Nếu bạn chú ý đến tin tức tài chính, bạn có thể nhận thấy rằng Roth IRA - đặc biệt là các chuyển đổi Roth - đang có một thời điểm.
Được rồi, có lẽ đã lâu hơn một chút.
Do sự tăng trưởng miễn thuế mà tài khoản Roth mang lại, chúng luôn là một công cụ lập kế hoạch hưu trí hiệu quả. Nhưng hai điều luật đã khiến đây trở thành thời điểm đặc biệt thuận lợi để nhiều người tiết kiệm thực hiện chuyển đổi Roth:
Ném vào nợ quốc gia ngày càng tăng và lo lắng về việc chính phủ sẽ tiếp tục chi trả như thế nào cho các chương trình như An sinh xã hội và Medicare - gây áp lực lên các nhà lập pháp xem xét tăng thuế - và bạn có thể thấy lý do tại sao chuyển đổi Roth đang được chú ý nhiều như vậy. Nếu bạn nghĩ rằng thuế sẽ cao hơn trong tương lai (và hầu hết mọi người đều vậy), thì việc chuyển tiền đến Roth, nơi nó sẽ phát triển miễn thuế, có thể rất có ý nghĩa.
Nhưng ma quỷ ở trong các chi tiết.
Những gì bạn có thể không thấy, nếu bạn chưa đọc qua các tiêu đề tuyên bố rằng bây giờ là thời điểm "tốt nhất", thậm chí có thể là thời điểm "hoàn hảo", để chuyển đổi thành Roth, thì điều đó có thể không đúng thời gian dành cho bạn .
Chìa khóa là có cái nhìn tổng thể về thuế và hiểu bạn đang ở đâu trong vòng đời thuế đó.
Đối với hầu hết những người trẻ tuổi mới bắt đầu sự nghiệp, việc mở Roth 401 (k) hoặc Roth IRA không phải là điều tối kỵ - đặc biệt nếu họ tin rằng họ sẽ kiếm được nhiều tiền hơn ở độ tuổi 40 và 50 so với 20 và 30.
Tuy nhiên, những người lớn tuổi hơn có thể muốn giảm tốc độ và nhận một số lời khuyên từ một chuyên gia thuế trước khi tiếp tục chuyển đổi Roth. Hãy nhớ rằng:Khi bạn nhận tiền từ IRA truyền thống và chuyển chúng thành Roth, bạn phải trả thuế cho toàn bộ số tiền được quy đổi theo thuế suất thu nhập thông thường hiện tại của bạn. Vì vậy, khi bạn đang nói về chuyển đổi Roth và lập kế hoạch thuế, điều quan trọng là bạn phải chọn đúng thời điểm.
Có thể hữu ích khi chia thời gian đó thành bốn giai đoạn (cộng với một lưu ý):
Ngay cả với những cải cách thuế gần đây, nếu bạn và vợ / chồng của bạn đang trong những năm thu nhập cao nhất, bạn có khả năng phải chịu một khung thuế cao hơn và trả mức thuế cao hơn hiện tại so với khi nghỉ hưu (giả sử bạn không sống bằng từng đô la bạn kiếm được và chi phí của bạn khi nghỉ hưu sẽ ít hơn thu nhập hiện tại của bạn). Nếu bạn bắt đầu chuyển đổi tiền từ tài khoản hoãn thuế mà không có kế hoạch quản lý khung của mình, thì những khoản rút tiền đó (được đánh thuế như thu nhập thông thường) có thể khiến bạn phải chịu mức thuế thậm chí còn cao hơn.
Chuyển đổi vẫn có thể là một ý tưởng hay đối với bạn, nhưng bạn có thể muốn đợi cho đến khi bạn hoặc vợ / chồng của bạn, hoặc cả hai người đã nghỉ hưu.
Nếu bạn mong đợi thu nhập chịu thuế của mình sẽ giảm (so với khi bạn còn đi làm) khi nghỉ hưu, đây có thể là thời điểm tốt nhất để thực hiện chuyển đổi. Bạn có khả năng có thu nhập chịu thuế ít hơn so với khi bạn còn đi làm. Nguồn thu nhập chính của bạn có thể là An sinh xã hội, phân phối từ IRA hoặc sử dụng một số tiền mặt trong ngân hàng / tiết kiệm không dành cho hưu trí.
Các khoản phân phối từ tài khoản séc và tài khoản tiết kiệm của bạn không phải là thu nhập chịu thuế, các khoản phân phối từ tài khoản phi hưu trí không phải là thu nhập chịu thuế (cổ tức và bất kỳ khoản thu nhập vốn nào có thể là), và trường hợp xấu nhất, tùy thuộc vào thu nhập khác, ít nhất 15% của An sinh xã hội của bạn sẽ được miễn thuế.
Trong khoảng thời gian này, bạn có thể có nhiều quyền kiểm soát nhất đối với những gì hiển thị trên tờ khai thuế, điều này mở ra cánh cửa cho việc lập kế hoạch thuế tiềm năng và chuyển đổi Roth.
Không có giới hạn độ tuổi đối với chuyển đổi Roth, vì vậy bạn có thể thực hiện một chuyển đổi bất kỳ lúc nào. Nhưng giả sử bạn đã “tối đa hóa” các khoản thanh toán An sinh xã hội của mình bằng cách trì hoãn đến tuổi 70 và bây giờ bạn yêu cầu phân phối tối thiểu (những khoản rút tiền bắt buộc khó chịu mà bạn phải lấy từ tài khoản hoãn thuế và trả thuế khi bắt đầu từ tuổi 72), thu nhập của bạn thực sự có thể tăng lên và cao hơn ở giai đoạn nghỉ hưu này so với trước đó. Và, trong trường hợp bạn đang thắc mắc, không thể thực hiện chuyển đổi Roth bằng cách sử dụng tiền từ RMD. Vì vậy, bất kỳ chuyển đổi Roth nào trong thời gian này sẽ phải nằm trên TOP RMD của bạn, có thể khiến nó bị đánh thuế với mức thuế cao hơn.
Vì vậy, một lần nữa, điều quan trọng là phải xem xét việc chuyển tiền đến Roth sẽ ảnh hưởng gì đến khung thuế và thuế suất của bạn.
Khi bạn về hưu và vợ / chồng của bạn qua đời, hai điều quan trọng có thể làm xáo trộn kế hoạch tài chính của bạn. Thứ nhất, hai khoản thanh toán An sinh Xã hội thấp hơn của bạn sẽ biến mất, loại bỏ một nguồn thu nhập quan trọng được hưởng lợi từ thuế. Và khi bạn thay đổi tình trạng nộp hồ sơ từ việc khai chung thành độc thân, thuế của bạn có thể sẽ tăng lên - đặc biệt nếu bạn đang lấy thu nhập từ tài khoản hưu trí được hoãn thuế để thay thế khoản trợ cấp An sinh Xã hội đã mất.
Chuyển đổi Roth vẫn có thể được cân nhắc vào thời điểm này - ví dụ:nếu thu nhập thay thế của bạn đến từ bảo hiểm nhân thọ miễn thuế hoặc nếu bạn có kế hoạch giảm quy mô và có thể sống với thu nhập thấp hơn trước đây. Nhưng bạn chắc chắn nên lưu ý việc phân chia thuế khi là một người nộp đơn duy nhất.
Bất kể bạn đang ở giai đoạn nào của cuộc đời, bạn cũng sẽ muốn biết "Quy tắc 5 năm" về chuyển đổi Roth. Về cơ bản, nếu bạn rút thu nhập từ Roth IRA mà bạn đã không nắm giữ trong ít nhất năm năm, bạn sẽ phải trả thuế cho thu nhập của mình. Bạn sẽ không phải trả thuế cho các khoản đóng góp của mình, bởi vì bạn sẽ làm điều đó khi chuyển tiền. Nhưng nếu mục tiêu của bạn khi mở Roth là tăng trưởng miễn thuế, bạn sẽ phải cho nó thời gian để thực hiện điều đó.
Bởi vì số lượng chuyển đổi lớn có thể khiến thu nhập của bạn tăng đột biến - cho dù bạn đang ở giai đoạn nào trước khi nghỉ hưu hay nghỉ hưu - thì việc lập kế hoạch là điều cần thiết. Điều quan trọng là phải hiểu (hoặc làm việc với một người hiểu) các giai đoạn khác nhau của thuế khi nghỉ hưu và sự tương tác giữa chuyển đổi Roth và nhiều khía cạnh khác trong cuộc sống tài chính của bạn (chẳng hạn như thuế đối với An sinh xã hội của bạn, số tiền bạn phải trả cho Medicare phí bảo hiểm và thậm chí cả thuế suất bạn trả cho cổ tức và lãi vốn đủ điều kiện).
Nếu bạn đã xem xét tình hình cá nhân của mình và bắt đầu xác định thu nhập của mình trong mỗi khoảng thời gian tính thuế đó, bạn có thể bắt đầu xác định xem chuyển đổi Roth có thực sự có ý nghĩa đối với bạn hay không. Và nếu nó xảy ra, thì tên của trò chơi, các bạn của tôi, là kiếm tiền từ IRA và vào Roth ở bất kỳ giai đoạn nào trong số các giai đoạn thuế đó sẽ là rẻ nhất đối với bạn.
Trong khi chuyển đổi Roth IRA và Roth là những công cụ tuyệt vời để có khả năng thiết lập nguồn thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu hoặc di sản miễn thuế cho những người thừa kế, việc lao vào chuyển đổi Roth mà không chạy các con số và thực hiện một số nghiên cứu có thể dẫn đến những hậu quả khó chịu. Nếu bạn chưa làm việc với một cố vấn tài chính là một chuyên gia về hưu, thì bây giờ có thể là thời điểm tốt nhất, thậm chí có thể là thời điểm hoàn hảo để nhận được một số trợ giúp.
Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.
Bạn có thấy sự tiếp cận của vách đá thị trường không? Rẽ Phải ngay bây giờ
Roth hoặc IRA truyền thống:Cái nào phù hợp hơn với bạn?
Roth IRA Utopia:Bây giờ có phải là thời điểm thích hợp để chuyển đổi không?
Với thuế bán hàng, hãy xem xét chuyển đổi Roth để tận dụng tối đa mức giá thấp hơn
Tôi có nên thực hiện chuyển đổi Roth không?