vào tiểu bang, Roth IRA hoặc Roth 401 (k) cũng có thể phải chịu thuế thừa kế hoặc thuế bất động sản của tiểu bang.
Nhóm thuế thứ tư này phát huy tác dụng khi bạn nghỉ hưu, khi bạn qua đời. Sử dụng các quỹ tín thác cụ thể như quỹ bảo hiểm nhân thọ không thể hủy ngang (ILIT) hoặc quỹ từ thiện, nếu được cấu trúc phù hợp, sẽ cho phép những người thân yêu của bạn nhận được tiền thu được miễn thuế di sản và thuế thu nhập. Bạn muốn chắc chắn rằng số tiền bạn để lại cho những người thân yêu hoặc tổ chức từ thiện yêu thích của mình sẽ được chuyển đến tay họ với mức thuế ít nhất.
Một danh mục đầu tư đa dạng có thể giúp bảo vệ không chỉ rủi ro thị trường mà còn cả rủi ro thuế và mỗi nhóm này phải có vị trí trong kế hoạch của bạn.
Nếu hiệu quả về thuế không được tích hợp vào kế hoạch nghỉ hưu của bạn, thì nó sẽ không hoàn thành. Nói chuyện với cố vấn của bạn về việc xây dựng một chiến lược được thiết kế để giữ nhiều hơn số tiền mà bạn đã làm việc chăm chỉ vào túi của mình, chứ không phải của Uncle Sam.
Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.